減：主營業務成本10000
主營業務稅金及附加1500
二、主營業務利潤（虧損以“－”號填列）5500
加：其他業務利潤（虧損以“－”號填列）5000
減：營業費用2000
管理費用1000
財務費用600
三、營業利潤（虧損以“－”號填列）6900
加：投資收益（損失以“－”號填列）5000
營業外收入3000
減：營業外支出1500
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）13400
減：所得稅2278
五、淨利潤（淨虧損以“－”號填列）11122
現金流量表
單位：元
項目上年數本年數
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金17000
收到的其他與經營活動有關的現金3000
現金流入小計20000
購買商品、接受勞務支付的現金3000
支付給職工以及為職工支付的現金5000
支付的各項稅費3200
支付的其他與經營活動有關的現金2300
現金流出小計10500
經營活動產生的現金流量淨額9500
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資所收到的現金10000
取得投資收益所收到的現金50000
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金淨額
收到的其他與投資活動有關的現金3500
現金流入小計63500
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金7000
投資所支付的現金5000
支付的其他與投資活動有關的現金3000
現金流出小計15000
投資活動產生的現金流量淨額48500
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資所收到的現金100000
借款所收到的現金100000
收到的其他與籌資活動有關的現金20000
現金流入小計220000
償還債務所支付的現金100000
分配股利、利潤或償付利息所支付的現金20000
支付的其他與籌資活動有關的現金7000
現金流出小計127000
籌資活動產生的現金流量淨額93000
四、匯率變動對現金的影響-
五、現金及現金等價物淨增加額+
第六部分融資計畫
（一）融資方式
股權性融資（直接融資）。股權是公司的股東投資到公司的資本。股權在不同的財產組織形式上有著不同的體現方式。正因為其有著不同體現方式，所以產生了不同的股權融資工具。直接融資總計約10萬元。
債權性融資（間接融資）。債權資金是在一定期限滿後企業必須償還本金並支付利息的資金，這部分資金不是股東的資本，但可利用這種資金為股東帶來利益。債權性融資主要有向金融機構貸款和發行企業債券兩種形式。目前中小企業主要是採用向金融機構貸款的方式。債權融資的工具有抵押貸款、信用貸款、質押貸款等國際債權融資方面有銀行保函，銀行備兌信用證融資，此外還有資產鎖定融資。間接融資金額大約是10萬元。
（二）資金用途
我們××融資的用途在於店鋪的租賃以及店面的裝修。對於咖啡店而言，那些設備也是必須的，我們把那些資金用於店鋪的租賃費、裝修費，咖啡機及其他設備的購買等。
（三）退出方式
投資方最重要的退出方式是首次公開股票發行（ipo），首次公開股票發行（ipo），首次公開股票發行（ipo）是最重要的風險投資退出方式。在近年的ipo高峰中，高技術公司的ipo是最引人注目的。在公開股票發行時，風險投資公司被作為公司所有人，將接受公司內部股，但是被規定在數年期限內股票被限制出售和清算。一旦股票可以自由交易，通常是兩年後，風險投資公司將把這些股票和現金分配給其有限合伙人投資者，這些投資者隨後將這些股票作為普通股進行持有或者出售。
第七部分風險控制
1、餐飲業經營者責任險
在社會上流傳著這樣一種說法：理想的生活就是住在英國的鄉村，用著德國的電器，有個日本的太太，法國的情人，外加一個中國的廚子。單不論這是不是所有人的理想的生活標準，字裡行間卻透著這樣一個信息：食在中國。這話不假，中國是非常講究吃的國家，也是世界上餐飲業最發達的國家。中國的飲食文化源遠流長，餐飲業是中國歷史最悠久的行業之一。