5．參與固定資產的清查盤點。
會同有關部門定期對固定資產輪番盤點，年終進行全面清查。發現盤盈、盤虧和毀損等情況，要查明原因，弄清責任，按規定的審批許可權辦理報批手續。發現有多餘、閒置以及保管、使用、維護不當的固定資產，要及時向領導報告，並提出改進意見。
6．分析固定資產的使用效果。
會同有關部門對固定資產的使用狀況進行分析，促進固定資產的合理使用，加強維護保養，挖掘潛力，捉高固定資產的利用率。
材料核算崗位：
1．會同有關部門擬定材料管理與核算實施辦法。
對於原材料、燃料、包裝物，低值易耗品、委託加工材料等各類材料的收發、領退和保管，都要會同材料管理部門規定手續制度，明確責任。
2．審查彙編材料採購用款計畫，控制材料採購成本。
根據生產經營計畫、財務成本計畫，結合材料庫存和供應情況，認真審核材料供應計畫和供貨契約，並結合核定的資金定額，審查彙編材料採購用款計畫，嚴格執行，防止盲目採購，寬打窄用。對超計畫用款，要經過批准。
3．負責材料的明細核算和有關的往來結算業務。
要認真審核各類材料的收發憑證，分別按材料的保管地點、類別、品種、規格，登記明細賬。
要協助使用部門建立低值易耗品的領用和報廢的登記，以舊換新、損壞賠償、定期盤點等制度。對出租、出借的包裝物，要按規定收取租金和押金。加強對低值易耗品和包裝物的管理。
對購入的料料，要認真審查發票、賬單等結算憑證，及時辦理結算手續，核算採購成本和費用，對在途材料要督促清理催收，對已驗收入庫尚未付款的材料，月終時要估價入賬。
4．配合有關部門制定材料消耗定額。
制定的材料消耗定額要先進合理，要隨著生產技術條件的改變，及時加以修訂，促進合理節約使用材料。
5．會同有關部門編制材料計畫成本目錄。
採用計畫成本進行材料日常核算的單位，要制定材料計畫成本目錄。材料計畫成本要儘可能接近實際。如果國家統一調整材料調撥價格，或者材料的實際成本與計畫成本相差較大，要及時進行調整。
6．參與庫存材料的清查盤點。
要定期、不定期地對材料組織輪番盤點，年終要進行全面清查。對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因，分別不同情況，經過批准後進行處理。
7．分析材料庫存的儲備情況。
要經常深入倉庫了解材料的儲備情況，對於超過正常儲備和呆滯積壓的材料，要分析原因，提出處理意見和建議，督促有關部門處理。對於材料保管不善和挪用庫存材料造成損失浪費的，要向領導報告，追查責任。
工資核算崗位：
1．監督工資基金的使用。
根據批准的工資基金計畫，會同勞動人事部門，嚴格按照規定掌握工資基金和各種獎金的支付，分析工資基金計畫的執行情況。對於違反工資政策，超過工資基金計畫，以及不按規定濫發津貼、獎金的，要予以制止，或向領導和有關部門報告。
2．審核發放工資、獎金。
根據實有職工人數、工資等級和工資標準，審核工資計算表，辦理代扣款項，計算實發工資。根據規定審查獎金計算表，按照車間和部門歸類，編制工資，獎金匯總表，填制記賬憑證，經審核後，會同出納人員提取現金，組織發放。發放的工資、獎金，必須由領款人簽名或蓋章。發放完畢後，要及時收回工資、獎金計算表，裝訂成冊，註明記賬憑證編號，妥善保管。
3．負責工資分配的核算。
按照工資支付對象和成本核算的要求，編制工資分配表，填制記賬憑證，並向有關核算崗位提供工資分配的明細資料。
4．負責工資的明細核算。
按照工資總額的組成和支付工資的資金來源，根據有關憑證，進行工資、獎金的明細核算。
5．計提職工福利基金和撥交工會經費。
根據國家規定正確計算應提取的職工福利基金和應撥交的工會經費，並進行賬務處理。