會計實務考試輔導:活用小額質押貸款

  在銀行個人消費信貸業務中，小額質押貸款可以說是一個為人熟知的產品。不少擁有定期存單（折）的市民在急於用現金時，往往選擇到銀行辦理質押貸款，而手續簡便、“立等可取”是該業務大受歡迎的原因。來自中行上海市分行理財中心的統計數據顯示，受理小額質押貸款業務是該理財中心每天的“必經之事”，而且日均貸款業務筆數經常占到總業務筆數的15%至20%左右，業務量最大的一天竟貸出了1600萬元人民幣。但據該行理財師羅毅介紹，在受理該項業務時，他們發現很多老百姓對這項業務的理解還不夠全面，甚至存在認識誤區，並不能真正用活小額質押貸款。實際上，如果大家能糾正這些認識誤區，則進行小額抵押貸款不僅有“賺頭”，而且對個人理財也大有裨益。

  誤區一：想借多長就借多長嗎？

  問題癥結：沒有真正了解小額質押貸款的貸款期限

  羅毅指出，小額質押貸款分兩檔利率：半年和一年。貸款期限在半年以內的，按半年期貸款利率計算利息；一年以內的，以一年期貸款利率計算利息，利息是有一天算一天。有的客戶往往以為貸款期限越短，利率越有利。貸款時往往不以半年、一年為限，而是明確地寫明借多長時間，一個月或兩個月。其實這樣做反而框定了自己的行為，因為小額質押貸款是可以提前還款的，借一個月和借半年貸款利率都是一樣的，但如果客戶寫明借一個月，到時如果由於某些原因無法按時還款的話，就要支付額外的貸款罰息。因此，辦理貸款時應充分利用貸款期限的上限，從而使自己的理財更從容，避免不必要的開支。

  誤區二：兩個半年等於一年嗎？

  問題癥結：沒有運用合理的方法來減少利息支出

  我們知道小額質押貸款的期限分半年和一年，但兩個半年等於一個一年嗎？答案當然是否定的。因為貸款利率是不同的（半年的利率是5.04%，一年的貸款利率是5.31%）。所以，羅毅建議，如果客戶資金周轉得開的話，大可以先簽一個半年貸款契約，在到期時先還款；如果需要的話，再借半年貸款，一借一還，還後再借，大有學問。

  舉個例子，某客戶準備通過小額質押貸款來貸50萬元人民幣一年。假設一年有365天，如果他貸兩個半年，到期應支付的貸款利息為：

  500000×5.04%÷360×182+500000×5.04%÷360×183＝25550

  182、183分別為半年的天數，25550元為貸款利息。但如果他一次性借一年，則要支付的貸款利息為：

  500000×5.31%÷360×365＝26918.75

  多支付的利息為：26918.75-25550＝1368.75元

  可見，一樣是貸款一年，支付的貸款利息卻相差了1368.75元。