１５．董事會是合營企業的最高權力機構，其職權在合營企業章程內規定，董
事長是合營企業的法定代表，董事長不能履行職責時，應授權副董事長或其他董事
代表合營企業。
１６．董事會會議每年至少召開一次，由董事長召集並主持。董事會會議應由
×分之×以上董事出席才能舉行。董事不能出席時，可出具委託書，委託他人代表
其出席和表決。董事會的決議應由出席董事或其代表一致同意才能通過。董事會會
議一般在合營企業的法定地址舉行，也可以在董事會同意的其他地點舉行，合營企
業不負擔出席董事會會議的旅費。董事會會議期間的膳宿由合營企業安排並支付費
用。
１７．董事不從合營企業支付薪金，他們的酬勞將在合營企業的全年淨利中提
取一定比率（比率由董事會議定）作為董事會的分紅。並按下列比例分配：
董事長×％
副董事長各×％
董事各×％
第六章 總經理 副總經理
１８．合營企業設總經理一人，副總經理三人，均由甲方提名，董事會聘任，
負責執行董事會會議的各項決議，組織領導合資企業的日常經營管理工作。在董事
會授權範圍內，總經理對外代表合營企業。對內任免下屬人員，並行使董事會授權
的其他職權。
１９．合營企業的重要檔案由總經理簽署後生效。
２０．若總經理或副總經理未能適當履行職務時，董事會有權解聘或降職。
第七章 場地使用費
２１．合營企業使用的土地是中國政府的資產，合營企業須向政府交付適當的
土地使用費，合營企業與所在地土地主管部門簽訂的租用土地使用權協定，應為本
契約不可分割的一部分。
２２．最初×年的土地使用費，定為每年每平方米人民幣××元，其後，土地
使用費可按市政建設發展的情況而調整。
第八章 技術合作
２３．合營企業與××××簽訂的技術轉讓協定，作為本契約不可分割的一部
分，其有效期與本契約相同。
２４．合營企業根據技術轉讓協定，向××××支付技術轉讓費××美元。技
術轉讓內容及技術轉讓費的支付辦法，在技術轉讓協定中另行規定。
第九章 採購及銷售
２５．合營企業與乙方簽訂的採購與銷售協定，作為本契約不可分割的一部分，
其有效期與本契約相同。
２６．合營企業所需的原材料應儘先在國內購買。對無法供應的品種或質量、
價格不符合合營企業要求時，可由合營企業向國外進口。
２７．根據雙方簽訂的採購與銷售協定，合營企業在中國國內銷售的產品，由
甲方負責通過其銷售部門銷售。合營企業的出口產品，由乙方負責在中國國外銷售，
具體辦法在採購與銷售協定中另行規定。
第十章 利潤
２８．合營企業所獲得的全部利潤，按《中華人民共和國中外合資經營企業所
得稅法》規定繳納所得稅後，按下列百分比提取：儲備基金××％；企業發展基金
××％；職工獎勵及福利基金××％。
繳稅與提取上述三項基金後的淨利潤，每年根據合營雙方的出資比例進行分配。
２９．對於乙方分得的利潤，應根據合營企業的外匯結餘情況，在不影響正常
生產的原則下，此利潤可根據董事會的決定分一次或幾次支付，以前年度的虧損未
彌補前不得分配利潤，以前年度未分配的利潤，可併入本年度利潤分配。
第十一章 財務會計
３０．合營企業應執行中華人民共和國有關中外合營企業的財務會計規定，必
須建立完整、嚴格的財會制度。
３１．合營企業的一切單據、帳簿、報表均使用中文記載，同時套用英文定期
編制財務報表。合營企業董事會聘請的在中國註冊的會計師有權查閱合營企業的一
切單據、帳簿、報表，並直接向董事會提出報告。
３２．合營企業以人民幣為記帳單位，人民幣與其它貨幣間的換算，按同時期
中華人民共和國外匯管理局××分局匯率牌價結算。
３３．合營企業的固定資產，按《中華人民共和國中外合資經營企業所得稅法
施行細則》的規定，由董事會決定其折舊年限。
３４．合營企業應在中國銀行××分行分別開立外匯帳戶和人民幣帳戶，並接
受開戶銀行對外匯支出的監督。
３５．合營企業在經營過程中遇流動資金不足時，總經理可根據董事會規定的
許可權，向中國銀行或國外銀行借款，但不得移作它用或彌補虧損。
３６．合營企業的財政會計年度，從每年一月一日起至十二月三十一日止。