第四章 內控制度的督導執行
第十八條 制度的貫徹：公司制度下發一周之內，各部門各機構要組織相關人員學習，對要制定具體的實施細則的，需在15個工作日內完成，下發一周內，各相關單位要組織相關人員進行學習貫徹。
第十九條 制度的培訓：制度下發前，制度責任人要編寫制度培訓教案和培訓計畫，填寫制度培訓計畫單，並提交到總公司審計部（內控部），在制度下發的15天內，審計部（內控部）牽頭會同制度責任部門對相關人員進行培訓。
第二十條 制度的執行：各級管理制度必須嚴格執行，各單位檢查管理制度在本單位執行情況時，每一個環節都必須有檢查執行情況的原始紙質記錄，且記錄一定要真實、全面，要留下管理的“痕跡”，以作為檢查、督導和明確責任的依據。
第二十一條 制度執行中特殊情況的處理
1、制度執行過程中，如果認為制度脫離實際難以落實時，要及時與制度起草部門或審計部（內控部）書面溝通，如無異議就要對制度在本單位的落實負責。
2、制度執行過程中，如果發現重大情況確實不能按制度執行的，制度的執行部門或相關部門必須履行請示報批程式，經制度責任人及以上層級領導同意後方可靈活處理，並要對此過程留存紙質檔案備查。
第二十二條 制度落實的督導檢查
1、前兩個月，制度責任人對各單位執行情況每月都要進行檢查；制度下發兩個月後，制度責任人要每半年至少檢查一次。檢查需形成相關報告
2、審計部（內控部）在開展一年一度的各機構內控審計或內控建設專項工作的過程中，將視需要對內控制度的執行情況進行審計（檢查）。（上市監管標準和制度的差異、制度與實際執行的差異）
第五章 內控制度的評審
第二十三條 定期評審：每年12月初，審計部（內控部）組織公司各部門各機構對公司的內控制度進行一次評審，並形成書面評審記錄以供決策參考。
第二十四條 不定期評審：發生下列情況時，審計部（內控部）應適時組織公司制度體系或有關制度的評審活動。
1、國家巨觀經濟政策調整、重要法律法規實施、競爭對手的競爭態勢發生變化等影響公司經營環境改變時。
2、公司資源配置、經營方向和領域、組織機構等發生重大變化時。
3、公司對本公司的經營、管理策略進行重大調整時。
4、其他改變公司外部或內部經營條件的事項發生時。
第二十五條 制度評審結果的運用
1、識別並確定公司制度建設的需求。確定公司有關內控制度的培訓、編制、修改、執行中止、廢止等事項；確定公司制度管理改進創新的空間和實施措施。
2、編制公司內控制度建設的評估報告。審計部（內控部）在每年的12月底，應根據制度定期和不定期的評審結果，結合制度日常檢查和有關數據與信息的情況，編制公司內控制度建設的綜合評價報告，並提交董事會。
3、將制度評審的結果作為公司各部門進行績效考核的其中一項依據。
第六章 內控制度的存檔管理 （略）
第七章 附 則
第二十六條 所有內控制度的解釋權均歸制度制定部門，本辦法由審計部（內控部）負責起草和修訂、培訓和解釋，經董事會批准後發布。
第二十七條 本辦法自xx年x月x日起執行。