職權為自己謀取私利,不得利用職權收受賄賂或者其他非法收 入,不得侵占任職公司的財產,未經公司同意,不得與任職公司 訂立契約或者進行交易.上述人員若違反本條之規定造成損失 的,應承擔賠償責任,涉嫌犯罪的,依法追究法律責任. 第十四條 公司委派的董事應徵求公司的意見,在任職公司 的董事會上對有關議題發表意見,行使表決權.控股子公司,參 股公司股東大會 (股東會) 有關議題經公司研究決定投票意見後, 由公司董事長委派股權代表出席控股子公司, 參股公司股東大會 (股東會) ,股權代表應依據公司的指示,在授權範圍內行使表 決權. 第十五條 派往控股子公司,參股公司的董事,監事,高級 因工作需要也可 管理人員或股權代表原則上從公司職員中產生, 向社會招聘,但須先聘為公司職員後方可派往控股子公司,參股 公司. 第十六條 公司委派的董事,監事,高級管理人員或股權代 表在任職期間,應於每年度結束後 1 個月內,向公司總裁提交年 度述職報告,在此基礎上按公司考核管理辦法進行年度考核,連 續兩年考核不符合公司要求者,公司將提請控股子公司,參股公 司董事會,股東大會(股東會)按其章程規定程式給予更換.
第三章 財務管理
第十七條 控股子公司財務運作由公司財務會計部歸口管
理.控股子公司財務部門應接受公司財務部的業務指導,監督. 第十八條 控股子公司財務負責人由公司委派.控股子公司 不得違反程式更換財務負責人,如確需更換,應向公司報告,經 公司同意後按程式另行委派. 第十九條 控股子公司應當根據《企業會計準則》和公司章 程規定,參照公司財務管理制度的有關規定,制定其財務管理制 度並報公司財務會計部備案. 第二十條 控股子公司財務會計部根據財務制度和會計準則 建立會計賬簿,登記會計憑證,自主收支,獨立核算. 第二十一條 控股子公司財務部門應按照財務管理制度的規 定,做好財務管理基礎工作,負責編制全面預算,對經營業務進 行核算,監督和控制,加強成本,費用,資金管理. 第二十二條 控股子公司日常會計核算和財務管理中採用的 變更等應遵循公司的財務會計制度及其有 會計政策及會計估計, 關規定. 第二十三條 公司計提各項資產減值準備的內控制度適用控 股子公司對各項資產減值準備事項的管理. 第二十四條 控股子公司應當按照公司編制合併會計報表和 對外披露財務會計信息的要求, 以及公司財務資金部對報送內容 和時間的要求,及時報送財務報表和提供會計資料,其財務報表 同時接受公司委託的註冊會計師的審計. 第二十五條 控股子公司向公司報送的財務報表和相關資料 主要包括:資產負債報表,損益報表,現金流量報表,財務分析
報告,營運報告,產銷量報表,向他人提供資金及提供擔保報表 等. 第二十六條 公司委派的參股公司董事,監事,高級管理人 員或股權代表應負責於每一個季度結束後 1 個月內,向公司報 送任職參股公司該季度的財務報表和財務分析報告等, 或應公司 要求及時報送最近一期財務報表. 第二十七條 控股子公司財務負責人應定期向公司總裁,財 務總監和財務會計部報告資金變動情況. 第二十八條 控股子公司根據其公司章程和財務管理制度的 規定安排使用資金.控股子公司負責人不得違反規定向外投資, 向外借款或挪作私用,不得越權進行費用簽批,對於上述行為, 制止無效的可以直接 控股子公司財務人員有權制止並拒絕付款, 向公司領導報告. 第二十九條 控股子公司在經營活動中不得隱瞞其收入和利 潤,私自設立帳外帳和小金庫. 第三十條 對控股子公司存在違反國家有關財經法規,公司 和控股子公司財務制度情形的,應追究有關當事人的責任,並按 國家財經紀律,公司和控股子公司有關處罰條款進行處罰. 第三十一條 控股子公司應當妥善保管財務檔案, 保存年限 按國家有關財務會計檔案管理規定執行.