8、對基金商業秘密和基金份額持有人、投資者進行基金交易有關情況負有保密義務，不泄露基金投資計畫、投資意向及基金份額持有人或投資者的相關情況及資料等；除《暫行辦法》、《試點辦法》、《基金契約》及其他有關規定另有規定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露；但因遵守和服從司法機構、中國證監會或其他監管機構的判決、裁決、決定、命令而作出的披露不應視為基金託管人違反本《基金契約》規定的保密義務；
9、覆核、審查基金管理人計算的基金資產淨值及本基金的單位基金資產淨值；
10、對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；
11、按規定出具基金業績和基金託管情況的報告，並報中國證監會和銀行監管機構；
12、在定期報告內出具基金託管人意見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照本《基金契約》的規定進行，如果基金管理人有未執行本《基金契約》規定的行為，還應當說明基金託管人是否採取了適當的措施；
13、保存有關基金託管事務的完整記錄15年以上；
14、按規定製作相關賬冊並與基金管理人核對；
15、依據基金管理人的指令或有關規定向相應的基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
16、參加基金清算小組，參與基金資產的保管、清理、估價、變現和分配；
17、面臨解散、依法被撤銷、破產或者由接管人接管其資產時，及時報告中國證監會和銀行監管機構，並通知基金管理人；
18、基金管理人因過錯造成基金資產損失時，基金託管人應為基金向基金管理人追償；
19、因過錯導致基金資產的損失或因違背託管職責或者處理基金事務不當對第三人所負債務或者其受到的損失，應以其自有財產承擔，其責任不因其退任而免除；
20、監督基金管理人的投資運作，發現基金管理人的投資指令違法、違規的，不予執行，並向中國證監會報告；
21、不從事任何有損基金及基金其他當事人利益的活動；
22、法律、法規、本《基金契約》和依據本《基金契約》制定的其他法律檔案所規定的其他義務。
七、基金份額持有人的權利與義務
（一） 基金份額持有人的權利
1、按本《基金契約》的規定出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，並行使表決權；
2、按本《基金契約》的規定取得基金收益；
3、監督基金經營情況，查詢或獲取公開的基金業務及財務狀況的資料；
4、申購或贖回基金份額；
5、在不同的基金直銷或代銷機構之間轉託管；
6、獲取基金清算後的剩餘資產；
7、要求基金管理人或基金託管人按法律法規、本《基金契約》以及依據本《基金契約》制定的其他法律檔案的規定履行其義務；
8、依照本契約的規定，召集基金份額持有人大會；
9、要求基金管理人或基金託管人及時依據法律法規、本《基金契約》以及依據本《基金契約》制定的其他法律檔案行使權利、履行義務；
10、法律、法規、本《基金契約》以及依據本《基金契約》制定的其他法律檔案規定的其他權利。
（二） 基金份額持有人的義務
1、遵守基金契約；
2、繳納基金認購、申購款項，承擔基金契約規定的費用；
3、以其對基金的投資額為限承擔基金虧損或者終止的有限責任；