財務部規章制度

1、設計規劃公司整體財務會計制度體系；

2、審核公司各項財務管理制度，報主管領導審批；

3、監控財務工作運行；

4、審定公司財務分析報告以及各類財務報表；

5、審定公司各項財務檢查報告；

6、組織公司預算、決算管理工作；

7、審核年度財務預算和資本支出預算，提交公司領導審議；

8、審定公司年度財務決算報告，報主管領導審閱；

一、財務部部長崗位責任制

直接上級：總經理或總經理授權人

直接下屬：總賬會計、成本損益會計、往來會計、出納

本職工作：財務計畫、投融資計畫、財務預決算、稅務規劃，收入、費用、利潤核算。

（一）直接責任：

1、編制財務計畫、投融資計畫，擬訂資金籌措和使用方案，開闢財源，有效地使用資金。 

2、對成本費用項目進行分解分析預測，制定成本費用控制預算，由各成本中心負責實施，並對各成本中心進行監督檢查，嚴格控制成本費用支出。

3、制定年度施工項目營業收入計畫，由工程部組織實施，確保公司年度生產經營計畫完成。

4、建立健全公司施工經營績效評價體系，投融資評價體系，最佳批量採購決策等一系列財務方法，指導財務工作。

5、制定公司會計內部控制規範，提高會計信息質量，保護公司資產的安全、完整，確保公司的規章制度的貫徹執行。

6、根據總公司生產經營的特點，設計制定規範的會計處理方法和程式，保證公司會計信息真實、完整、可靠。

7、按照國家《企業會計準則》《企業會計制度》和《施工企業會計核算辦法》認真審核原始憑證，記賬憑證，規範記賬、算賬、報賬會計日常處理工作，做到手續完備，數字準確，賬目清楚，按時編制會計報表，會計決算報告。

8、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

第一條 範圍

1.1本制度為嘉宇斯紡織集團(以下簡稱集團)財務部員工績效制度 。

1.2 本制度適用於集團財務部、各全資、各控股公司財務部門。參股公司可參照執行。

第二條 目的

2.1 為規範財務人員的管理和提高其工作能力,做到獎優罰劣，淘汰不合格人員。

第三條 職責

3.1集團財務部根據集團績效要求和相關制度規定，負責制定財務部員工績效考核制度，經集團總經理批准，由財務總監負責監督執行。

第四條 要求

4.1.為促進本部門工作有務不紊、高效的進行;充分體現本部門的工作職能;提高本部門職工整體的業務素質。

4.2.使用範圍:本考核制度適用於財務部所有職員。

4.3.評測辦法:本部門職員的業績由部門經理考核結合員工自己考核，每周進行一次評分，月末由部門經理將考核匯總結果報總經理。

4.4.個人工作考核內容：

4.4.1.工作態度( 10 分)

內容一：敬業、愛崗、工作積極、主動、熱情、 工作是否努力、主動加班

標 準：一般、差

內容二：團隊表現很好、 是否協調其它部門工作

標 準：一般、差

4.4.2.日常事務處理情況考核( 20 分)

內容一：是否遵守公司規章制度 很好 不遲到、不早退

標 準：一般 、差

內容二：是否維護公司形象 很好 辦公地點是否乾淨整潔;

標 準：一般、差

內容二：有無與供應商、客戶炒架現象發生

標 準：一般 、差

內容三：公司會議是否積極參加

標 準：一般、差

4.4.3.工作完成情況測評( 40 分)

財務部員工考核制度

第一條 範圍

1.1本制度為嘉宇斯紡織集團（以下簡稱集團）財務部員工績效制度 。

1.2 本制度適用於集團財務部、各全資、各控股公司財務部門。參股公司可參照執行。

第二條 目的

2.1 為規範財務人員的管理和提高其工作能力,做到獎優罰劣，淘汰不合格人員。

第三條 職責

3.1集團財務部根據集團績效要求和相關制度規定，負責制定財務部員工績效考核制度，經集團總經理批准，由財務總監負責監督執行。

第四條 要求

財務部員工績效考核制度

4.1.為促進本部門工作有務不紊、高效的進行；充分體現本部門的工作職能；提高本部門職工整體的業務素質。

4.2.使用範圍:本考核制度適用於財務部所有職員。 

4.3.評測辦法:本部門職員的業績由部門經理考核結合員工自己考核，每周進行一次評分，月末由部門經理將考核匯總結果報總經理。

4.4.個人工作考核內容：

4.4.1.工作態度（ 10 分）

內容一：敬業、愛崗、工作積極、主動、熱情、 工作是否努力、主動加班

標 準：一般、差

內容二：團隊表現很好、 是否協調其它部門工作

標 準：一般、差

4.4.2.日常事務處理情況考核（ 20 分）

內容一：是否遵守公司規章制度  很好 不遲到、不早退

標  準：一般 、差 

1、負責宣傳貫徹執行《會計法》、《統計法》、《財務通則》、《會計準則》，制定公司計畫、統計及內部財務管理制度，認真實行統計、會計監督，嚴格遵守財經紀律。

2、積極會同有關部門推行經濟改革，對集團公司內建立的相對獨立的經濟實體，搞好責、權、利相結合的各種經濟承包責任制，正確處理國家、企業和個人三者之間的關係。

3、負責編制年、季、月度財務成本計畫、各項費用計畫、資金收支計畫，並督促實施。

4、負責推行全面經濟核算，協同企管辦推行目標管理和雙增雙節工作，建立健全組織、指標、核算、結算、分析五個體系，確保集團公司利潤計畫的實現。

5、負責組織制定、修訂技術經濟定額、費用限額、內部核算價格，並檢查執行情況，做好財務、統計資料的收集、整理、歸類、彙編工作。

6嚴格執行成本管理條例和會計人員規則，認真審查報銷單據，做到先審核後結算，余則付款，覆核後再記帳。

7、負責向金融機構的資金籌措工作。

8、嚴格執行資金管理制度，及時辦理銷售結算，配合有關部門清理債權債務，及時上繳利稅及各項基金，採取有效措施，加速資金周轉。

9、負責建立健全三級核算制，加強對所屬各級部門、班組經濟核算員的業務指導，建立核算台帳、圖表(班組按日公布核算金額)。

10、與公司企管辦共同制訂目標成本管理相關考核指標及其數據的收集整理工作。

11、參與協助物流部做好原材料、產成品的盤點工作。

12、負責做好焦爐生產的單孔測定工作。

在總經理領導下，承但集團財務管理、會計核算等事務。

一.嚴格執行《會計法》，遵守財務制度，組織財務人員準確、熟練地掌握財會工作各個環節的知識和枝能，全面提高服務質量。

二.負責集團對外經營、對內服務中的使用票據的合法性、合理性和規範性的審核、報銷，監督集團各部門正確貫徹執行國家財經政策，遵守財經紀律。

三.負責集團經費對上請領、內部調拔及經費的收、付工作。

1.在後勤集團總經理的領導下，實施對集團財務部的管理。

2.負責集團財務人員的招聘工作，對他們的勞動紀律進行嚴格的考核。

3.具體領導本單位的會計工作，組織制定本單位的各項財務制度並督促貫徹執行。

4.編制預算計畫，根據財務收支情況，組織由集團領導，各主辦會計和部門主管參加的財務分析會。參加各種經營會議，參與經營決策，審核經濟契約。

5.負責集團經費對上請領、內部調撥及經費收、付工作。

公司計畫財務部職責 

1、負責宣傳貫徹執行《會計法》、《統計法》、《財務通則》、《會計準則》，制定公司計畫、統計及內部財務管理制度，認真實行統計、會計監督，嚴格遵守財經紀律。

2、積極會同有關部門推行經濟改革，對集團公司內建立的相對獨立的經濟實體，搞好責、權、利相結合的各種經濟承包責任制，正確處理國家、企業和個人三者之間的關係。

3、負責編制年、季、月度財務成本計畫、各項費用計畫、資金收支計畫，並督促實施。

4、負責推行全面經濟核算，協同企管辦推行目標管理和雙增雙節工作，建立健全組織、指標、核算、結算、分析五個體系，確保集團公司利潤計畫的實現。

5、負責組織制定、修訂技術經濟定額、費用限額、內部核算價格，並檢查執行情況，做好財務、統計資料的收集、整理、歸類、彙編工作。

6嚴格執行成本管理條例和會計人員規則，認真審查報銷單據，做到先審核後結算，余則付款，覆核後再記帳。

7、負責向金融機構的資金籌措工作。

8、嚴格執行資金管理制度，及時辦理銷售結算，配合有關部門清理債權債務，及時上繳利稅及各項基金，採取有效措施，加速資金周轉。

9、負責建立健全三級核算制，加強對所屬各級部門、班組經濟核算員的業務指導，建立核算台帳、圖表(班組按日公布核算金額)。

10、與公司企管辦共同制訂目標成本管理相關考核指標及其數據的收集整理工作。

11、參與協助物流部做好原材料、產成品的盤點工作。

公司財務管理制度

總則

為加強財務管理，根據國家有關法律、法規及建設局財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。

一、財務管理工作必須在加強巨觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節約、精打細算、在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

財務機構與會計人員

二、公司設財務部，財務部主任協助總經理管理好財務會計工作。

三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。

四、財會人員都要認真執行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳。

財務部管理制度

一、工作職責及處罰辦法

1、嚴格按照企業會計準則、企業會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，並於每月10日前編報好上月會計報表；對未按規定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視情況而定，對主要責任人處以20元/次罰款，對次要責任人處以10元/次罰款；未按企業會計準則、企業會計制度及集團財務部要求進行會計核算的，視情況而定，處以50元—200元罰款或調離崗位。

2、嚴格按照稅法要求，於每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作，因工作失職，造成發票不能認證給公司造成的損失，查明原因後，由相關責任人承擔全部損失金額。

3、嚴格按照稅法要求，於每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作；因工作失職，未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因後，由相關責任人承擔全部處罰金額

4、嚴格按照稅法要求，搞好發票及收據的領購及繳銷工作；因工作失職，造成發票及收據繳銷過期受到稅務處罰的，查明原因後，由相關責任人承擔全部處罰金額。

5、嚴格按照稅法要求，搞好發票及收據的開具工作；未按規定開具發票及收據受到稅務處罰及給公司造成其他經濟損失的，查明原因後，由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。

6、嚴格按照稅法要求，搞好發票及收據保管工作；因工作失職，造成發票、收據遺失受到稅務處罰的，查明原因後，由相關責任人承擔全部處罰金額。

7、嚴格按照統計法要求，搞好統計工作，因工作失職，受到統計執法部門處罰的，查明原因後，由相關責任人承擔全部處罰金額。