人民幣和外幣貸款分別計息，匯總於固定資產投資總額中。
以上各項計算完成後，編制固定資產投資估算表。
§9.1.2 流動資金估算
(1) 流動資金的組成。項目流動資金按其在生產過程中的作用，可以分為：
儲備資金。
即為保證正常生產需要而用於儲備原材料、燃料、備品、備件等的資金。
生產資金。
即在正常生產條件下處於生產過程中的生產品占用的資金。
成品資金。
即產成品入庫後至銷售前這段時間中產成品占用的資金。
除此之外，還有應收應付帳款、現金等組成的流動資金。
(2) 流動資金估算。可行性研究報告中流動資金的估算，按項目具體情況，可採用擴大指標估算法或分項詳細估算法。
擴大指標估算法為：參照同類生產企業流動資金占銷售收入、經營成本、固定資產投資的比率以及單位產量占用流動資金的比率來確定流動資金。
分項詳細估算法為：按項目占用的儲備資金、生產資金、成品資金，分別按年需用額及周轉天數估算定額流動資金，按項目占用的應收應付帳款、現金等估算非定額流動資金。
按詳細估算法估算流動資金後，可列流動資金估算表。
§9.2 資金籌措
一個建設項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得，項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設項目固定資產投資估算和流動資金估算的結果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優惠的資金。可行性研究報告中，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。並附有必要的計算表格和附屬檔案。可行性研究中，應對下列內容加以說明。
§9.2.1 資金來源
籌措資金首先必須了解各種可能的資金來源，如果籌集不到資金，投資方案再合理，也不能付諸實施，可能的資金渠道有：
國家預算內撥款；
國內銀行貸款：包括撥改貸、固定資產貸款、專項貸款等；
國外資金：包括國際金融組織貸款、國外政府貸款、贈款、商業貸款、出口借貸、補償貿易等；
自籌資金：包括部門、地方、企業自籌資金；
其它資金來源。
可行性研究中，要分別說明各種可能的資金來源、資金使用條件，利用貸款的，要說明貸款條件、貸款利率、償還方式、最大償還時間等。
§9.2.2 項目籌資方案
籌資方案要在對項目資金來源、建設進度進行綜合研究後提出。為保證項目有適宜的籌資方案，要對可能的籌資方式進行比選。
可行性研究中，要對各種可能的籌資方式的籌資成本、資金使用條件、利率和匯率風險等進行比較，尋求財務費用最經濟的籌資方案。
§9.3 投資使用計畫
§9.3.1 投資使用計畫
投資使用計畫要考慮項目實施進度和籌資方案，使用相互銜接。
編制投資使用計畫表。其中：固定資產投資按不同資金來源分年列出年用數額；流動資金的安排要考慮企業的實際需要，一般從投產第一年開始按生產負荷進行安排，並按全年計算利息。
§9.3.2 借款償還計畫
借款償還計畫是通過對項目各種還款資金來源的估算得出的，借款償還計畫的最長年限可以等於借款資金使用的最長年限，制定借款償還計畫，應對下述內容進行說明。
(1) 還款資金來源、計算依據；
(2) 各種借款的償還順序；
(3) 計畫還款時間。國外借款的還本付息，要按借款雙方事先商定的還款條件，如借款期、寬限期、還款期、利率、還款方式確定，與國內按借款能力償還借款不同的是借款期一般是約定的。還本付息的方式有兩種：
等額償還本金和利息，即每年償還的本利之和相等，而本金和利息各年不等。償還的本金部分逐年增多，支付的利息部分逐年減少。
等額還本，利息照付。即各年償還的本利之和不等，每年償還的本金相等。
利息將隨本金逐年償還而減少。
國外借款除支付銀行利息外，還要另計管理費和承諾費用等財務費用。為簡化計算，也可將利率適當提高進行計算，對此，可行性研究報告中要加以說明。