財務報銷制度

到財務部門預借差旅費(借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務部)。⑵員工出差返回後,填寫“差旅費”報銷單,按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。...

為了加強公司的財務管理工作，規範公司財務行為，提高財務管理水平，統一公司的報銷程式及規定，現結合公司的具體情況，特制定本制度。

一、辦公費

辦公費主要是指維持日常辦公工作需要而發生的辦公用品方面的支出。

⑴辦公用品由經辦人員填寫物資申購單交部門負責人簽批後報行政部，行政部審批後交財務部審批。

⑵經辦人將審批後的物資申購單交公司行政部統一購買。

⑶行政部購買人憑正式發票，印章齊全，經手人驗收人簽字，並附購買辦公用品清單後報銷。

二、差旅費

差旅費開支範圍為因公出差期間的住宿費、車船費（含飛機費用，下同）、一伙食補助費、市內交通費、零星雜支等費用。

⑴員工出差應填寫“出差申請表”（見附表1），並按規定程式報批後，到財務部門預借差旅費(借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務部)。

⑵員工出差返回後，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。

⑶員工差旅費報銷標準。

①員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。

②出差地點區分為1類區，2類區，港澳台地區三種，即：

一類區：特區、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市；

二類區：除一類區以外的地區。

③出差住宿費報銷標準：（元/人/天）

職務一類區二類區港澳台地區

董事長實報實銷

總經理300XX50

部門經理XX50250

一般職員15080200

④出差補助：指公司員工到深圳以外地區出差，每天給予50元

補貼。

⑤員工出差交通費報銷標準

員工出差乘坐交通工具：公司總經理及以上領導可乘坐飛機、軟

臥、輪船一等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船經濟倉，但需報董事長批准、其餘員工乘坐火車硬臥、輪、如特殊情況需乘坐飛機、軟臥、硬臥需報董事長批准。

⑥員工長途出差交通費，部門經理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；其餘員工原則上不得隨意乘坐計程車，如有特殊情況需乘坐計程車時，需經部門負責人批准方可報銷。

⑷員工差旅費報銷規定：

①住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情況，

超標部分由財務部核實後報董事長審批方可報銷），節約歸已。

②業務招待費用由部門領導核定，經總經理批准方可報銷。

③出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。

④員工出差返回後應於5個工作日內報銷，未按規定時間報銷

的，財務部門則在其當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

⑤超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財

務部門不予報銷。

三、交通費

⑴原則上公司員工外出辦事，自行乘坐公車，特殊原因需用公司派車的，需填寫“出車申請單”，按申請單上的審批程式審批，由行政人事部派車。當日的交通費不予報銷。