項目預算支出績效報告

項目預算支出績效報告 篇1

一、項目基本情況

20xx年財政批覆人力資源和社會保障局包括人社基層平台及社會保障大廳運行經費、人事人才專項經費、社會保險管理服務專項經費、勞動監察仲裁專項經費、企業退休人員社會化管理服務經費、黨建經費、代發老幹部貼等7個項目，項目資金248.7萬元。用於保障我市社會保險經辦、人事人才、勞動監察仲裁、人社基層平台建設等專項工作以及我市建國初期參加革命工作的老同志享受適當補貼。

二、資金安排情況

（一）預算執行進度情況分析。20xx年本單位實際到位資金199.13萬元，到位率79.98%，項目資金使用199.13萬元，使用完成率100%。在資金使用管理上，我們一直按照國家財經法規和內部財務管理制度的規定開支，資金結付有完整的審批程式和手續，根據專項資金管理要求，設定專項資金專戶，專項核算，分賬管理，堅持專款專用，嚴格按計畫使用資金，無資金缺口或結餘，無浪費行為，無擠占挪用或套取資金等現象；自覺接受財政與審計部門項目審計，同時做好檢查督促工作，及時糾正資金管理上的不良行為。

（二）總體績效目標完成情況分析。20xx年我局項目支出績效評價自查自評結果良好，保障了重點工作的開展，績效目標得到較好實現，績效管理水平不斷提高，績效指標體系逐漸豐富和完善。

（三）績效指標完成情況分析。各項目實施完成後達到了預期經濟、社會效益，在我市人事人才，社會保險經辦，企業退休人員社會化管理，勞動維權，人力資源和社會保障平台建設等方面體現了應有的價值和社會效益。

三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

部分項目支出因財政資金安排不過來未能實施導致一些業務落實不夠，如社會保險經辦、人事人才招考等，下一步計畫加強和財政聯繫，積極向政府匯報，切實落實本單位項目實施。

四、績效自評結果擬套用和公開情況

將按要求進行公示，接受民眾監督。

五、無其他需要說明的問題。

無

項目預算支出績效報告 篇2

根據《xx市財政局關於開展xx年財政項目支出績效自評工作和公開預算績效信息的通知》（南財績〔〕12號）精神，遵循“科學性、規範性、客觀性和公正性”的原則，對“黨委出題、黨派調研”重點課題調研費項目財政支出績效開展了自評，形成本自評報告。

一、項目基本情況

（一）項目概況

1.項目立項背景。中國民主促進會（簡稱：民進），是以從事教育、文化、出版工作的高、中級知識分子為主，具有政治聯盟性質的政黨。中國民主促進會是中華人民共和國八個參政的民主黨派之一，是接受中國共產黨領導、同中國共產黨親密合作、致力於建設中國特色社會主義事業的參政黨。中國民主促進會xx市委員會是中國民主促進會的地方組織。它主要是按照民進章程及民進上級組織的要求，全面加強自身建設,不斷提高全會的整體素質和履行職責的'能力，引導全市民進基層組織和廣大會員，圍繞中心，服務大局，積極反映社情民意，發揮黨派優勢開展議政調研和社會服務活動等，認真履行民主黨派參政議政、民主監督的職能。“黨委出題、黨派調研”重點課題調研費這一項目是根據黨派參政議政工作的需要，按照“黨委出題、黨派調研、政府採納、部門落實”的要求，圍繞參政議政設定的專項資金。

2.項目實施情況。根據“黨委出題，黨派調研，政府採納，部門落實”的精神要求，市委會應邀承擔中共xx市委xx年重點調研課題《xx市中小城市特色產業發展研究》。市委會聯合廣西華藍集團的專家學者組成課題組，制定工作方案，先後到武鳴區、廣西東協經濟技術開發區、馬山縣、上林縣、賓陽縣、橫縣、邕寧區、隆安縣、空港經濟區及浙江省湖州、金華、寧波、舟山開展調研，召開課題研討會，形成調研報告，召開課題評審會議，徵求有關意見，補充修改調研報告。11月30日，在中共的市委xx年政黨調研協商座談會上匯報調研成果。按照黨派調研活動的慣例，結合工作的實效性，合理安排支出進度和支出項目，確保黨派重點課題調研活動順利開展。

3.經費來源和使用情況。xx年度“黨委出題、黨派調研”重點課題調研費項目經費預算5萬元。項目經費來源為財政撥款。實際支出數為5萬元，財政撥款元結餘，財政資金使用率為100%。

（二）項目績效目標

成立課題組，制定調研工作方案。到縣區以及區外開展調研活動，召開重點課題座談會、專家評審會，形成xx市中小城市特色產業發展重點課題調研報告一篇、相關提案2件。努力加強自身建設,不斷提高全會的整體素質和履行職責的能力，促進社會發展。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價設計過程

按照市財政局關於預算績效管理評價的要求，結合民主黨派重點課題調研工作的特性，根據年初申報的項目績效目標，開展項目績效的評價設計，明確評價內容。

（二）績效評價框架

遵循“科學性、規範性、客觀性和公正性”的績效評價原則，根據財政部制定的《項目支出績效評價共性指標體系框架》，結合民主黨派參政議政工作特性、單位實際情況，制定評價指標體系、績效標準和評價方法等。

（三）證據收集方法

由社會服務科提供重點課題調研工作方案、調研提綱、調研相片、調研宣傳報導、重點課題調研報告、提案等資料和數據，調查各項經費使用的事前審批、事後報賬手續，完善評價的證據材料。

（四）績效評價實施過程

由項目承擔科室制定績效評價工作方案，根據績效評價指標體系、申報項目指標內容，結合單位實際，重點課題項目完成的情況，收集、核實績效評價相關資料，與相關單位、我會基層組織、政協委員進行現場調查與訪談。結合調研成果轉化，政府部門採納落實情況，進行整理分析，對比衡量績效目標實現程度。根據確定的評價指標體系和評價方法，綜合分析信息資料，對比打自評分，撰寫評價報告。

（五）本次績效評價的局限性

一是本次評價由於單位該項目業務科室人員更換，對績效評價工作缺乏培訓和系統了解，所以經驗不足，資料收集準備不夠充分，評價的內容不夠完善。二是政府部門對民主黨派年度重點課題成果轉化的落實有一定的時間周期，要跨年度才能完成，所以收集評價數據有一定的困難，對項目的產出、效果、社會影響力等績效評價不夠全面，評價深度不夠。今後如何突破這些局限性有待進一步探索。

三、績效分析及評價結論

（一）績效分析

1.投入。項目立項符合市委、市政府的檔案要求，根據《中共xx市委員會辦公廳關於邀請各民主黨派、工商聯、無黨派人士聯絡組開展xx年重點課題調研的函》（南辦函﹝﹞12號）及中共市的委統戰部《關於開展xx年xx市各民主黨派、工商聯、無黨派人士聯絡組重點課題調研的函》，設定重點課題活動專項經費保障民主黨派的重點課題調研活動，切實保障黨派履行參政黨職能，為xx市經濟建設建言獻策。績效指標設立較為科學，能反映黨派的工作職能和活動內容，資金落實情況較好，用於黨派活動。

2.過程。為實現績效目標，市委會聯合廣西華藍集團的專家學者組成課題組，制定工作方案，先後到武鳴區、廣西東協經濟技術開發區、馬山縣、上林縣、賓陽縣、橫縣、邕寧區、隆安縣、空港經濟區及浙江省湖州、金華、寧波、舟山開展調研，召開課題研討會和課題評審會議，形成xx市中小城市特色產業發展重點課題調研報告1篇，提案2篇。切實有效保證了績效目標的達成。

3.產出。形成調研報告《加快特色產業發展 促進中小城市建設——xx市中小城市特色產業調研報告》，並向中共xx市委作了專題匯報；提交市政協提案《關於構建我市地理標誌產品公共品牌體系的建議》、《關於完善三大國家級開發區行政審批和項目推進制度的建議》，委託單位對調研成果的滿意度達95%以上。

4.效果。績效目標基本達成，取得了較好的社會效益。

5.績效目標完成情況分析。詳見附屬檔案2（xx市財政項目支出年度績效目標完成情況對比表）。

（二）評價結論

1.評分結果:98分

2.主要結論:優秀

四、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）主要經驗及做法

1、市委會主委高度重視，擔任調研組組長，對重點課題調研的工作親自抓，嚴格抓落實，保質保量；2、重點課題工作規劃提前部署，績效目標的制定和目標責任管理相結合，目標標準定製合理；3、市委會各個工作部門密切配合，支持績效目標的完成。

（二）存在的問題

一是在預算編制環節，預期支出項目金額和實際支出的存在差異，這是由於預算編制經驗不足導致，未能全面反映“黨委出題、黨派調研”重點課題調研費項目的內容。二是政府部門對民主黨派年度重點課題成果轉化的落實有一定的時間周期，要跨年度才能完成，所以收集評價數據有一定的困難，對項目的產出、效果、社會影響力等績效評價不夠全面。

（三）建議和改進措施

1.政策建議：請考慮民主黨派工作性質，今後每年適當增加重點課題項目的調研經費，確保項目實施的實效性。

2.改進措施：加強對單位編制預算績效目標項目設計的科學性、合理性，加大對績效項目的管理力度，實施進度跟蹤，合理支出預算資金，使其最大效益化。

項目預算支出績效報告 篇3

一、項目的公益性和建設必要性

1、項目的公益性

糧食安全始終是關係我國經濟發展、社會穩定和國家自立的全局性重大戰略問題，保障國家糧食安全始終是治國安邦的頭等大事。實施“糧安工程”，是新形勢下保障國家糧食安全和增加糧食有效供給守住底線的必然選擇，是滿足全面建成小康社會對糧食質量安全需求新期待的基本要求，是應對國際糧食市場複雜形勢增強我國糧食流通抗風險能力的迫切需要。

救災應急體系建設是以國家重要政策為指導，全面落實科學發展觀，堅持“政府主導、分級管理、社會互助、生產自救”的救災工作方針，以保障人民民眾生命財產安全和基本生活權益為出發點和落腳點，以提高救災應急能力為核心，堅持應急救災與常態減災相結合、救災減災並重、城市農村統籌、政府社會協同、治標治本兼顧，綜合運用行政、法律、科技、市場等多種手段，統籌做好災前、災中和災後各階段的應對工作，全面提高應對自然災害的綜合防範和應急處置能力，切實保障人民民眾生命財產安全，促進經濟社會全面、協調、可持續發展。

本項目為糧食和應急物資儲備中心項目，本項目的實施，能有效解決糧食和應急物資儲備庫設備和設施不配套、功能不全的問題，通過使用機械通風、電子測溫等有利於科學儲存的新技術，進一步提升糧食和應急物資儲備中心的功能和儲存水平，增強糧食和應急物資的儲藏能力，對保障儲備糧的安全和應急物資的穩定供給、降低成本、減少損失、提高效率發揮重要作用。

作為新型的高標準的現代化程度較高的大型糧食儲備庫，該項目工藝無公害、無污染，符合綠色環保的要求，起著典型示範作用，對推進倉儲技術進步將起到積極作用。項目的建設能帶動建材、糧油加工等相關行業的發展，能強力拉動當地投資，推動民生及社會事業發展，項目所延伸的更多配套服務業可以提供就業崗位，有利於增加當地民眾的就業機會和收入，拉動地方國民經濟的增長。

項目的建設，進一步完善糧食儲備、中轉基礎設施，解決當地糧庫倉容、中轉設施不足的矛盾，促進當地和周邊地區糧食產品的銷路，增加農民對糧食等農作物的供給量，因而提高農民的收入，加快農民奔“小康”的進程。同時實現糧食散儲、散運、散裝、散卸的變革，提高糧食流通自動化、系統化和設施現代化水平，提高糧食流通效率，降低糧食流通成本，解決並滿足城市居民的用糧需求，提高人民民眾的生活水平。增強國家對糧食市場的巨觀調控能力和糧食應急調運能力，保障糧食供應和存儲安全，支持本縣糧食應急措施，有利於備戰備荒、應急救災，調節糧食供需矛盾、穩定糧食市場，利於社會的安定團結。本項目是社會公益性事業。

2、項目建設的必要性

（1）符合國家產業政策和糧食及應急物資流通體制改革要求在國家巨觀調控下，充分發揮市場機制對糧食和應急物資購銷和價格形成的作用，穩定糧食和應急物資生產能力，建立完善的國家糧食和應急物資儲備體系和市場體系，逐步建立適應社會主義市場經濟發展要求和我國國情的糧食和應急物資流通體制。

（2）是國計民生的需要，是政府增強對市場巨觀調控能力，規範市場秩序的重要手段糧食和應急物資是關係到國計民生的重要商品，黨和國家歷來高度重視糧食和應急物資工作。實行糧食和應急物資市場改革後，儲備糧庫和應急物資庫將成為銜接產銷，促進流通，發展貿易的重要載體，是政府調節供需平衡，保證糧食安全和應急物資穩定供給的重要手段。多年來，由於糧食和應急物資收儲設施老舊，倉容不足，使項目區地方儲備工作發展緩慢，難以對當地社會經濟發展提供更為強大的後備支持，一定程度上制約了政府對市場巨觀調控作用的發揮。因此，建立科學、先進的地方儲備制度，是切實保護和提高糧食和應急物資綜合生產能力，增強地方政府對市場巨觀調控能力，規範市場秩序的重要手段，並能夠抵禦大型外來國際糧食和應急物資企業對中國市場的威脅，保障區域城鄉人民供應和價格的穩定，對建設和諧社會具有重大現實意義。

（3）是完善項目區糧食物流體系建設的需要為提高糧食和應急物資市場流通效率、保障國家糧食安全和應急物資穩定供給，國家發改委會同國家糧食局共同編制了《糧食物流業“十三五”發展規劃》。統籌糧食倉儲物流設施建設，實現糧食倉儲物流一體化融合發展。以最佳化布局、調整結構、提升功能為重點，結合糧食生產、流通形勢和城鎮規劃，以及現有收儲庫點分布，合理改建、擴建和新建糧食倉儲設施，將糧食收儲能力保持在合理水平，實施收儲能力最佳化工程和產後服務中心建設工程。

產區重點完善收儲網點、調整倉型結構、提高設施水平；產銷平衡區重點提升收儲網點的收購、儲備、保供綜合能力；銷區重點加強儲備庫建設、提升應急保供能力。

立足項目區倉儲、糧源等優勢，打造物流節點的連線和構造整體網路工程，完善項目區糧食現代貯運體系建設，大力發展糧食現代物流以帶動項目區第三產業的快速發展，滿足人民生活水平不斷增長的糧食需求，這也是糧食現代倉儲物流發展的必然趨勢。

常年糧食品種主要為玉米、小麥。目前發展和改革局承擔著縣級儲備糧承儲任務，原有倉庫場地、設備均已老舊。因此，為穩定糧食生產和收儲，確保糧食安全和應急物資的穩定供給，促進全縣社會穩定、和諧，進行發展和改革局糧食和應急物資儲備中心項目的建設，符合國民經濟和社會發展規劃，不僅很有必要，而且十分迫切。

二、項目經濟社會效益

1、經濟效益分析

本項目產生的國民經濟效益主要有進一步保證糧食和應急物資儲備能力，加強糧食和應急物資的巨觀調控，促進市場穩定。本項目的建設，可大幅提升的糧食收儲、轉運和應急保障能力，更好的服務民眾，經濟效益和社會效益十分突出。具體如下：本項目建設，可進一步加快發展的步伐，使糧食流通現代化建設日趨完善，加快的綜合開發與建設，為提高居民生活水平及生活質量創造條件，為人與自然和諧相處提供了保障。本項目建設，可極大促進城市開發改造的建設進程和力度，加快了城市經濟建設的發展速度，繁榮了城市經濟與文化，使該城市的經濟發展水平明顯得以提高。本項目建設可帶動並促進地方材料、運輸等相關產業的發展，使地方經濟發展速度進一步加快，為地方經濟結構調整和城市現代化建設奠定了堅實的基礎，同時也為進一步發揮城市的輻射帶動作用創造了有利條件。

2、社會效益分析

本項目的實施，能有效解決糧食和應急物資儲備庫設備和設施不配套、功能不全的問題，通過使用機械通風、電子測溫等有利於科學儲存的新技術，提升糧食和應急物資儲備中心的功能和儲存水平，增強糧食和應急物資的儲藏能力，對保障儲備糧的安全和應急物資的穩定供給，降低成本，減少損失，提高效率發揮重要作用。

本項目的建設，加強糧食和應急物資流通基礎設施的現代化建設，擴大儲備能力，有利於抵抗自然災害，有利於社會的安定團結，提高人民民眾的生活水平，具有十分重要的意義。

項目的建設完成，可加強和完善糧食和應急物資巨觀調控，確保項目區糧食和應急物資供應和市場穩定。可根據市場形勢把握好臨時存儲的銷售節奏和力度，滿足市場需要，穩定市場價格；進一步調整最佳化庫存布局；切實做好糧食和應急物資收購工作，掌握產品源頭，保護人民利益；完善糧食和應急物資工作機制和糧食和應急物資儲備體系，增強應對市場波動的能力。

新時代隨著經濟社會發展，突發災害不確定增加，例如目前新冠疫情使全球糧食體系的脆弱性凸顯。項目的建設將保障充足的糧食供給，不僅可以提高應急救災的效果，也是災後重建的有效保障。

項目建設將進一步提高糧食儲備應對突發事件的能力，確保在突發事件及時有效發揮應急保障作用，提高疫情期間糧食儲備管理和應急保障效能。項目的建設，將有力地促進當地和周邊地區糧食和應急物資產品的銷路，增加糧食和應急物資的供給量，因而提高居民的收入，加快居民奔“小康”的進程。同時，又能保證居民安居樂業，這對於當地的社會穩定具有重要意義。

項目預算支出績效報告 篇4

一、城鄉一體化調查記帳戶調查補貼

（一）項目實施方案：縣統計部門根據全縣住戶調查記帳情況開展，按季進行考核；考核合格後，由縣統計部門按照補貼標準，並按季度發放到位。目前全縣住戶調查共xx個調查點，xx戶記帳戶，人均調查補貼xx元/月，措施電子記帳戶再加通訊費xx元/月。

（二）預算測算依據及標準：目前全縣住戶調查共xx個調查點，xx戶記帳戶，按每戶xx元/月補貼標準。

（三）資金來源：本級財政安排。

（四）項目歷年執行情況：x年度安排預算經費.xx萬元，實際發放補助經費.xx萬元；x年度安排預算經費.xx萬元，實際發放補助經費.xx萬元。

（五）x年執行情況：x年度安排預算經費.xx萬元，實際發放記帳費、電子記帳通訊費及輔助調查員補助總計.xx萬元；占實際執行率%，自評得分x分.

二、全縣首席和輔助統計員及規模以上聯網報企業人員補助

（一）項目實施方案：縣統計部門根據全縣首席和輔助統計員、聯網直報企業統計人員工作開展情況，進行年度考核；考核合格後，由縣統計部門按照補助標準，一次性發放全年補助經費。目前全縣首席和輔助統計員崗位人數總計xx人，納入補助範疇聯網直報企業xx戶。

（二）預算測算依據及標準：首席統計員xx名，按每人每月xx元補助標準；輔助統計員xx人，按每人每月xx元補助標準；聯網直報企業xx戶，按每年每戶補助x元標準。

（三）資金來源：本級財政安排。

（四）項目歷年執行情況：x年度安排預算經費.xx萬元，實際發放補助經費.xx萬元；x年度安排預算經費.xx萬元，實際發放補助經費.xx萬元。

（五）x年執行情況x年度安排預算經費.xx萬元，實際發放補助經費.xx萬元。實際發放鄉鎮首席統計員、村委會輔助統計員及聯網直報企業等累計發放補助.xx萬元，全年執行率%，自評得分x分。

三、第七次全國人口普查經費

（一）項目實施方案：縣統計部門根據第七次人口普查工作部署情況，依據我縣普查工作需要，分階段支付相應的普查經費。

（二）預算測算依據及標準：

（三）資金來源：本級財政安排。

（四）項目歷年執行情況：x年度安排預算經費xx萬元，

（五）x年執行情況：x年度安排預算經費xx萬元，上級補助收入xx萬元，x年普查購置普查裝備宣傳等全年實際使用經費.xx萬元，執行率為%，自評得分x分。

四、視頻會議系統建設項目

（一）項目實施方案：縣統計部門根據視頻會議項目運行情況，按照協定規定，一次性支付項目租用經費x.x萬元。

（二）預算測算依據及標準：根據x省統計局贛統字【】號檔案規定“全省視頻會議系統建設採用租用方式使用x移動雲視訊會議平台服務建設省市縣三級視頻會議系統，每會場每年租用經費x.x萬元整。

（三）資金來源：本級財政安排。

（四）項目歷年執行情況：x年度安排預算經費x.x萬元，實際發放補助經費x.x萬元；x年度安排預算經費x.x萬元，實際發放補助經費x.x萬元，x年度安排預算經費x.x萬元，實際發放補助經費x.x萬元。

（五）x年執行情況：x年度安排預算經費x.x萬元，實際發放補助經費x.x萬元。執行率為%，自評得分分。

五、全國脫貧攻堅普查經費

（一）對接省、市工作部署，協調我縣各部門人力物力資源，確保及時接收上級統計機構傳達的工作要求，保障脫貧攻堅普查工作順利推進。

（二）預算測算依據及標準：根據全縣貧困戶總戶數、總人口數配備普查所需的PAD等普查設備的數量。

（三）資金來源：本級財政安排。

（四）項目歷年執行情況：x年度安排預算經費xx萬元。

（五）x年執行情況：x年度安排預算經費xx萬元。普查宣傳，裝備等購置費用實際支出.x萬元，全年執行率%，自評得分x分。

項目預算支出績效報告 篇5

一、項目概況

（一）項目資金申報及批覆情況。

嚴格按照市委、市政府《關於深化供銷合作社綜合改革的實施意見》(樂委發〔20xx〕5號)檔案精神進行年度化肥儲備工作。市本級化肥淡季儲備由市供銷社提出儲備確定品種及數量，由市財政局審核儲備資金來源上報市政府審批後實施。承儲企業以政府採購方式確定。

（二）項目績效目標。

為增強我市農資化肥市場調控能力，切實做好淡儲旺供，保障農業生產應急需要，促進農業增產增收。20xx年市本級化肥淡季儲備從20xx年10月開始至20xx年3月結束，為期6個月。儲備期間月平均儲備量為4500噸（其中：尿素2200噸、複合肥2300噸）。

（三）項目資金申報相符性。

市委、市政府《關於深化供銷合作社綜合改革的實施意見》(樂委發〔20xx〕5號)第五條完善農資供應保障體系中明確規定“建立和完善市、縣兩級化肥商業儲備制度”。市供銷社嚴格按照20xx年由市供銷社和市財政局聯合印發的《樂山市本級化肥淡季儲備管理辦法》的規定，實施化肥淡季儲備。

二、項目實施及管理情況

（一）資金計畫、到位及使用情況。

1.資金計畫及到位。項目資金計畫是50萬，全年預算39.1萬元，資金到位39.1萬元，資金到位率100%。

2.資金使用。20xx年化肥淡季儲備項目資金已全額支付，資金使用率100%。

（二）項目財務管理情況。

1.資金來源。淡儲化肥所需資金由存儲企業自籌，由市財政給予利息補貼。淡儲化肥利息補貼，由市供銷社會同市財政局，根據市場行情、淡儲化肥資金占用情況、銀行半年期流動資金貸款基準利率和合理運雜費用測算，承儲企業包乾使用。

2.資金撥付。儲備期滿後，由第三方審計機構對儲備工作進行了專項審計。待中介機構審計認定承儲企業完成化肥淡季儲備任務後，市供銷社會同市財政核撥項目資金。

（三）項目組織實施情況。

由市供銷社會同市財政向市政府提交市本級化肥淡季儲備有關事項的請示，經市政府同意後，由市供銷社按照《樂山市本級化肥淡季儲備管理辦法》的規定，委託中介機構，通過公開招投標，選定承儲企業。儲備期滿後，由第三方審計機構對儲備工作進行了專項審計。待中介機構審計認定承儲企業完成化肥淡季儲備任務後，市供銷社會同市財政核撥項目資金。

三、項目績效情況

（一）項目完成情況。

20xx年度市本級化肥淡季儲備從20xx年10月—20xx年3月為儲備期，儲備期間月平均儲備量為4500噸（其中：尿素2200噸、複合肥2300噸）。

(二)項目效益情況。

化肥淡季儲備主要是圍繞全市保障春耕用肥供應，在農業生產上出現遇有重大災情和化肥供應緊缺，價格異常波動，可調配到市內指定區域銷售。截至目前，全市每年化肥市場穩定，未發生一起因沒有化肥供應不上而影響農業生產的事件發生。

四、問題及建議

（一）存在的問題。

目前，我市的化肥儲備為春耕肥儲備，儲備期為上年10月至次年3月。若在7、8月遇到洪災、冰雹等突發自然災害時，政府需調運化肥，則沒有化肥可以調運。主要因為現沒有開展淡季儲備期外的化肥儲備。

當前，化肥價格漲幅相當大，國家統計局發布的“20xx年5月下旬流通領域重要生產資料市場價格變動情況”中，尿素3184.5元/噸，複合肥3991.7元/噸，去年同期價格分別為2454.3元/噸和2512.5元/噸，分別漲價730.2元/噸和1497.2元/噸，漲幅分別達到29.8%和59.6%。由於價格上漲，儲備成本相應增加。

（二）相關建議。

一是結合我市實際，同市財政商議措施，力爭解決化肥儲備空檔期的問題。

二是加強農資市場的監督指導，進一步規範農資市場，防止出現囤積居奇，哄抬價格等投機倒把問題。

項目預算支出績效報告 篇6

為做好年度部門整體支出績效自我評價工作，強化績效理念，提高財政資金使用效益，根據《南江縣財政局關於開展20xx年政策和項目支出績效評價工作的通知》（南財績〔20xx〕5號）檔案要求，我單位認真開展預算支出績效自評工作。現將自評情況報告如下：

一、項目概況

（一）項目基本情況

1.基本職能。負責建立貧困對象識別機制和管理辦法，指導全縣貧困對象精準識別工作；負責建立扶貧對象動態管理機制，指導全縣扶貧對象動態管理工作；負責建立貧困對象退出機制，指導全縣貧困對象退出工作；負責全縣脫貧攻堅檔案資料管理指導工作；負責國家、省、市扶貧信息系統管理維護工作；負責各級對脫貧攻堅監督、檢查、巡查等發現問題整改工作；負責全縣脫貧攻堅督導巡查考核工作；負責精準扶貧督查督辦工作；負責脫貧攻堅領導小組交辦的其它工作。

2.項目立項、資金申報的依據。脫貧攻堅牽頭專項工作經費為全縣脫貧攻堅工作順利完成提供了保障,經縣財政局編制的20xx年部門預算草案報縣委、縣政府研究後，已經縣十八屆人民代表大會第四次會議審議通過。

3.資金分配的原則及考慮因素。量入為出，結合實際，根據各項費用產生的頻率及數額大小在各項經濟科目中進行分配。

（二）項目績效目標

1.項目主要內容。堅持以脫貧攻堅統領經濟社會發展全局，以減貧任務為目標、以連片開發為載體、以持續增收為核心、以痕跡管理為路徑、決戰決勝脫貧攻堅。脫貧攻堅牽頭工作經費主要用於脫貧攻堅相關資料印刷複印費、脫貧攻堅相關業務培訓費、差旅費、脫貧攻堅領導小組會議、現場會及其他會議產生的會場租金等費用、脫貧攻堅相關政策及成果宣傳費以及迎接各級單位來南檢查或考察學習脫貧攻堅接待費用開支等。

2.項目具體實施情況。為了規範項目實施，有效、安全的使用和管理脫貧攻堅牽頭工作經費，確保全縣貧困戶基本脫貧、貧困村基本退出，做到貧困村、貧困戶結對幫扶全覆蓋，做到民眾滿意度100%，將脫貧攻堅牽頭工作經費按公業務費管理辦法進行按月序時申報。我單位制定了《財務管理制度》，加強對該筆牽頭工作經費的實施、使用進行監督管理，確保專款專用，嚴禁任何截留、擠占、挪用專項經費的行為。

3.項目資金申報相符性。脫貧攻堅牽頭專項經費申報內容與具體實施內容相符、申報目標合理可行。

二、項目資金申報及批覆情況

（一）項目資金申報及批覆情況

《南江縣財政局關於20xx年部門預算批覆有關事項的通知》（南財預〔20xx〕7號），下達我單位脫貧攻堅牽頭專項經費20萬元，《南江縣財政局關於預撥部門年初項目預算的通知》（南財預〔20xx〕11號），預撥我單位脫貧攻堅牽頭專項經費40萬元。

（二）資金計畫、到位及使用情況

1.資金計畫及到位。該筆專項經費經20xx年4月7日下達我單位後，按序時進度每月申報使用，資金到位率100%。

2.資金使用。脫貧攻堅牽頭專項經費60萬元，已全額使用，主要用於以下幾個方面：印製脫貧攻堅相關資料8萬元；脫貧攻堅相關會議、培訓費6萬元；脫貧攻堅宣傳費用6萬元；差旅費20萬元；上級相關部門檢查驗收、指導公務接待費用3萬元；電費3萬元；郵電費6萬元；維修維護費2萬元；辦公等其他費用6萬元。資金支付依據合規合法，與預算相符。

（三）項目財務管理情況

脫貧攻堅牽頭專項經費嚴格執行財經相關管理制度，財務處理及時，會計核算規範。其中差旅費嚴格按照《南江縣財政局關於印發的通知》（南財發〔20xx〕5號）；會議費嚴格按照《南江縣財政局關於印發的通知》(南財發〔20xx〕59號)執行；培訓費嚴格按照《南江縣財政局中共南江縣委組織部南江縣人力資源和社會勞動保障局關於印發的通知》（南財發〔20xx〕55號）執行；公務接待費嚴格按照《南江縣財政局南江縣機關事務管理局南江縣招商局關於印發的通知》（南財發〔20xx〕22號）執行。政府採購嚴格按照《南江縣人民政府辦公室關於轉發的通知》（南府辦函〔20xx〕20號）執行。

三、項目實施及管理情況

此項工作經費的下達對脫貧攻堅各項工作順利開展提供了有力的經費保障，為全縣脫貧質量與成色的提質增效起到了有力的助推作用，主要做了以下工作：

（一）發揮好參謀助手職能，當好脫貧攻堅“參謀部”

一是以規劃引領為抓手，科學管理項目。精準建立脫貧攻堅項目庫，將20xx-20xx年以來使用財政專項扶貧資金、彩票公益金、統籌整合使用財政涉農資金的項目和脫貧攻堅“戶六有、村五有、鄉三有”“保基本”的項目全部納入《縣級脫貧攻堅項目庫》，入庫項目2.1萬餘個，項目資金88億元。精準清理扶貧領域項目，全縣清理20xx年以來實施的扶貧領域工程項目20類10106個，涉及項目資金779086.91萬元，發現4類項目123個省級問題，44類縣級問題,並督促問題按期銷號。精準使用扶貧項目資金，大力推進交通、水利、住房、社會保障等扶貧項目，20個扶貧專項累計完成投資226641.39萬元；大力統籌整合財政涉農資金，實現整合43260.38萬元，有效保障脫貧攻堅項目建設；二是以成效鞏固為抓手，提升脫貧質量。精準採集核實核准建檔立卡數據，統一標準規則、統一核改進度、統一交叉校驗，確保問題數據集中整改銷號，實現全縣建檔立卡數據“賬賬相符、賬實相符”。嚴格落實“四個不摘”和“三個不脫”總體要求，繼續堅持“三三分類”攻堅機制，建立健全返貧監測預警和動態幫扶機制，制定《南江縣脫貧成效鞏固措施不嚴不實問題整改實施方案》，實現脫貧人口無返貧，邊緣人口無致貧。圍繞全縣鄉鎮行政區劃調整改革，靠前研判、科學提出改革期間脫貧攻堅工作的八條意見，實現重大改革期間脫貧攻堅隊伍不散、幫扶不斷、力度不減；三是以要素保障為抓手，幫扶成效明顯。緊扣年度減貧目標任務，強化定點扶貧要素保障服務，實現幫扶效益雙贏。中國工商銀行、省市場監督管理局、路橋集團、衛生職業康復學院等中央、省、市、縣級部門（單位）全年投入定點扶貧資金1578.2萬元，浙江省縉雲縣撥付東西部扶貧協作扶貧資金3300萬元，香港各界扶貧促進會續撥扶貧項目資金710萬元。其中，中國工商銀行《由“發羊”到“借羊”，激發貧困戶內生動力——四川省南江縣黃羊養殖產業扶貧案例》入選全球減貧優秀案例。東西部扶貧協作茭白、雷竹、勞務協作等10個扶貧項目帶貧益貧7616人，香港定點扶貧產南江黃羊、教育、衛生等7個扶貧項目惠及12398人，“四川巴中市攜手香港各界扶貧促進會共同做好南江縣定點扶貧工作探索香港各界內地扶貧路徑”被省委辦公廳《四川信息專報》（第197期）報中辦推廣。

（二）發揮好統籌協調職能，奏響脫貧攻堅“大合唱”

一是以最佳化流程為抓手，辦文提高質量。緊扣脫貧攻堅大局，突出以文輔政核心，著力在文稿的思想性、指導性上下功夫，在創造性、實效性上做文章，全年共起草調研報告10餘份、脫貧攻堅縣級領導講話、匯報、總結等材料40餘份9萬多字，南江縣“五堅持五強化”確保高標準高質量完成脫貧摘帽任務《四川省脫貧攻堅簡報（16期）》在全省推廣。嚴格執行《國家行政機關公文處理辦法》，規範收文登記、傳閱、交辦及發文審核、簽發、印刷等公文處理程式，繼續保持辦文質量。全年起草、印發縣脫貧攻堅領導小組及辦公室檔案75份、領導小組會議紀要13期、脫貧攻堅規範性檔案16個，同比減少46.6%；二是以高效服務為抓手，辦會提升水平。嚴格執行《縣脫貧攻堅領導小組規則》《縣脫貧攻堅領導小組會議制度》等制度，持續推進會務制度化、規範化和科學化。全年籌備縣脫貧攻堅領導小組會議13次、主任辦公會3次、脫貧攻堅專題會和綜合性會議12次、全縣脫貧攻堅專題培訓會議4次，研究解決基礎設施補短、軟體資料規範、督查重點部署等8餘類200餘個問題。協調籌備好中央、省、市電視電話會議16次，接受各級各類脫貧攻堅考察調研30次；三是以統籌協調為抓手，辦事增強能力。堅持“熱情、節儉、周到”的原則，嚴格執行後勤保障制度化、規範化、程式化管理，高質量完成上級領導、兄弟縣區（市）來南檢查、指導、考察、調研、觀摩、學習的工作籌備及接待服務，先後順利接受審計署駐成都特派辦對扶貧領域進行審計、華南財經大學第三方評估組縣“摘帽”省檢、河北大學第三方評估組縣“摘帽”國家抽檢；省工商局先後2次來我縣開展督導，省扶貧局1次來南督導暗訪；市級現場驗收和縣級自驗以及周邊縣區學習觀摩20次。充分發揮辦公室樞紐作用，牽頭做好22個專項部門省對縣過程考核，加強與縣級掛聯領導、戰區、幫扶部門、鄉鎮、駐村工作隊協調聯繫，實現高效溝通和無縫對接，為高效處理脫貧攻堅日常事務提供保障。

（三）發揮好督查指導職能，做好脫貧攻堅“聽診器”

一是以督導巡查為抓手，確保政策落地落實。圍繞階段性脫貧攻堅重點工作，開展業務指導抓點示範、多輪大規模培訓，採取常態督查和暗訪抽查相結合、重點督查和專項檢查相結合、督查巡查和過程考核相結合等方式，對5個戰區常態開展脫貧攻堅督導巡查考核工作。通過持續加大巡查力度，聯合督查減少頻次，提升督查巡查實效，及時發現問題，堅持清單眼饋，壓實工作責任，傳導工作壓力。對發現的扶貧領域責任不清、工作不為、作風不實、措施不準等問題鎖定證據，線索移交。重新抽調13名同志，組建縣脫貧攻堅暗訪督查辦，由縣紀委進行管理，全方位、立體式、點穴式督查暗訪，倒逼工作落實。全年五大戰區全覆蓋督導巡查考核發現問題2316個，發督查通報、提示函、督辦函等114 期，目前，問題全部整改到位；二是以問題導向為抓手，確保問題清倉見底。對各級督導、檢查、巡視、暗訪和審計發現的問題，逐一梳理，建立台賬，明確責任單位和辦理時限，限期整改並及時督察督辦，定期通報，確保件件有著落，事事有回音。開展“兩不愁三保障”回頭看大排查，全面整改建檔立卡貧困戶1358個問題和552戶非建檔立卡特殊困難戶740個問題；脫貧成效鞏固措施不嚴不實8類14個方面294個問題；20xx年國家脫貧攻堅成效考核反饋發現的3個問題；國家審計署成都特派辦扶貧領域專項審計發現31個問題；三是以作風整治為抓手，確保幹部務實清廉。研究制定《關於開展“紀律作風保障年”活動深入推進扶貧領域作風問題專項治理工作的通知》《關於精準扶貧“大走訪”活動中做好黨風廉政建設的通知》《關於開展衝刺縣脫貧“摘帽”作風問題專項監督檢查工作方案》，壓緊壓實工作責任，抓早抓小扶貧領域作風整治。嚴格落實力戒形式主義和進一步改進作風的要求，大力開展脫貧攻堅檔案資料刪繁就簡，切實減輕基層負擔，清理、取消扶貧領域目標責任書籤訂。嚴格執行通報、紅牌警告、誡勉談話、停職整頓、法紀處理“五類追責”機制，結合“清單制+責任制”，向問題鄉鎮和部門印發工作提示函和紅牌提醒書，同時落實縣督導巡查考核組全程跟蹤督辦，督促所有問題整改銷號、清倉見底。統籌鄉鎮紀委、片區紀工委、暗訪巡查組、督查巡查組建立問題線索移送機制，全年共移送問題線索2131個，督辦整改1835個，立案查處扶貧領域典型案件72件，黨紀政務處分72人，組織處理150人次，為如期實現高質量脫貧摘帽奠定了良好的紀律和作風保障。

四、目標及績效完成情況

脫貧攻堅牽頭工作經費60萬元經20xx年4月7日下達我單位後，按序時進度每月申報使用，資金到位率100%。主要用於以下幾個方面：脫貧攻堅工作經費主要用於脫貧攻堅相關資料印刷複印費、脫貧攻堅相關業務培訓費、差旅費、脫貧攻堅領導小組會議、現場會及其他會議產生的會場租金等費用、脫貧攻堅相關政策及成果宣傳費以及迎接上級相關部門單位來南檢查或考察學習脫貧攻堅相關費用開支等。

五、評價結論

通過對20xx年度脫貧攻堅牽頭工作經費的使用，實施績效進行了指標評價，該專項經費為全縣脫貧攻堅事業發展提供有效資金保障，受益民眾滿意度達100%，評論結論為“好”。

六、存在的問題及建議

（一）存在的問題

績效目標編制有待進一步完善。項目單位編制的績效目標缺乏數量指標和時效指標，完善績效目標的編制，在編制績效目標時對績效指標進行量化，設立清晰、具體可以衡量的績效指標，以便於進行績效考核。

（二）相關建議

做好項目實施的跟蹤檢查工作。定期不定期地對項目實施情況和經費使用情況進行跟蹤檢查，對能實現預期績效目標的項目予以充分肯定，對進展緩慢，預期績效目標較差的項目，及時進行協調和提出整改措施，確保項目實施工作正常運行，達到預期績效目標。一是進一步健全和完善財務管理制度及內部控制制度，創新管理手段，用新思路、新方法，改進完善財務管理方法。二是按照財政支出績效管理的要求，建立科學的財政資金效益考評制度體系，不斷提高財政資金使用管理的水平和效率。三是加強部門預算整體績效管理的指導和培訓，增強提高績效管理業務人員績效管理能力、專業素質和思想水平。

七、20xx年績效評價中存在的問題整改情況

已逐步整改。一是部門預算績效管理的保障機制進一步進行了完善；二是部門預算績效評估體系也同步進行了完善；三是預算績效管理從業人員進行了自學培訓，專業素質稍有提高。

項目預算支出績效報告 篇7

一、項目概況

（一）項目基本情況

1.民政職能。岳池縣民政局負責中、省、市福利彩票公益金申報、分配和監督管理使用，確保專款專用，並提高資金使用績效。

2.立項的依據。《省財政廳省民政廳關於下達省級財政養老服務業發展補助資金的通知》（川財社【20xx】9號）、《四川省財政廳關於下達20xx年中央專項彩票公益金支持地方社會公益事業發展資金的通知》（川財綜【20xx】25號）、《財政廳民政廳關於下達20xx年中央財政福彩公益金的通知》（川財社【20xx】73號），省級下達20xx年福彩公益金：養老服務補助81萬元、岳池縣坪灘敬老院項目1440萬元、孤兒助學工程45萬元、殯儀車購置15萬元。

3.根據財務管理相關規定和制度進行專項資金管理，資金支持的具體項目主要有養老服務、孤兒助學和殯儀提質項目等，支持的主要方式為資金支持。

4.資金分配的原則及考慮因素主要是：結合岳池縣區域內養老服務現狀、孤兒就學情況和縣殯儀館建設現狀等，本著實事求是、重點建設等原則，統籌考慮養老服務、孤兒、殯葬等需求、政策支持等因素進行合理分配。

（二）項目績效目標

1.項目主要內容。主要用於岳池縣園田社區綜合為老服務中心項目建設81萬元、岳池縣坪灘敬老院項目1440萬元、對63名孤兒發放助學資金45萬元、為岳池縣殯儀館購置殯儀車1輛。

2.省級福利彩票補助養老服務項目的績效目標為：積極支持構建以居家為基礎、社區為依託、機構為補充、醫養結合的社會養老服務體系，增加有效服務供給，提升養老服務質量，不斷滿足人民民眾日益增長的養老服務需求。項目的數量指標、質量指標、社會效益指標、可持續影響指標、服務對象滿意度指標均超過預期指標值，項目實施計畫實施並按期完成。

孤兒助學工程項目的績效目標為：“開展孤兒助學工程”，資助考上普通全日制本科、專科等學校的孤兒完成學業。項目的數量指標、質量指標、成本指標、時效指標、服務對象滿意度指標均超過預期指標值，項目實施計畫實施並按期完成。

殯儀車購置項目的績效目標為：支持殯葬基礎設施建設和改造，提升殯葬服務能力。項目的數量指標、質量指標、成本指標、時效指標、服務對象滿意度指標均超過預期指標值，項目實施計畫實施並按期完成。

3.項目申報內容與實際實施項目完全相符，申報目標合理可行並順利完成。

（三）項目自評步驟及方法

根據《規劃財務處關於開展福彩公益金績效自評的通知》，我縣積極組織縣民政局社會福利股、社會事務股、局辦公室、縣殯儀館、相關鄉鎮（街道)等相關人員對20xx年省級福利彩票公益金項目績效逐項、分指標進行全面系統自查和評價。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批覆情況

根據中省對各項目的支持方向，結合縣域養老服務、兒兒、殯葬等實際情況，加強對選址、建設內容、補助對象等的最佳化選擇，合理科學編制我縣向上資金爭取項目資料。20xx年省級總計批覆福彩公益金支持項目4個，總計1581萬元。

（二）資金計畫、到位及使用情況

1.資金計畫。

2.資金到位。

3.資金使用。

各項目資金均按照項目規定的支付範圍、支付標準、支付進度進行項目資金撥付，支付依據等合法合規，較好地達到了預算要求。

（三）項目財務管理情況

我單位財務管理職責設在局辦公室，現有專職財務工作人員3名，其中會計2名、出納1名。所有的民政項目專項資金（含福利彩票公益金）均進行了專帳專戶管理，內部財務管理制度健全，嚴格執行了財務管理制度，賬務處理及時，會計核算規範。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。我縣嚴格按照政府採購和招投標程式實施項目：建設類項目由業主單位報縣發改局進行立項等，按照相關程式進行招投標實施；設施設備貨物採購類按政府採購法及相關內控制度實施；補貼類項目由鄉鎮（單位）向縣民政局提供佐證資料進行申報，按標準據實補貼。

（二）項目管理情況。我縣20xx年涉及的省級福彩補助項目有岳池縣坪灘敬老院項目、社區養老服務綜合體建設項目、孤兒助學、殯儀車購置等項目，項目中有的需要進行房屋建設，有的需要購置設施設備。為規範實施，我縣屬於政府投資類建設項目均按照國家相關規定進行公開招投標，屬於購置設施設備的均按照國家相關規定進行政府採購，並對項目在一定範圍內進行了公示。

（三）項目監管情況。各類項目下達鄉鎮（街道）及相關單位後，我縣主要採用定期或不定期地進行現場督查和書面督促，根據年度安排和實施進展進行開會集中督促。現場督促主要看項目實施程式是否合法、實施進度是否達到預期進展、實施效果是否達到預定目的。每月要求各項目鄉鎮及其它業主單位上報實施進展，對進展緩慢和效果較差的項目單位進行督促，對進展較快和實施效果較好地項目單位給予表揚。項目完成後，督促項目單位按規定進行驗收和投入使用。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。20xx年間，支持建設1個社區養老服務綜合體建設，1個鄉鎮敬老院，對63名孤兒發放助學補助，為殯儀館購置1輛殯儀車。正在加快建設岳池縣坪灘敬老院項目。

（二）項目效益情況

各類養老服務設施的建設，均按照厲行節約，經濟實用的原則進行建設，項目建成後賡即投入使用，給城鄉社會老年人提供了集中休閒健身場地，有效保證了居家老年人和集中供養社會老年人的各項養老健康服務需求。幫助孤兒就學，有效保障孤兒的就學和提高孤兒就學水平。增加殯葬服務能力，有效解決民眾和殯儀服務需求，提高殯儀服務水平和質量。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

我縣在項目決策上執行需求研判，做到了下達項目精準；在項目管理上執行多種舉措督促監管，做到了項目建設規範有序；在項目績效上執行獎懲並舉，做到了項目運行效果明顯。

（二）存在的問題

岳池縣坪灘敬老院項目建設進展不理想。

（三）相關建議

1、養老方面。由於我縣養老服務總的水平偏低，請求上級給予我縣養老項目上的支持和資金傾斜。

2、我縣將加快岳池縣養老服務中心項目建設進展，力爭20xx年底前完成項目主體建設裝修裝飾。

項目預算支出績效報告 篇8

一、項目概況

按照《宜賓市人民政府辦公室關於印發全力應對新冠肺炎疫情支持茶業共克時艱5條政策措施的通知》（宜府辦發〔20xx〕3號）、《宜賓市農業農村局關於落實的實施細則》、《宜賓市茶產業化發展領導小組辦公室關於明確補助事項的通知》（以下簡稱“茶5條”）有關精神，我縣高度重視，積極宣傳，按實申報，嚴格驗收、及時兌付，為全力應對疫情下的茶業生產發揮積極作用，重點說明以下內容：

（一）項目資金申報及批覆情況。

20xx年3月16日完成了《高縣全力應對新冠肺炎疫情支持茶產業共克時艱5條政策措施項目申報匯總表》的縣級審核和上報市級主管部門等相關前期工作。

（二）項目績效目標。

全縣申報大宗茶生產線3條、名優茶生產線3條，加工設備303台（套），涉及投資947.66萬元；申報擬建凍庫5個，涉及投資220萬元。根據市級3個檔案要求，對照各企業的申報表，由縣財政局和縣農業農村局聯合對我縣5家市級以上茶葉龍頭企業的茶葉加工設備新購和茶葉凍庫新建情況進行聯合驗收。

（三）項目資金申報相符性。

1、關於加工設備：20xx年3月初申報6條，涉及加工設備303台（套），擬一次性投資947.66萬元。經縣財政局和縣農業農村局聯合驗收，全縣新建成茶葉生產線6條（其中：早白尖2條、川紅1條、龍溪1條、雲州1條、峰頂寺1條），共驗收加工設備238台（套）。

2、關於茶葉凍庫：20xx年3月初全縣申報擬建凍庫5個，涉及投資220萬元。經縣農業農村、財政部門聯合驗收，全縣新建成凍庫2個（4處），其中川紅茶業2個（2處）672.35方，龍溪茶業2個（2處）525.34方。

二、項目實施及管理情況

（一）資金計畫、到位及使用情況。

1.資金計畫及到位。

20xx年3月16日，就完成了縣級審核和向市級主管部門匯總上報相關工作。

2.資金使用。

20xx年9月30日前全面完成驗收和補助資金兌現。茶葉加工設備，企業一次性投入572.5315萬元，兌現市、縣補助資金286.27萬元；茶葉凍庫，企業一次性共投入87.5499萬元，兌現市、縣補助資金43.65萬元。

（二）項目組織實施情況。

對照市級檔案要求，由縣財政局和縣農業農村局開展聯合驗收，通過實地查驗機具、凍庫，核對契約、發票、銀行流水，對新購茶機、新建凍庫逐一進行驗收、貼牌和補助公示無異議後，兌現補助資金。

三、項目績效情況

（一）鼓勵5家市級以上龍頭企業提升加工能力。全縣申報大宗茶生產線3條、名優茶生產線3條，加工設備303台（套），涉及投資947.66萬元。經縣農業農村、財政部門聯合驗收，全縣新建成茶葉生產線6條（其中：早白尖2條、川紅1條、龍溪1條、雲州1條、峰頂寺1條），共驗收加工設備238台（套），企業一次性投入572.5315萬元，驗收兌現市、縣補助資金286.27萬元。

（二）鼓勵5家市級以上龍頭企業提升冷藏冷凍能力。全縣申報擬建凍庫5個，涉及投資220萬元。經縣農業農村、財政部門聯合驗收，全縣新建成凍庫4個（其中川紅茶業2個672.35方，龍溪茶業2個525.34方），企業一次性投入87.5499萬元，驗收兌現市、縣補助資金43.65萬元。

（三）嚴把進度，及時兌付“茶5條”補助資金。縣農業農村、財政部門按照“企業自主申報、部門聯合驗收、報請市級審批”的原則，嚴格標準，逐一貼牌，把握進度，於3月16日完成申報、匯總上報，9月30日前完成了高縣茶葉加工設備和凍庫的現場驗收和補助資金329.9158萬元的兌付。

（二）項目效益情況。

1、在經濟效益方面，實現我縣5家龍頭企業共新建成茶葉生產線6條、增加冷庫1197.69立方米，全縣茶葉加工能力提升0.5萬噸/年，茶產品冷藏冷凍能力得到進一步提升；

2、在社會效益方面，有效緩解了新冠肺炎疫情對產業發展的衝擊；

3、在生態效益方面，通過加工設備、冷鏈升級後，可以減加工環節重金屬進入茶產品和延長企業茶產品品質保持期。

4、可持續發展方面，一定程度提升了全縣茶葉加工能力，促進高縣茶產業可持續發展。

5、滿意程度方面，有效保障了茶農及茶企的生產利益，提振了茶農、茶企在疫情下對產業發展的信心和滿意程度。

四、問題建議和說明

（一）存在的問題。

無。

（二）相關建議。

建議補助政策持續擴大範圍至除龍頭企業以外的其他茶葉新型經營主體。

（三）其他需要說明的情況。

無。

項目預算支出績效報告 篇9

一、項目概況

（一）項目資金申報及批覆情況。縣林業和草原局通過項目申報20xx年度建檔立卡貧困人口生態護林（草）員項目資金，州財政局分三筆下達計畫資金，總計1620.00萬元。其符合資金管理辦法等相關規定。

（二）項目績效目標。選聘建檔立卡貧困人口生態護林（草）員20xx名，完成1620.00萬元補助資金的支付。本項目計畫20xx年10月完成該年度建檔立卡貧困人口生態護林（草）員選聘方案的編制並取得縣人民政府批覆，同時完成建檔立卡貧困人口生態護林（草）員的選聘工作，該年度建檔立卡貧困人口生態護林（草）員項目實施時間為20xx年11月至20xx年10月，項目資金按月支付。

（三）項目資金申報相符性。該項目申報內容與具體實施內容相符、申報目標合理可行。

二、項目實施及管理情況

（一）資金計畫、到位及使用情況。

1.資金計畫及到位。根據《涼山州財政局 涼山州林業局關於提前下達20xx年中央財政林業改革發展資金預算的通知》（涼財農〔20xx〕125號）（20xx年12月28日下達）、《涼山州財政局 涼山州林業和草原局關於下達20xx年國家重點生態功能區轉移支付生態護林員補助資金的通知》（涼財農〔20xx〕70號）（20xx年7月4日下達）和《涼山州財政局 涼山州林業和草原局關於下達20xx年國家重點生態功能區轉移支付生態護林（草）員新增補助資金的通知》（涼財農〔20xx〕82號）（20xx年7月24日下達）檔案，累計下達我縣20xx年度建檔立卡貧困人口生態護林（草）員資金1620.00萬元，項目資金均為中央資金，資金到位率100%，資金到位及時性100%。

2.資金使用。截止評價時點項目資金支出1450.00萬元，其中：按照650元/月·人的標準，生態護林（草）員補助資金通過涼山州惠民惠農一卡通監管系統發放11個月，共發放生態護林（草）員補助1430.00萬元；購買生態護林（草）員人身意外保險20xx份，支出20.00萬元。資金使用率89.51%。項目按照縣人民政府批覆後的《選聘方案》實施，支付依據合規合法，資金支付與預算相符。

（二）項目財務管理情況。

美姑縣20xx年度建檔立卡貧困人口生態護林（草）員項目資金嚴格按《四川省建檔立卡貧困人口生態護林員選聘實施細則》和國家林業和草原局相關財務管理規範操作，嚴格實行專戶管理、專帳核算、專款專用。

（三）項目組織實施情況。

20xx年度建檔立卡貧困人口生態護林（草）員由縣林業和草原局、縣扶貧開發局和縣財政局聯合發文，組織開展建檔立卡貧困人口生態護林（草）員選聘工作，建檔立卡貧困人口生態護林（草）員通過鄉鎮、村選聘公示完成後，在與其簽訂勞務協定；本年度建檔立卡貧困人口生態護林（草）員人身意外傷害保險通過競爭性磋商，確定保險中標機構，購買保險。

三、項目績效情況

（一）項目完成情況。

20xx年10月，縣林業和草原局完成20xx名建檔立卡貧困人口生態護林（草）員的選聘工作。截止項目評價時點，項目資金支出1450.00萬元，其中：按照650元/月·人的標準，建檔立卡貧困人口生態護林（草）員補助資金通過涼山州惠民惠農一卡通監管系統發放11個月，共發放建檔立卡貧困人口生態護林（草）員補助1430.00萬元；購買建檔立卡貧困人口生態護林（草）員人身意外保險20xx份，支出20.00萬元。資金使用率89.51%。

截止評價時點的任務量完成、質量標準、進度計畫、成本控制目標等的實現程度達到項目績效目標。

（二）項目效益情況。

1.經濟效益

截止項目評價時點，本項目為建檔立卡貧困人口提供就業崗位20xx個，人均勞務管護補助7150元。

2.社會效益

通過建檔立卡貧困人口生態護林（草）員項目的實施，為20xx名建檔立卡貧困人口提供了工作崗位，在解決一部分人就業的前提下，還管護全縣集體公益林地及集體和個人天然商品林地面積118300hm2，在保護美姑縣森林資源與生物多樣性的同時，還維護林區的安全與穩定。有效帶動貧困戶脫貧。

生態效益

本年度所選聘的20xx名生態護林（草）員管護全縣集體公益林地及集體和個人天然商品林地面積118300hm2，在保護美姑縣森林資源與生物多樣性的同時，還維護林區的安全與穩定。

4.可持續效益

通過生態護林（草）員巡山護林，有效維護林區安全穩定。

5.服務對象滿意度

截止項目評價時點，服務對象滿意度達到95%以上。

四、問題及建議

（一）存在的問題。

由於美姑縣的地理人文環境，部分建檔立卡貧困人口生態護林員不通漢語、不識漢字，對巡山中發現的問題未能及時上報縣林草局，導致部分管護林區增加相應的難度。

相關建議。

縣林草局在往後年度建檔立卡貧困人口生態護林員選聘的同時，對其做好相應的業務培訓，並不定時對鄉鎮生態護林員在崗履職情況進行抽查。

項目預算支出績效報告 篇10

一、項目基本情況

（一）項目概況

1.項目背景

為全面改善全市消防安全環境，有效提升處置各類災害事故的能力,充分發揮消防裝備效能，打贏火災和各類災害現實鬥爭,以“健全應急救援指揮體系、強化消防裝備建設、消防隊伍建設”為主要內容，全面加強消防基礎設施建設，解決消防基礎薄弱問題，20xx年5月，中共邵陽市委辦公室、邵陽市人民政府辦公室出台《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發〔20xx〕13號），要求20xx年-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，20xx年要全面建成市消防支隊培訓基地。同年12月，邵陽市人民政府出台《邵陽市人民政府關於加強和改進消防工作的實施意見》（邵市政發〔20xx〕26號），就進一步加強和改進全市消防工作提出實施意見，要求加強消防裝備建設，各縣市區政府要按照《邵陽市消防工作“十三五”發展規劃》的要求，逐年完成消防車的配備任務。同時，要結合邵陽消防的實際和滅火救援工作需要，配備應急救援所需的挖掘機、鏟車等大型工程機械裝備和遠程供水、高層供水等特種車輛裝備的配備。

2.主要建設內容。

一是車輛裝備建設項目，按照邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求，20xx年至20xx年在邵陽市城區（不含經開區）增配1台70米雲梯車，2台12噸水罐車，1台通信指揮車，1台45米雲梯車，1台25噸遠距離供水車，1台生活保障車，1台泡沫供液車，3台搶險救援車，3台6噸水罐車，4台12噸水罐車，總計增配各類消防、救援、專用車輛18台。二是支隊培訓基地建設項目，建設規模及主要建設內容為：總用地面積26500平方米，總建築面積7097.4平方米，主要建設內容包括綜合樓、體能訓練館、食堂、室內訓練樓、門衛室和觀摩台等設施。預算總投資金額15,781,731.00元，資金來源為財政資金。

（二）項目資金使用、管理情況

1.資金撥付、使用及結餘情況

（1）資金撥付到位情況。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽市財政局向邵陽市消防救援支隊撥付消防三年大建設專項經費47,713,850.00元，其中：20xx年9月15,960,000.00元，20xx年10月5,000,000.00元，20xx年12月11,275,650.00元（其中含北塔基建還款2,511,150.00元），20xx年12月4,000,000.00元，20xx年9月2,100,000.00元，20xx年12月9,378,200.00元。

（2）資金使用情況。截至20xx年1月，市財政資金用於消防三年大建設項目實際支付46,296,402.00元。

（3）資金結餘情況。截止20xx年6月30日，邵陽市財政局撥付消防三年大建設專項經費47,713,850.00元，邵陽市消防救援支隊已實際支付46,296,402.00元，賬面結餘1,417,448.00元。由於尚欠供應商的質保金1,663,178.00元（江蘇設備成套公司674,500.00元，長沙中聯679,000.00元，瀋陽捷通305,000.00元，江蘇東泰4,678.00元）超過了賬面結餘，實際資金結餘-245,730.00元（培訓基地一期因未進行工程造價結算審核和財評，實際應付工程款暫未計算）。

2.項目立項、批覆、評審情況

（1）車輛裝備。根據《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發〔20xx〕13號）第五點第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，增配70米雲梯車等18台車輛裝備。由於消防車輛的採購許可權在省總隊，邵陽市消防救援支隊結合實際需求和省總隊招投標結果採購建設。

（2）培訓基地。培訓基地項目於20xx年11月經邵陽市政府第26次常務會議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊後勤部批覆（湘武消後〔20xx〕46號）同意在支隊機關院內空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽市發改委批覆（邵發改發〔20xx〕30號）同意本項目建設；20xx年3月，經邵陽市財政投資評審中心出具預算評審報告（邵財評審〔20xx〕015號），審定預算金額15,781,731.00元。

3.政府採購和招投標情況。

（1）車輛裝備項目採購方式為公開招標，其中70米雲梯車（邵財采計〔20xx〕10070）、高層建築救援器材和水域救援器材（邵財采計〔20xx〕10027）由支隊委託代理機構組織，其他車輛裝備由省總隊委託代理機構組織進行。

（2）培訓基地建設項目採購方式為公開招標。支隊委託湖南天鑒工程項目管理有限公司做為招標代理機構，20xx年5月經評標確定湖南大為建設工程公司中標，工程內容與預算相比有所調整：工程占地面積40畝，總建築面積6574.78平方米（其中綜合樓3719.28平方米、體能訓練和食堂2555.50平方米、垃圾庫300平方米），建築高度13.5米，地上三層。招標控制價為13,181,988.33元，中標金額10,433,566.13元。

4.項目財務管理情況。資金使用管理方面。邵陽市消防救援支隊對消防三年大建設經費專款專用、設定項目支出專賬管理核算，嚴格執行各項財務規章制度和項目資金報賬審批制度。資金使用經過了相應的申請、請示，報市財政局下撥經費等程式，符合制定的《邵陽市消防支隊財務管理規定》。申請資金時審核契約約定的付款方式和付款時間，並預留供應商質保金，財務審核資金支出依據的原始憑證主要包括：經費結算單、發票、會議紀要、議題申請審批表、評審報告、中標通知書、契約、驗收報告、監理報告等，履行了各責任人簽名手續。根據現場評價時查看的已有資料，沒有發現專項資金存在虛列、挪用、擠占的現象。

5.制度建設情況。邵陽市消防救援支隊按照《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》做為工作行動總綱領，根據制定的《邵陽市消防支隊財務管理規定》規範預算支出報銷手續，維護財經紀律和工作效率，提高資金使用效益。

6.項目檢驗、驗收、結算審核情況。

（1）車輛裝備的檢驗、驗收。供應商向支隊提供了每一台車的車輛合格證。車輛裝備到貨後，由邵陽市消防救援支隊組織驗收，驗收小組成員由4名以上邵陽市消防救援支隊和其他地市縣消防救援專業人員組成，驗收內容包括底盤、上裝主要總成、駕乘室和器材箱、隨車器材、技術檔案等，發現問題時記錄在驗收報告上，要求供應商整改後擇時進行下次驗收，直至驗收通過為止。驗收小組成員及供應商代表在驗收報告上籤字確認。

（2）培訓基地的驗收和結算審核。邵陽市消防救援支隊委託邵陽市工程建設監理有限公司對工程項目程進行監理。20xx年8月13日，邵陽市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監理、質監、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建築工程進行了竣工驗收，工程質量符合質監部門驗收備案要求。暫未對湖南大為建設工程公司完成的建築工程進行造價結算審核和財評工作。

（三）消防三年大建設目標完成情況

1.車輛裝備完成情況。

（1）車輛裝備產出情況。實際完成車輛裝備產出情況為：1台70米雲梯車，1台12噸水罐車，1台通信指揮車，1台32米雲梯車，1台48米舉高噴射消防車，1台生活保障車，1台供液消防車，3台搶險救援車，2台6噸水罐車，2台18噸水罐車，3台8噸泡沫消防車，其中進口底盤車輛有9台，占比53%，基本按照五條措施要求完成消防車輛配置。另外為滿足高層建築和水域救援需求，邵陽市消防救援支隊採購了一批高層建築救援器材和水域救援器材裝備。

（2）效益情況。新車輛及裝備的陸續服役，極大的提高了市區消防救援隊伍執勤車輛的整體水平，進一步提升了隊伍的作戰實力。具體體現在：一是新購雲梯消防車和48米舉高噴射消防車適用於高層及大跨度大空間的滅火及救人作業，使隊伍在高層建築火災處置過程中能夠有效的到達作戰需要到達的高度，對滅火和救人作戰行動的開展提供裝備支撐。二是水罐泡沫消防車作為滅火作戰的主力車型，承擔的任務重，更大的載水量可有效提高在水源匱乏或市政管網供水能力不能滿足火場需求時的火場用水需求，確保滅火作戰行動的成功。三是通訊指揮車具備通過衛星實現救援現場與應急管理部消防救援局和省消防總隊的實時音視頻連線，使上級機關充分掌握災害事故現場情況，整合優質資源，提供決策依據和下達作戰命令。四是供液消防車能夠裝載18噸泡沫滅火劑，為火場泡沫滅火劑的輸轉提供保障。五是飲食保障車具備保障200人飲食的保障能力，合理的膳食保障，能夠維持作戰人員長時間作戰所需能量，確保作戰行動高效。六是多功能搶險救援車具備照明、牽引、吊升等功能，配合隨車配備的器材裝備，能夠處理和保障各種複雜環境下的救援行動。

2.培訓基地完成情況

（1）項目建設完成情況。20xx年8月13日，邵陽市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監理、質監、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建築工程進行了竣工驗收，工程驗收合格；20xx年10月10日，施工方將驗收備案資料移交支隊，培訓基地一期工程全面完結。經現場查看，由其他中標單位實施的食堂裝修安裝工程和綜合樓室內裝修工程也基本完工，食堂已採購安裝到位部分廚房設備，場地路面未平整硬化。

（2）效益情況。根據邵陽市消防救援支隊方要求，原契約中包含的垃圾庫工程未開工建設，納入了培訓基地二期工程內容，二期工程包括室外園林綠化、擋土牆、400米跑道、地埋式垃圾庫。由於培訓基地未投入使用，暫未產生應有的效益。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

通過全面分析和綜合評消防三年大建設資金的分配使用情況，了解項目的申報、審批、組織實施及事後監督情況，為進一步管理和使用好建設資金使用效益和項目管理水平，總結項目管理經驗，發現資金管理及項目實施管理存在的問題，為以後金管理和預算安排提供參考依據。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法

1.本次績效評價工作按照《中華人民共和國預算法》、《財政支出績效評價管理暫行辦法》、《湖南省財政廳關於深度整合規範省級專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕87號）、湖南省財政廳關於印發《湖南省預算支出績效評價管理辦法》的通知（湘財績〔20xx〕7號）以及有關的政策、規定、財務會計制度等，堅持實事求是、客觀公正的原則。

2.本次績效評價工作制定了準確、合理、細緻的三級績效評價指標體系，包括項目決策、過程、產出、效果的評價指標，採用查閱資料、實地查看、問卷調查和聽取情況介紹等方法進行。

（三）績效評價工作過程

20xx年7月中旬，邵陽市財政局成立績效評價工作指導小組，研究下發了《邵陽市財政局關於開展消防三年大建設資金重點績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕號），並委託湖南遠揚會計師事務所有限公司負責績效評價工作的具體組織實施。20xx年7月中、下旬，在邵陽市財政局績效評價工作指導小組指導和邵陽市消防救援支隊的配合下，湖南遠揚會計師事務所有限公司績效評價工作小組制定和完善了績效評價指標體系；20xx年7月下旬，項目單位開展自查自評；20xx年7月下旬，湖南遠揚會計師事務所有限公司績效評價工作小組對項目事項進行現場評價；20xx年8月上旬結合項目單位績效評價自評報告，形成評價結論。

三、主要績效及評價結論

目前邵陽市消防救援支隊市區（支隊機關和特勤中隊、戰勤保障大隊以及大祥、雙清、北塔中隊）投入使用的各類專勤、滅火、舉高、戰勤保障等消防車輛保有量為49台。消防救援工作重點在於防患於未然，消防救援隊伍是一支“養兵千日，用兵千日”的隊伍，執行的是24小時執勤備戰模式，所有的車輛裝備、人員都隨時待命，保持枕戈待旦、快速反應的備戰狀態；一旦發生災害事故，敢於赴湯蹈火，時刻聽從黨和人民召喚，調派與災害事故處置匹配的車輛或器材裝備趕赴現場，應對處置各類災害事故。

邵陽市消防救援支隊按照《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求增配車輛，車輛裝備採購項目根據市本級消防救援裝備需求進行合理安排，車輛、裝備逐步、逐年、保質保量配置到位，已全部投入使用，提高了消防救援人員處理災害事故能力；培訓基地項目已完成一期綜合樓和體能訓練館、食堂的主體建安工程及裝飾裝修工程，已基本達到可使用要求，為培訓基地儘快全面投入使用打下良好的基礎。

根據《邵陽市消防三年大建設資金績效評價指標表》評分體系，經績效評價組現場調查審核，會議討論分析，集體打分，總計得分87分，評價等級為“良”。

四、績效評價指標分析

(一)項目決策情況

1.車輛裝備決策情況。根據《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發〔20xx〕13號）第五點第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，增配70米雲梯車等17台車輛裝備。

2.培訓基地建設決策情況。培訓基地項目於20xx年11月經邵陽市政府第26次常務會議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊後勤部批覆（湘武消後〔20xx〕46號）同意在支隊機關院內空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽市發改委批覆（邵發改發〔20xx〕30號）同意本項目建設。

3.目標量化方面。項目未進行績效目標申報。項目計畫性方面，培訓基地沒按五條措施要求的時間進度實施。

(二)項目過程情況

一是資金到位及時，資金到位率100%。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽市財政局向邵陽市消防救援支隊陸續撥付消防三年大建設專項經費47,713,850.00元，保障了車輛裝備採購目標和培訓基地主體建築工程順利完成，得4分。二是業務管理方面，項目全部實行了政府採購公開招標，有效降低成本。做好項目驗收工作，保障車輛裝備和培訓基地工程達到驗收和工程質量標準要求。項目檔案及相關資料歸檔及時、內容基本完整。業務管理欠完善：沒有相應項目管理制度，沒有建立項目管理台賬。培訓基地部分項目未施工變更到二期，未提供項目調整的手續；資料管理方面，經費申請報告數據錯誤以及車輛的信息各項資料間不一致。三是財務管理方面，會計核算規範，每筆支出審批程式完整、手續齊全，資金做到專款專用。但沒有已制定或具有相應的項目資金管理辦法，沒有項目管理台賬。

(三)項目產出情況

一是數量指標方面，採購消防專用車輛17台及高層、水域救援裝備一批，完成消防三年大建設任務目標；培訓基地完成綜合樓、體能訓練館及食堂建築工程和裝飾裝修工程，主體已達到可使用狀態，培訓基地建設指標中的垃圾庫項目未建設。二是質量指標方面，車輛裝備完成了驗收工作，合格率100%；培訓基地完工項目符合工程質量驗收標準，經支隊組織各方驗收通過。三是產出成本指標方面，車輛裝備在20xx年全部到位，按政府採購公開招標價成交，降低了採購成本；四是產出時效指標方面，培訓基地未按計畫在20xx年完成、而是在20xx年才驗收，由於工程建設超工期，實際成本預計超支。

(四)項目效益情況

1.經濟效益情況。20xx年，邵陽市多種形式消防隊伍充分發揮消防安全檢查、消防宣傳教育、火災事故處置、現場秩序維護等重要作用，撲救或協助撲救初期火災639起，搶救被困人員47名，挽救財產損失1300餘萬元；20xx年以來，全市火災事故發生數、直接財產損失呈直線下降，特別是亡人火災事故得到了有效遏制，同比分別下降了17%、64%、33%（下降率數據截止日為20xx年11月）。通過近幾年的努力，全市消防安全環境不斷改善，火災亡人數呈斷崖式下降，20xx年火災死亡20人，20xx年火災死亡3人，20xx年火災死亡3人，截止現場評價時的20xx年僅發生一起亡1人火災。

2.社會效益和可持續影響力情況。消防車輛及器材裝備的配備提高了消防救援人員處理災害事故能力，消防三年大建設中所採購的17台車輛裝備以及一批高層建築救援器材、水域救援器材已全部服役投入執勤、裝備到位，發揮著不可替代的作用。

20xx年7月13日至8月2日，邵陽市消防救援支隊接總隊指揮中心調派，組建飲食保障小組趕赴江西九江參加抗洪搶險救援任務，支隊新採購的飲食保障車隨行出動，在抗洪搶險救援現場為救援人員和人民民眾提供飲食，獲得了當地人民民眾和消防救援局副局長魏捍東的一致好評。20xx年10月21日，邵陽市恆大未來城一在建高層建築頂樓發生火災，支隊指揮中心調派市區4個消防站的12台消防車輛參與處置，新購置的70米雲梯消防車、48米舉高噴射消防車和多台大噸位水罐車投入作戰，在成功撲救火災後，省消防總隊總隊長高寧宇同志對支隊進行作戰考核，要求支隊70米雲梯車在事故現場持續不間斷的出水30分鐘，以考驗支隊的火場供水能力，新購置的水罐消防車強大的火場供水能力得到檢驗，圓滿完成任務，獲得上級肯定。20xx年10月25日至10月27日，洞口雪峰山隧道一貨車發生火災，因起火點距離隧道口近6公里，隧道內濃煙滾滾，能見度極低，火場用水供水難度極大，三年大建設所購水罐車、多功能搶險救援車（提供照明）為滅火作戰行動的開展發揮了重要作用，成功的處置了該起火災，獲得了省、市各級領導的高度肯定。

3.服務對象滿意度。本次現場查在白洲社區等4處發放調查問卷30份，就消防常識、消防安全宣傳、消防安全工作滿意度等進行了調查，被調查對象對所在地消防安全滿意度在90%以上。

五、存在的問題及建議

（一）存在的問題

1.項目沒有進行績效目標申報。消防三年大建設項目資金缺少必要的績效目標申報資料，沒有將項目績效目標細化分解具體的績效指標，沒有通過清晰、可衡量的指標值予以體現。

2.車輛資料信息與實際不符。支隊採購由市財政資金承擔的2台北京中卓時代生產的水罐消防車實際採購到位的為6噸水罐車；在提供的市區隊伍車輛實力統計明細表中記載，此2台水罐車中1台存放在敏州路站，標註載液量為6噸，1台存放在城北路站，標註載液量為5噸。車輛實際情況與提供的統計表信息不一致。

3.培訓基地建設項目進度滯後。培訓基地建設項目於20xx年申請啟動，20xx年經省總隊、20xx年經市發改委立項批覆同意建設，20xx年5月經公開招標由湖南大為建設工程有限公司中標；20xx年6月邵陽市消防救援支隊與承包人簽定契約，計畫竣工日期為20xx年12月7日，工期天數180天。由於項目實施進度落後，應該在20xx年完成的主要工程延遲近二年，於20xx年7月才基本結束，20xx年8月完成綜合樓、體能訓練館和食堂主體建築工程的竣工驗收，沒有完成工程結算審核及財評。垃圾庫工程按建設方要求納入二期工程，沒有提供項目調整手續；現場評價時場地未平整硬化，擋土牆工程正在進行，培訓基地沒有投入使用，未產生任何現時效益。沒有完成《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》第五大項第二小項“20xx年，市消防支隊訓練基地要全面建成”的目標。

4.車輛後續使用管理存在不足。現場評價時，支隊沒有提供在用的各台消防車輛維護、保養、使用記錄和隨車配備的裝備器材維修、更換情況。

（二）有關建議

1.重視財政資金預算績效管理工作。按照《中共湖南省省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關於全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發[20xx]10號）規定，在編制預算時，全面設定部門和單位整體績效目標、專項資金績效目標、政策及項目績效目標，將績效目標設定作為預算安排的前置條件；推動預算績效管理擴圍升級，覆蓋所有財政資金，做到財政性資金所到之處，均要有明確的績效目標，都要進行績效管理。

2.加強基礎數據管理工作。建議邵陽市消防救援支隊加強基礎信息數據管理工作。仔細核查財務數據、車輛裝備管理系統數據、契約、信息統計表等相互間的數據勾稽關係，要求做到各項數據前後一致。

3.加強工程建設管理，推進項目建設。培訓基地建設項目詣在強化消防人員搶險救援技能及體能訓練，提升實戰能力，也是基於此而獲批立項。建議邵陽市消防支隊建立項目管理台賬（包括項目實施過程台賬、項目收支台賬），清晰反映項目實施過程的問題及項目整體收支狀況；制定培訓基地項目工作推進時間表，加快進度完成二期項目建設任務，早日投入使用。

4.加強車輛日常管理工作。消防救援車輛的服役期限一般為12年至15年（舉高車15年，其他車輛12年），其特徵是使用年限長、價值較高、使用頻率低，必須保證100%的可用性和完好性，能夠隨時投入消防救援作戰任務。針對消防救援車的特殊性，建議對每台車輛建立單獨的管理台賬，記錄車輛從投入使用至服役到期期間發生的維修、保養、返廠、更換備件、費用支出等信息。進而通過綜合分析管理台賬信息，合理安排車輛養護內容和養護周期，發揮消防救援車輛最大效用。

項目預算支出績效報告 篇11

我區歷來高度糧食安全工作，特別是20xx年，糧食收儲政策重大調整，疊加新冠肺炎疫情、雲南昭通鎘米公共應急事件、寒露風惡劣天氣等多重不利因素，堅決貫徹“先檢後收、優糧優價、應收盡收、分倉儲存、分類處置”“二十字”總要求，確保不出現“賣糧難”，市財政從市級抗疫特別國債資金中下達我區落實糧食質量安全預分配資金1448.51萬元，作為我區20xx年重金屬超標糧食虧損和利費補貼市級配套資金，現將我區抗疫特別國債20xx年度市級配套資金績效自評報告如下。

一、預算支出基本情況

（一）預算支出概況

國家糧食收儲制度進一步完善，收購質量標準更加嚴格，省財政對實行超標糧食“退坡”政策。根據《關於印發益陽市20xx年糧食收購工作實施方案的通知》（益政辦函〔20xx〕33號）檔案有關條款規定，價差虧損按省負擔20%、市負擔16%、縣負擔64%，利費補貼市、區縣（市）負擔比例為2：8。

（二）預算資金使用管理情況

區政府研究制定並下發了《赫山區20xx年度稻穀收儲工作實施方案》《赫山區稻穀溯源管理辦法》《赫山區稻穀收購先檢後收實施辦法》《赫山區20xx年度稻穀收儲工作考核辦法》，區政府主要領導組織區直有關部門、鄉鎮（街道）和收儲企業召開早稻收購工作會議和中晚稻收購協調會。收購期間，區糧食收購工作領導小組辦公室7個專項工作組全員到崗到位，區發改局派出6個駐庫點監管組，現場督導收儲企業嚴格執行收儲政策，確保政策執行不走樣、不跑偏。區發改局、區財政局聯合對臨儲糧進行了預驗收，省糧食和物資儲備局、市發改委進行了驗收。早稻臨儲糧已在湖南糧食交易批發市場邀標競價交易成功，區發改局糧食行政執法大隊和湖南湘糧生態農業發展有限公司全程密切配合，全程監管，確保不流入口糧市場。

（三）預算支出績效目標完成程度

堅決貫徹“先檢後收、優糧優價、應收盡收、分倉儲存、分類處置”“二十字”總要求，20xx年收購地方臨儲糧5077.11噸（早稻臨儲糧3963.438噸、中晚稻臨儲糧1113.672噸）確保農民餘糧應收盡收。按時間節點撥付了臨儲糧利費，待競拍企業出庫完成，資金到位後，省、市、縣三級承擔的價差虧損比例立即撥付到位，由湖南湘糧生態農業發展有限公司統貸統還，結算清本批次貸款，調動農民種糧積極性，確保農民種糧效益。

二、績效評價工作情況

20xx年以來，我區堅定不移貫徹省委、省政府和市委、市政府稻穀收購的決策部署上來，堅定不移執行國家稻穀收購政策，堅定不移執行先檢後收，堅定不移執行優糧優價，堅定不移執行溯源管理、堅定不移嚴防區外超標糧食輸入，區、鄉、村、組四級聯動，層層宣傳政策、層層壓實責任，未出現“賣糧難”，未出現重大負面輿情，未出現糧食質量安全問題，未出現賣糧混亂等問題。

1、政治站位高。區委、區政府主要領導親自掛帥，親自靠前指揮。同時要求分管區長一日一調度、一日一點評，稻穀收儲領導小組一日一報告、一日一督查、一事一處理，區委、區政府多次帶隊深入收儲一線庫點和鄉鎮（街道）督導檢查，堅持問題在一線發現、責任在一線壓實、矛盾在一線化解、作風在一線改進，精心組織打贏早稻收儲工作這場硬仗。

2、宣傳發動很到位。堅決貫徹“先檢後收、優糧優價、應收盡收、分倉儲存、分類處置”“二十字”總要求。區、鄉鎮（街道）、村組層層發動，層層宣傳。同時利用微信群、宣傳海報、宣傳手冊、村村響等多種形式、多渠道宣傳質量標準、收購價格、收購流程等。

3、溯源分類全覆蓋。嚴格落實一表溯源機制，全區統一制定溯源表格，堅持散戶一戶一張，大戶分片、據實申報，鄉鎮編號、建檔發行，表隨糧走，出售交表，留存備檔。鄉鎮（街道）、村（社區）負責人要簽字對溯源表真實性負責，並建立台賬備查。收儲企業建立糧食質量安全檔案制度（溯源制度），如實記錄稻穀品種、稻穀產地、收穫年度、供貨方、收購或入庫時間、質量等級、水分、雜質、衛生指標、存儲貨位及數量、銷售去向、出庫時間及其他有關信息。糧食質量安全檔案保存期限，從稻穀銷售出庫之日起，不得少於5年。嚴禁企業、糧食經紀人、糧農擅自購入區外超標稻穀冒充本地稻穀交售，弄虛作假，謀取不當利益。鄉鎮、村應嚴防嚴管，嚴格履職，一經發現，立即上報聯合執法組，對違法違規企業和相關人員嚴查重處。

4、先檢後收全覆蓋。嚴格執行稻穀先檢後收、定點檢測、雙檢雙控。區內稻穀收儲前應先行檢測，若符合國標三等並提供稻穀溯源表，則應收盡收，實行分倉儲藏、分類管理；區外流入稻穀全覆蓋先行檢測，若符合國家原糧衛生標準且鎘含量不高於0.2，同時提供稻穀溯源表、稻穀檢驗單，則可進行收儲；在收儲過程中，稻穀鎘含量檢測應在區政府指定檢測點進行，由收儲企業復檢，對檢測結果自行負責，樣品和檢測報告必須留存備查；行政執法部門檢查發現企業擅自收購鎘含量超標稻穀的，按違法違紀嚴查重處，並吊銷糧食收購許可證。鄉鎮（街道）自行組織初檢，摸清轄區糧食鎘含量情況，主要是為有序送糧服務。

5、外防輸入很嚴格。所有外地不合格糧食禁止進入赫山，赫山糧食經紀人禁止到外地收購不合格糧食，嚴防超標糧食輸入。鄉鎮及有關部門安排了專門工作力量，採取多種措施，確保防控到位。

6、市場化收購很踴躍。鼓勵糧食經營者與主銷區建立穩定的產銷關係，拓展銷售渠道，引導糧食經營者積極入市開展市場化收購，收購價格隨行就市。積極組織民營企業邊收購邊外銷稻穀，外銷量占61%以上。

7、績效考核全覆蓋。制定了20xx年稻穀收儲工作考核辦法，從宣傳引導、信息摸底、溯源管理、稻穀檢測、作風建設6個方面進行全方位考核。

8、駐守巡查很到位。按照“雙隨機”原則加強稻穀收購經營監督檢查，嚴肅查處“剋扣斤兩”“壓級壓價”“打白條”等損害民眾利益和“以次充好”“先收後轉”“轉圈糧”“以陳抵新”等損害國家利益的違法違規行為，切實維護糧食流通秩序。

9、幹部督導在一線。區糧食收購工作領導小組辦公室7鎘專項工作組全員到崗到位，區發改局派出6個駐庫點監管組，現場督導收儲企業嚴格執行收儲政策，確保政策執行不走樣、不跑偏。

10、責任壓實到鎮村。各鄉鎮（街道）、村組進一步加大收購政策宣傳，加大稻穀溯源管理力度，派專人協助維護收購現場秩序，按照赫山區稻穀收儲工作領導小組關於預約收購的工作部署，組織農民分時、分序、分鄉鎮（街道）有序售糧。

三、預算支出主要績效及評價結論

堅決貫徹“先檢後收、優糧優價、應收盡收、分倉儲存、分類處置”“二十字”總要求，沒有出現農民“賣糧難”，沒有出現任何糧食質量安全問題，資金管理合規合法，撥付及時，臨儲糧管理到位，處置程式依法依規，評價結論為“優”。

四、績效評價指標分析

（一）預算支出決策情況。區委、區政府多次召開專題會議，聽取區直單位、鄉鎮（街道、園區）和收儲企業意見，研究制定並印發了《赫山區20xx年度稻穀收儲工作實施方案》《赫山區稻穀溯源管理辦法》《赫山區稻穀收購先檢後收實施辦法》《赫山區20xx年度稻穀收儲工作考核辦法》。參照《赫山區縣級儲備管理辦法》，與臨儲糧存儲企業簽訂了《赫山區臨儲糧收儲契約》，從承儲品種及標準、分倉儲存、承儲數量及期限、收購價格、利費補貼標準、損失損耗、利費撥付、存儲要求、出庫規定、數據報送、監督檢查、權利和義務、法律責任等方面作了明確規定。

（二）預算執行過程情況。我區早稻臨儲糧收購於8月5日啟動，9月6日結束，中晚稻臨儲糧收購於10月23日啟動，20xx年1月31日結束，湖南湘糧生態農業發展有限公司憑赫山區稻穀溯源表，收購20xx年赫山區內生產的國標三等以上（含三等）、鎘含量0.4以上、不符合國家食品安全指標的地方臨儲糧5077.11噸（早稻3963.438噸、中晚稻1113.672噸）。

（三）預算支出產出情況。目前契約約定，按時間節點撥付早稻二個季度、中晚稻一個季度利費131568.77元，資金到位率100%。早稻臨儲糧於3月5日，在湖南糧食交易中心批發市場分2個標的.，邀標競價交易成功，0P19倉3544.179噸.0P22倉419.259噸全部由益陽海大飼料有限公司中標，中標價分別為1790元/噸和1800元/噸。早稻臨儲糧收購價為2340元/噸，價差虧損合計2175698.31元，5月底，中標企業出庫完成。6月2日，銷售糧款已歸還農發行赫山區支行。中晚稻臨儲糧於5月25日，在湖南糧食交易中心批發市場邀標競價交易成功，0P23倉1113.672噸，由益陽海大飼料有限公司中標，中標價分別為1780元/噸，中晚稻臨儲糧收購價為2540元/噸，價差虧損合計846390.72元，中標企業尚未出庫。價差虧損兩項合計3022089.03元，市級承擔價差虧損483534.24元。早稻第三季度、中晚稻第二季度利費53599.81元，目前已向區政府提交請示，待區政府批示了按要求撥付到位。

（四）預算支出效益情況。確保了農民餘糧應收盡收，調動了種糧農民利益性，增加了種糧農民利益，種糧農民滿意度達96以上。

五、主要經驗及做法、存在問題及原因分析

20xx年，赫山區臨儲糧收購和處置，按省、市統一部署，嚴格落實稻穀收購政策，全面實行先檢後收、溯源管理、分倉儲存、分類保管要求，我區的糧食初檢辦法、溯源管理體系等多個舉措在全市早稻收購工作中得到推廣。臨儲糧處置嚴格執行政策，市、區兩級組織預驗收，省級統一組織驗收、統一抽樣檢測、統一在湖南糧食交易中心批發市場定向競價處置，資金按省糧食和物資儲備局處置要求和相關政策，撥付到位，不存在出現偏離績效目標的問題。

項目預算支出績效報告 篇12

一、項目概況

項目基本情況：元厚鎮石梅村苗寨公路建設。建設0.339公里，路基寬4.5米，18厘米厚水泥混凝土路面;雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化。建設1.23公里，5%水泥混凝土穩定層（20cm）、15cm厚C30混凝土路面硬化。

項目單位職能：承擔全市公路、水路建設市場監管責任；負責全市公路、水路和城市公共運輸、汽車站場基礎設施建設、維護、質量與安全監督和造價管理；會同有關部門實施國家重點公路及水路交通工程建設；監督交通基礎設施建設資金的管理使用；按管理許可權負責公路通行費等交通規費徵收稽查和審計監督工作。

項目立項依據：赤水市財政局赤水市扶貧開發辦公室《關於下達統籌整合使用涉農資金（20xx年第二批中央財政專項扶貧資金（20xx年第二批中央財政專項扶貧資金）的通知》（赤財農〔20xx〕39號）；赤水市扶貧開發領導小組《關於對20xx年第二批中央財政專項扶貧資金（扶貧發展資金）項目實施方案的批覆》（赤扶領〔20xx〕17號）。

項目實施主體：元厚鎮石梅村苗寨公路建設、雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化實施主體是赤水市交通運輸局。

項目實施計畫及主要內容：

1.元厚鎮石梅村苗寨公路建設。元厚鎮石梅村苗寨公路建設0.339公里，路基寬4.5米，18厘米厚水泥混凝土路面，路基排水、安保及防護工程、1個停車場等。

2.雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化。建設1.23公里，5%水泥混凝土穩定層（20cm）、15cm厚C30混凝土路面硬化、4cm粗粒式瀝青底層、3cm細粒式瀝青面層、改建中對全線已有的橋涵、構造物等全部進行加固維修。

二、目標設定

（一）績效目標申報情況。

績效目標申報項目個數有為2個項目。安排資金80萬元。

（二）支出績效目標。

1.總體績效目標。

元厚鎮石梅村苗寨公路建設、雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化建成後，改善旅遊、貨運基礎設施，增加民眾收入。

2.階段性績效目標。

我單位沒有跨年度或連續多年實施工作（項目）所設定的當年完成績效目標。總體績效目標和階段性（當年）績效目標一致。

三、預算支出管理情況

（一）項目支出完成率。

20xx年收到財政撥款80萬元，實際支出80萬元，支出完成率100%。

（二）財務合規性。

我單位嚴格按照財務制度規範各項支出，資金支出符合國家財政法規和規定及有關專項資金管理辦法的規定，會計核算準確、合格，不存在支出依據不合規、虛列支出的情況；不存在超標準開支等情況。

四、預算管理情況

（一）項目管理。

1.項目實施程式。

一是細化責任。對每項專項經費的使用、關鍵工作、主要環節，逐一分解，落實責任。財務管理上，實行相互支持、相互制約、相互監督的工作格局。

二是強化管理。嚴格按照項目管理要求，制定詳細的`項目規劃。管理責任具體化、明確化、使項目工作內容看行見、摸得著、說得準。

2.項目監管。

我單位先後制訂完善了契約管理辦法、資產管理制度、財務管理制度，制度明確了經費審批許可權及程式，經費預算、核算管理、資產購置與處置、財務監督等。

五、項目績效

（一）元厚鎮石梅村苗寨公路建設項目計畫投資30萬元，實際完成30萬元，占比100%。

（二）雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化。計畫投資50萬元，實際支付50萬元，占比100%。

20xx年交通運輸局認真履行部門職責、履職效益明顯、預算配置科學、預算執行有效、預算管理規範等項目支出績效指標均已完成，實際執行情況良好，自評分為91分（詳見附屬檔案：赤水市交通運輸局財政支出項目支出績效自評表），自評結論為優。

六、存在問題

績效編報質量有待提高。績效目標編報的質量還有待提高，存在績效指標的量化還不夠，時效指標、質量指標不完整等問題。

七、今後改進措施

下一步將加強部門績效目標編報基礎工作，不斷提高績效目標表編報水平。把加強預算績效管理作為一項重要的基礎工作來抓，加強財政預算前期管理，理清本部門預算管理的總體思路、具體方案和階段目標。在編報績效目標申報表時，注意所細化分解的績效指標的完整性，確保績效指標能充分支撐績效目標；同時，關注績效指標的可考核性，從數量、質量、成本、進度等方面來設定績效指標，提高績效目標申報表的編報質量。

項目預算支出績效報告 篇13

一、項目基本情況

我鎮環境衛生治理相對困難，為美化城鎮環境，預測我鎮20xx年環境衛生整治資金61.00萬元。

主要內容包括：對我鎮16個村、10個社區及多個城鄉結合部的城鄉環境衛生整治，聘用貧困戶打掃環境衛生，解決部分貧困戶就業問題，安排專人清理轉運、購買相關的環衛服務及環衛設施、開展環保宣傳活動等，實現村社區容村貌整潔，美化人居環境，營造良好的宜居氛圍，促進社會和諧穩定，提高民眾滿意度。

二、項目實施的相關性

根據宜縣財辦（20xx）59號檔案要求，通過對我鎮城鎮環境的實地勘察，發現我鎮存在垃圾處理不規範、民眾環保意識不高等情況，我鎮申報20xx年城鎮環境衛生整治資金，主要是為了進一步改善我鎮環境衛生，營造良好的宜居環境，有利於創建文明城市，提升場鎮綜合形象，提高民眾滿意度。由於我鎮經濟落後，財政資金收入困難，所需資金均全部來自區財政局撥款。

三、項目績效目標

總績效目標：對我鎮場鎮街道進行維護，安排專人對場鎮路燈進行檢修、場鎮綠化植被的日常管護、美化場鎮街道環境，改善場鎮居住環境，美化城鄉環境，將綠色發展要求貫穿管理、服務、建設綠色生態環境，營造良好的宜居氛圍，促進社會和諧穩定，提高民眾滿意度。

項目數量指標：保障全鎮村社區的城鎮環境衛生整治，營造生態良好的宜居環境。

項目質量指標：通過綜合治理村社區的環境衛生，美化人居環境，提高居住環境質量。

社會效益指標：聘用貧困戶打掃環境衛生，解決部分貧困戶就業問題，增加了貧困戶收入，維護了社會穩定。

生態效益指標：美化城鎮環境，將綠色發展要求貫穿管理、服務、建設綠色生態環境。

滿意度指標：通過進一步加大對環境衛生整治的投入，力爭民眾滿意度達95%以上。

四、項目實施方案的有效性

1、項目政策依據：我鎮政府的'職能就包括公共服務職能，為我鎮民眾提供良好的衛生環境。我鎮環境衛生存在薄弱之處，維護困難較大，加大資金投入，既改善了民眾居住條件，美化了環境，又有利於維護社會和諧穩定，減少不必要的上訪事件。

2、項目決策程式：對20xx年環境衛生整治所需資金全部由區財政局通過財政授權支付撥付到對方單位和個人，用於加強對場鎮街道維護，並納入我鎮年度計畫目標。

3、制度建設：為規範我鎮財務工作，加強會計核算和內部監督，我鎮根據相關的法律法規和區財政局的相關要求，結合我鎮的實際情況，制定完善相關的內部財務控制、財務公開、項目支出管理、會計報銷及賬戶管理等財務制度。

4、過程控制：執行項目前進行預算評審，過程中進行監督監控、事後進行結算評審。在項目實施上，嚴格相關程式，並安排專人對該項目進行跟蹤監控，對突發事件，有應對措施，並上報上級單位，妥善處理。

五、項目預期績效的可持續性

成立環境衛生整治管理小組，對項目實施的全過程進行監控，制定實施方案，嚴格按照方案流程進行施工及資金的支付。項目實施完成後，將進一步美化我鎮環境衛生，既有利於改善民眾居住條件，又有利於維護社會和諧穩定，提高民眾滿意度。

六、項目預算

預計我鎮20xx年環境衛生整治資金全部通過區財政撥款，根據項目實施進度，通過轉賬支付轉賬給對方單位或個人，禁止現金支付。

項目預算支出績效報告 篇14

一、項目概況

（一）項目基本情況。

20xx年，安排中央支持地方公共文化服務體系建設補助資金（全民健身補短板工程）項目20萬元。

（二）項目績效目標。

20xx年，中央轉移支付一共下達項目資金20萬元。綿陽市教育和體育局和相關單位根據資金的用途，限定了資金具體的使用範圍，主要用於全民健身設施建設。項目實施過程中嚴格控制，層層把關不存在浪費資金的現象。項目資金的實施，有效緩解了經費緊張的狀況，確保體育事業的可持續發展，項目完成質量滿意度較高，為我縣全民健身公共服務體系建設做出了新的貢獻。

項目的申報內容與具體實施內容相符，申報目標合理可行，且取得了較好效果。

（三）項目自評步驟及方法。

縣教體局要求平武縣土城藏族鄉首先進行自評，做到精打細算，合理開支，嚴格執行財務管理制度，做好會計核算工作，建立健全賬目，做到賬賬相符，賬實相符，使用資金逐級審批。

縣教體局體衛藝股、計畫財務基建股等相關股室，組織專門的工作小組，對相關單位進行專項績效評價。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批覆情況。

20xx年5月平武縣教體局申報《20xx年度中央資金支持全民健身場地器材補短板工程鄉鎮(街道)項目》，20xx年11月30日，綿陽市財政局 綿陽市文化廣播電視和旅遊局 綿陽市教育和體育局《關於下達20xx年中央支持地方公共文化服務體系建設補助資金預算》的通知（綿財教〔20xx〕77號），下達我縣中央支持地方公共文化服務體系建設補助資金（全民健身補短板工程）項目20萬元。

（二）資金使用情況。

上級下達的專項資金均按照資金跟著項目走的原則規範使用，對本項資金的開支做到合規合法。

項目資金用於平武縣土城藏族鄉多功能運動場建設補助資金，土城藏族鄉為項目業主，縣教體局將20萬項目資金下撥給平武縣土城藏族鄉人民政府，提出資金使用範圍及項目建設標準，縣教體局採用不定期督查的方式對項目建設進度和資金使用進行監督管理，目前下撥20萬元。

（三）項目財務管理情況。

按照財政局對於項目資金方面的使用及管理要求，嚴格按照專項資金的用途和範圍，結合單位的實際情況制定了相關的財務管理制定。一是規範資金審批程式，做好細節管理。嚴格貫徹多級審核、統一支付。重大開支由業主單位黨委研究，一致同意後再進行支付。二是規範賬戶管理程式，做到專款專用，按照工程設計和施工契約約定予以資金支付，杜絕專項資金被擠占。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。

資金下達後，縣教體局即刻安排分管領導牽頭，各相關股室具體負責的領導小組，督促、指導項目業主開展項目實施。

（二）項目管理情況。

嚴格執行專項資金管理制度，本著專款專用的原則，不擠占和挪用財政專項資金。專項資金支付附真實、有效、合法的憑證，對專項資金進行定期和不定期檢查，確保資金使用安全。

（三）項目監管情況。

為加強項目管理，縣教體局採取不定期抽查、調研、上交資料等方式，及時掌握項目工作開展情況，達到了監管的及時性，確保了監管力度與效果。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

1.項目的經濟性分析

（1）項目成本控制情況

20xx年，總計下達我縣項目資金20萬元，實際使用20萬元，項目實施過程嚴格控制支出，超出部分由項目單位自籌。

（2）項目成本節約情況

在項目管理小組的管理和監督下，項目資金在執行過程中層層把關，不存在浪費資金現象。

2.項目的效率性分析

（1）項目的實施進度

項目資金實施進度基本上按照制定的計畫執行。

（2）項目完成質量

項目資金的實施，充分促進全縣全民健身的發展，確保民眾體育事業的可持續發展，項目完成質量滿意度較高。

（二）項目效益情況。

1.項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

項目的實施確保了預期目標的圓滿完成，保障了建設全民健身設施工作任務順利開展。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

項目的實施確保民眾廣泛參與全民健身，培養民眾健身意識和科學生活方式，提高城鄉居民文明素質和民眾體育可持續發展。

2.項目的可持續性分析

項目的實施，完善了我縣全民健身公共服務體系，從而促進體育產業發展、拉動內需和形成新的經濟成長點的動力源，從而進一步推動體育事業繁榮昌盛。

3.項目的績效指標完成情況分析

通過項目，帶動了全鄉民眾體育蓬勃開展，引導當地青少年兒童廣泛參與體育活動，促進青少年兒童增強體質、健全人格、錘鍊意志、全面發展。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

此項資金的使用，對我縣民眾體育的發展起到了積極推進作用，同時也取得了很好的社會效益，對於城鄉居民養成日常健身和科學生活方式起到了積極的作用，使整個社會形成了喜歡體育，參與體育的良好氛圍。

（二）存在的問題。

1.由於我縣屬山區地形，在項目實施過程中，場地回填、平整、堡坎等方面增加建設資金投入，導致建設項目經費相對緊張。

2.運動訓練所需的器材專業性較強，要求高，但在政府招標中不允許指定品牌，容易造成招非所要現象。

項目預算支出績效報告 篇15

一、單位基本情況

（一）部門職能職責

彌勒市婦幼保健院主要工作職能是：

為轄區內婦女兒童提供健康保健服務。承擔全市婦幼衛生、計畫生育業務技術指導任務，開展婦幼健康服務與管理、生殖健康服務、信息管理、健康教育和交流合作、婦女兒童臨床診療及危重症救治、計畫生育、避孕藥具發放服務管理等工作。

（二）20xx年度單位收支情況

1.財政撥款收入情況

彌勒市婦幼保健院20xx年度部門財政撥款收入總計7,875,072.5元，為基本支出財政撥款收入。

2.財政撥款支出情況

彌勒市婦幼保健院20xx年度部門財政撥款支出總計7,875,072.5元，為基本支出財政撥款支出。

3.財政撥款全年執行情況

彌勒市婦幼保健院20xx年度部門財政撥款基本支出部分：年初預算數為6,275,114.72元，預算確定數為7,875,072.5元，全年執行數為7,875,072.5元，全年執行率為100.00%。

二、20xx年度績效目標及工作重點

20xx年，彌勒市婦幼保健院全面落實常規婦幼衛生各項工作；基本公共衛生項目（婦幼包）工作；關愛婦女兒童健康行動項目工作；常規醫療服務管理工作。

20xx年度年初績效目標的設定情況，如：孕產婦HIV、梅毒、B肝檢測檢測人次不少於9500人次；提供了免費孕前優生健康檢查服務不少於1685對；住院分娩活產數不少於4797人；新生兒疾病苯丙酮尿症和先天性甲狀腺功能減低症篩查率不低於93.00%;新生兒訪視率不低於91.00%；門診人次增長率不低於3.00%;婚前醫學檢查率不低於80.00%;三公經費不超過63,312.00元；出院人次增長率不低於3.00%病床使用率不低於80.00%;年度內派出人員參加培訓不少於350人等。

三、績效跟蹤評價工作組織實施情況

彌勒市婦幼保健院根據《彌勒市財政局關於對全市預算單位20xx年度部門整體支出績效目標進行跟蹤評價的通知》要求，由財務部門和其他業務科室配合完成資料收集、報送工作。我們在彌勒市婦幼保健院提供資料數據基礎上進行跟蹤評價。

四、績效目標完成情況

彌勒市婦幼保健院20xx年度按照年初制定的工作計畫和年度績效目標開展部門整體工作，經評價查看彌勒市婦幼保健院各項工作檯賬資料，彌勒市婦幼保健院20xx年度績效目標部分得到實現，部門履職情況一般。具體表現為，

（1）如：孕產婦HIV、梅毒、B肝檢測檢測人次11478人次；提供了免費孕前優生健康檢查服務20xx對；住院分娩活產數實際執行數4463人，指標值未完成；新生兒疾病苯丙酮尿症和先天性甲狀腺功能減低症篩查率達98.93%;新生兒訪視率達99.35%；門診人次增長率實際執行數-27.40%，指標值未完成;婚前醫學檢查率達90.08%;三公經費實際執行數49,927.38元；出院人次增長率實際執行數-29.49%，指標值未完成；病床使用率實際執行數64.03%，指標值未完成;年度內派出人員參加培訓實際執行數297人，指標值未完成等；

（2）部分未實現的績效目標主要因為未開展該項工作，屬於非項目縣；

（3）部分績效目標未能實現主要因為年度指標值設定不合理。如：設定年初指標值跟蹤隨訪高危孕產婦專案管理不少於2650人，全年完成情況為1780人，完成目標可能性為“未完成”，原因是：全市婚前醫學檢查人數較去年下降，所以今年的分娩量較去年減少。

五、績效跟蹤評價結論

彌勒市婦幼保健院20xx年度部門整體支出績效跟蹤評價最終得分88分，等級為“良”，通過對單位上報資料分析和對各項指標完成情況的分析，綜合評價結論如下：

彌勒市婦幼保健院20xx年度部門整體支出預算管理績效指標明確；各項支出合理有效，資金支付進度與績效目標實現程度基本吻合。但也存在不足，詳見“六、存在的問題”。

六、存在的問題

（一）年初設定績效指標可實現性低，甚至部分指標完全不可能實現的問題。彌勒市婦幼保健院共設定年初三級績效指標71項，未完成指標16項，占總指標22.53%；未實施指標3項，占總指標4.23%。

（二）績效目標編制缺乏系統性和合理性，缺乏過程的溝通和溝通不恰當，績效目標設定隨意性強，不嚴密。

七、建議

（一）彌勒市婦幼保健院應當樹立正確的觀念，建立系統的、有效的，全過程的績效管理體系；科學合理預算編制，提高部門預算質量，進一步完善和健全預算編制機制和制度，完善預算管理考核機制，提高資金使用效益；加強監督，強化預算約束。

（二）彌勒市婦幼保健院應當定期開展相關培訓課程。

項目預算支出績效報告 篇16

一、項目概況

（一）項目基本情況

1.項目主管部門（單位）在該項目管理中的職能：是預防、制止和偵查違法犯罪活動；負責預防、發現、制止、打擊危害國家安全的違法犯罪行為；負責宗教、民族事務的安全保衛工作；維護社會治安穩定，制止危害社會治安秩序的行為。緊緊圍繞“戰疫情、防風險、保全全、護穩定、促發展”的工作目標，確保全縣大局持續穩定，確保民眾滿意度、獲得感持續上升。

2.項目立項、資金申報的依據：我單位項目申報內容與具體實施內容相符，我單位嚴格按照申報內容開展工作。申報目標合理可行，能較好地完成年度總體目標。

3.資金管理辦法制定情況：我單位嚴格按照《內控管理制度》等相關法律、法規和財務規章制度，保障重點，統籌兼顧，注重資金使用效益的基本原則，保證資金合理使用。

（二）項目績效目標

1.項目主要內容。20xx年項目批覆數530萬元，項目的基本情況及績效目標的設定內容主要包括：

“110”指揮中心設備維護費15萬元，主要用於“110”指揮中心實行24小時工作制，使用頻率高，運行成本極高。

“電子眼”租金200萬元，主要用於加大源頭治理力度，快速準確打擊街面犯罪。

350兆無線通信設備運行維護費10萬元，主要用於通信設備的運行及維修費用。

DNA建庫、採集維護經費50萬元，主要用於男性家族排查系統建設進行血樣採集、DNA檢驗入庫。

犯罪嫌疑人體檢費3萬元，主要用於看守所收押犯罪嫌疑人、拘留所收押被行政拘留人員必須進行健康檢查。

防暴處突訓練及演練經費30萬元，主要用於我局民輔警必須進行防暴處突訓練和演練。

公安警車定位系統及公安專線租賃費5萬元，主要用於全局執法執勤車輛。

公安四級網路租賃費20萬元，主要用於保護人民民眾生命財產安全，維護社會平安穩定，由電信局承建、公安局租賃，無盲點、全面覆蓋公安專網。

公安微蜂窩電子採集系統建設租用經費30萬元，主要由於公安微蜂窩電子採集系統是社會“大防控”和公安“信息化”特殊工程中的重要組成部分，對公安機關維護國家安全、主動進攻偵察破案、有效掌控重點對象的活動具有獨特的作用。

公路高清卡口系統及城市圖像監控系統租用經費20萬元，主要用於嚴厲打擊街面犯罪，結合平昌實際，在縣城老城區、新區建立公路治安高清卡口系統。

國保特別業務費10萬元，主要用於國保民警偵查辦案業務費、保密津貼、化裝服費等。

戶口簿、臨時身份證工本費10萬元，主要滿足人民民眾的辦理戶口簿、臨時身份證等證件。

禁毒經費10萬元，主要用於全縣吸扎毒人員強制戒毒費等辦案業務費。

精神病人鑑定、治療經費10萬元，主要用於違法人員進行精神鑑定和治療費。

警犬訓養經費10萬元，主要用於犬舍、訓練場地和設施的修繕。

居住證製作及管理工作經費20萬元，主要用於開展涉及到證件的製作成本及管理費用。

槍彈購置經費10萬元，主要用於每年民警進行的訓練和演練，必須購置一批警用彈藥，以及橡皮子彈、催淚彈等其他非致命殺傷性武器。

掃黑除惡專項工作經費10萬元，主要用於掃黑除惡專項工作的辦案業務費。

信訪、維穩工作經費30萬元，主要用於做好進京、赴蓉川籍非正常上訪人員及時送返與應急處置工作經費。

2.項目應實現的具體績效目標：

目標任務量完成情況。20xx年項目總值503萬元，實際完成數503萬元，完成率100%。

目標質量完成情況。項目全年按計畫完成，街面形成“無死角、無盲區、無遺漏”的防控體系，交通事故同比下降30%，監所安全“零事故”和在押人員“零感染”。

目標進度完成情況。目標進度完成有序，各項目經費已全部支出，不足部分由中央轉移支付辦案經費全面保障。

3.分析評價申報內容與實際相符，申報目標合理可行。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批覆情況

20xx年平昌縣財政局批覆公安局項目資金503萬元，20xx年1-8月使用該項資金287.6萬元。項目過程符合資金管理辦法等相關規定。

（二）資金計畫、到位及使用情況

項目資金年初預算上報1137.96萬元，預算批覆503萬元，20xx年1-8月資金撥付完整、及時，資金到位率100%，資金使用率100%。

（三）項目財務管理情況

總體評價我單位財務管理制度健全，嚴格執行財務管理制度，賬務處理及時，會計核算規範。

三、項目實施及管理情況

（一）項目管理情況。我單位對該項目財務管理嚴格執行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《政府會計制度》、《政府會計準則》、《內控管理制度》等國家有關法律、法規和財務規章制度，本著量入為出，保障重點，統籌兼顧，既然保障在押人員權利，又注重資金使用效益的基本原則，保障該項目目標的順利完成。

（二）項目監管情況。為確保公安機關工作的正常運行，更好地服務人民民眾，我局不斷積極創新：一是把好“五關”，規範管理。二是強化“三查”，防患未然。三是健全“兩制”，落實責任。四是狠抓服務偵查重點，挖掘“第二戰場”潛力。

四、目標及績效完成情況

平昌縣公安局在縣委、縣政府和上級公安機關的堅強領導下，扛鼎擔責，忠誠履職，確保了全縣大局持續穩定，社會治安持續平穩，始終圍繞“六個嚴防、三個不發生”目標，有效確保全縣疫情防控和社會治安大局平穩可控，確保民眾滿意度持續上升。

20xx年1-8月較好地完成了既定目標。刑事案件立案814件，破案406件，刑事案件抓獲涉案嫌疑人205人；行政案件立案1886件，結案1473件，行政拘留502人，行政罰款1218人，挽回經濟損失達950萬元。數量指標、質量指標、時效指標、成本指標、都完成了指標值，預算執行率都完成100%，項目按時完成，資金按時支付，項目成本都控制在計畫之內。經濟效益、社會效益和可持續影響也達到預期值，加大了對全縣各類刑事案件、行政案件的破案率，有效確保了社會穩定。人民民眾滿意度和民警滿意度都大於90%。

五、存在的問題及建議

1、我局屬財政撥款單位，無其他收入來源，建議財政足額預算項目經費。

2、公安民警時刻戰鬥在維護國家安全和社會穩定的第一線，工作壓力大，職業風險高，隨著公安工作任務日益艱巨繁重，建議對公安民警一伙食誤餐補助、體檢費納入年初預算。

項目預算支出績效報告 篇17

為貫徹落實《豐都縣財政局關於開展20xx年預算績效自評工作的通知》（豐都財政發〔20xx〕18號等檔案有關規定，我鎮以政府會計制度類級功能科目為項目基礎，以項目重要性原則，對20xx年老年人居家適老化改革試點工程項目開展績效評價，形成自評報告如下：

一、基本情況

（一）項目背景、內容。

實施老年人居家適老化改造工程是《國務院辦公廳關於推進養老服務發展的意見》（國辦發〔20xx〕5號）部署的重要任務，是鞏固家庭養老基礎地位、促進養老服務消費提升、推動居家養老服務提質擴容的重要抓手，對構建居家社區機構相協調、醫養康養相結合的養老服務體系具有重要意義。根據渝財社[20xx]187號下達20xx年養老服務業發展補助資金，市級資金安排2.00萬元用於20xx年老年人居家適老化改革試點工程項目。

（二）項目資金情況。

財政安排市級資金預算2.00萬元，專項用於20xx年老年人居家適老化改革試點工程項目。截至20xx年底，江池鎮20xx年老年人居家適老化改革試點工程項目已全部完成，資金已全部支付，用於完成徐坪村適老化改造。

（三）績效目標。

用於按時撥付20xx年軍人優撫補助資金。

（四）部門（單位）職能職責。

20xx年3月7日，成立預算績效評價工作組，負責績效自評工作，工作組的主要成員及職責如下：

1.工作組成員

組 長：王靖夫鎮黨委副書記、鎮長

副組長：毛 磊鎮黨委委員、人大主席

蒙昌龍鎮黨委政法委員、武裝部長、副鎮長

成 員：譚 肖鎮黨委副書記、工會主席

譚正江鎮統戰委員

秦艾莉鎮黨委組織委員

冉東昇鎮黨委委員、紀委書記

余勁軍副鎮長

陳 斌四級調研員

谷明權 四級調研員

秦亞軍 四級調研員

下設辦公室於鎮財政辦，由蒙昌龍任辦公室主任，負責日常事務管理。

2.工作職責

（1）組長職責：審批績效自評方案，監督、檢查、核實績效自評結果；

（2）副組長職責：審核修改擬定的績效自評方案，並提交考評工作組會議討論通過；監督、部署、確認績效自評過程及反饋意見的處理。

（3）小組成員職責：起草和修改績效考評方案報自評領導工作組會議討論通過，實施執行績效自評方案；牽頭組織並實施年度績效自評，根據組長、副組長指示，對考評結果進行覆核，完成績效自核工作組安排的其他工作。

20xx年3月18日，考評工作組到江池鎮財政辦，對我鎮20xx年預算資金使用開展自評檢查工作，對項目整體實施情況和質量進行評定。

二、績效目標完成情況分析

（一）總體績效目標完成情況分析

用於完成徐坪村適老化改造。

（二）績效指標完成情況分析

評價工作組通過資料收集分析、指標體系搭建等方式，根據產出、效益、滿意度績效指標值，逐項分析全年實際完成情況，對豐都縣江池鎮20xx年老年人居家適老化改革試點工程項目進行綜合績效評分。單個項目績效指標分值為100分，其中產出35分，效益35分，滿意度30分。

產出：覆蓋江池鎮1個村，改造戶數10戶，資金到位率100%，項目資金專款專用，預算執行率100%，資金撥付及時率100%，項目完成及時率100%。產出指標得分35分。

效益：改善改造戶人居環境，保障改造戶老年人出行安全，提高老年人生活質量，項目使用年限8年以上。效益指標得分35分。

滿意度：改造戶家庭和社會公眾滿意度高。滿意度指標得分30分。

（三）評價結果

本項目自評分滿為100分，自評分為100分，評價等級為優，達到預期績效目標。

三、存在問題

（一）項目管理有所欠缺；

（二）項目績效目標設定不夠科學，績效指標細化量化但部分指標缺乏合理性，產出指標及效益指標有待最佳化。

四、下一步改進措施

（一）加大項目過程管理監督的力度，加強項目從立項、實施、項目到竣工驗收等全過程監管工作。

（二）加強項目統籌管理。明確項目實施進度計畫，加強執行中的過程管理和監督機制，保障工程進度，提高項目管理水平，按照相關約定和規定及時撥付資金，對於無法按進度實施工作或無法按時完成工作的相關責任人，應落實項目績效考核制度，堅持將績效考核結果與獎勵掛鈎。

（三）完善隊伍建設，提升管理、服務水平，加大專業人才的引進，加強職業教育培訓，提高專業技能、服務水平。

五、績效自評結果擬套用和公開情況

績效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息網站上進行公開，績效評價結果與下年度資金安排直接掛鈎。

六、其他需要說明的問題

無。

項目預算支出績效報告 篇18

一、基本情況

我市面積265.31萬畝，其中：林地面積106.65萬畝,森林覆蓋率達到40.2%。

（一）林業績效數量和補助資金總體概況

20xx年我單位共2項林業項目資金總計441萬元。

1、20xx年收費成本性支出120萬元。

2、20xx年國有林場補助支出321萬元。

（二）績效目標

我市林業項目實施績效堅持生態效益和經濟效益並重原則，因地制宜、科學規劃，緊緊圍繞《林業發展“十三·五”規劃》要求，進一步加強生態環境保護力度，著力打造秀美山水邵東。

二、績效評價工作情況

20xx年我市這2項林業項目資金總體實施情況較好，各項目資金嚴格按照有關資金管理要求進行使用，起到了較好的社會效益。

三、績效評價工作內容

(一)績效評價目的：通過對20xx年這2項林業項目資金進行績效評價，核實每個項目實施進展、資金使用、制度建設及執行情況取得的成效，同時對每個項目實施情況進行總結，保證了項目資金使用管理的規範性、安全性和有效性，為指導一下步預算編制，申報績效目標，最佳化財政支出結構，提高公共服務水平提供決策依據。

（二）績效評價原則、評價指導體系、評價方法

1.績效評價原則：

（1）科學規範原則。績效評價注重財政支出的經濟性、效率性和有效性相結合，嚴格執行規定程式。

（2）公正公開原則。績效評價堅持客觀公正、標準統一、資料可靠、依法公開、接受監督。

（3）分級分類原則。績效評價由林業部門、財政部門根據評價對象的特點分類組織實施。

（4）績效相關原則。績效評價針對具體支出及其產出績效進行，評價結果應清晰反映支出與產出績效之間的`緊密對應關係。

2.績效評價指標體系：績效評價指標體系分三個級別，即一級指標、二級指標、三級指標。

3.績效評價方法：目標效益分析法和公眾評判法。

（三）績效評價工作過程

1.前期準備：一是向市政府匯報20xx年度林業補助項目資金情況；二是編制項目申報可行性報告。

2.組織實施：根據本級年度林業項目申報指南要求，組織項目實施，定額補助等政策。

3.分析評價：通過20xx年本級下達財政補助資金的實施，按照各項資金使用管理辦法，效果較好。

四、績效評價指標分析情況

（一）資金到位情況分析

20xx年財政下達這2項林業項目補助資金總計441萬元。資金到位率100%。

（二）資金使用情況分析

1.20xx年收費成本性支出120萬元。用於辦公支出30萬元，印刷費支出30萬元，委託業務費支出60萬元。

2.20xx年國有林場補助支出321萬元，補助國有林場職工人數39人，其中：補助全額人員29人，每年補助9萬元/人，補助差額10人，每年補助6萬元/人。黃草坪油茶林場補助219萬元，豬婆山林場補助支出102萬元，全部用於支付林場職工工資及社保繳費等。

(三）資金管理情況分析

林業項目補助資金嚴格按照各項資金管理辦法執行，確保了專項資金安全，並實行了專項核算，做到了專款專用，國有林場補助通過國庫集中支付直撥國有單位。

(四)組織情況分析

各項林業補助資金，均按照有關資金使用和操作程式進行組織實施。

(五)績效情況分析

1.實施進度分析：收費成本性支出、國有林場補助資金20xx年12月底全部支付到位。

2.完成質量分析：收費成本性支出有國有林場補助支項目質量較好，國有林場經濟運行穩健。

（六）預期目標完成度

各項林業補助資金基本達到了預期目標。

(七)對經濟和社會等領域影響

我市自實施林業補助項目以來，對改善生態環境發揮了重要作用，森林植被恢復效果明顯，通過造林綠化、封山育林等措施，使邵東生態環境有效改善。

綜合評價情況及評價結論

（一）綜合評價情況

通過實施這2個林業專項補助資金項目合計441萬元。從相關評價指標體系數據分析來看，各項補助資金管理、使用符合規定，林業補助資金髮放規範，林業資金檔案材料齊全，資金撥付程式規範，無截留、擠占、挪用等現象。

（二）評價結論

項目管理規範，資金管理到位，社會效益比較顯著，民眾滿意率達到100%。

經自評，項目資金綜合評分均為98分，績效評價結論為“優”。完成了預期的績效目標。

六、績效評價結果套用建議

通過開展林業補助資金績效評價，有利於項目申報實施單位增強社會效益和經濟效益觀念，使有限財政資金髮揮更好效益，就績效評價體系指標來看，建議中長期指標評價採取分階段設計目標值。

七、主要經驗及做法、存在問題和建議

（一）主要經驗及做法

我市對林業補助資金項目高度重視，每個項目實施前必須公示，同時嚴格按照規定組織項目實施，實行項目跟蹤督促，並對項目實行初期、中期、後期監督，較好的發揮了項目實施的社會效益和經濟效益。

（二）建議

1.深化改革，完善管理。提高國有林場補助標準。

2.加大對國有林場基礎設施投入，結合鄉村振興，推動國有林場經濟高質量發展。

項目預算支出績效報告 篇19

為進一步加強平潭綜合實驗區美麗鄉村項目專項資金管理，提高資金使用效益，根據《財政部關於印發的通知》（財預［20xx］285號）、《福建省財政廳關於印發的通知》（閩財績〔20xx〕4號）、《福建省財政廳關於財政資金績效管理覆蓋率考核事項的通知》(閩財績〔20xx〕1號)、《平潭綜合實驗區財政金融局關於做好財政支出項目重點評價工作的通知》（嵐財金［20xx］183號）等檔案精神，我局委託了平潭綜合實驗區大永會計師事務所，本著獨立、客觀、公正、科學的原則，於20xx年9月5日至9月25日，對平潭綜合實驗區20xx年度美麗鄉村項目專項資金的使用管理和效益情況進行了評價。在評價過程中，採取查閱會計憑證、核對收付款依據和報表、查看相關制度、問卷調查、實地勘察等方式進行，現將評價情況報告如下：

一、項目基本情況

(一)項目概況

20xx年度財政預算3000萬元包括美麗鄉村、傳統村落項目，主要用於20xx年度、20xx年度“千村整治、百村示範”美麗鄉村（以下簡稱“美麗鄉村”）項目建設2,760萬元，剩餘傳統村落資金240萬元未開支。

1.20xx年度美麗鄉村建設項目11個和白青鄉示範鄉1個：在全面提升農村基礎設施、村莊環境整治水平的基礎上，以保護鄉村原始風貌、保留村莊原有形態為前提，以整治裸房、垃圾處理、污水治理、村道硬化、村莊綠化等為重點，實施了1個美麗鄉村示範鄉（白青鄉）、3個美麗鄉村示範村（流水鎮北港村、平原鎮紅衛村、中樓鄉大坪村）、8個一般整治村（流水鎮山門村、磹水村、君山村、東美村，平原鎮山顯美村，北厝鎮紅山村上樓自然村，蘇澳鎮民主村，敖東鎮東崑村）。

2.20xx年度建設美麗鄉村項目10個：按照“布局美、環境美、建築美、生活美”的四美要求，實施了3個美麗鄉村示範村（流水鎮謝厝村、平原鎮上攀村、蘇澳鎮和平村），7個美麗鄉村一般整治村（流水漁嶼村，北厝鎮先建村和湖南村東盛自然村，澳前鎮磹角底村寨頂自然村和龍北村下底樓自然村，嵐城鄉正旺村，南海鄉後坑村）。

(二)項目績效目標

1.通過整治裸房、垃圾處理、污水治理、村道硬化、村莊綠化等，使村莊衛生整治明顯改善，農村人居環境有所提升，努力構建良好舒適的生活環境。

2.兼顧富民宜居，樹立品牌形象。各村充分發揮自身優勢，打造新亮點，如流水鎮北港村在建設的基礎上，充分發揮其地理優勢，以民宿文化為基礎，登山旅遊、海上休閒體驗旅遊為主線，以文體活動、生態農業為輔，集生態、觀光、休閒、度假為一體，打造富有濱海特色的觀光渡假休閒旅遊勝地，為當地村民帶來良好的社會經濟效益。磹水村也著力打造風韻古村，為平潭村莊發展尋找不同的道路。

二、績效評價工作情況

(一)績效評價目的

通過對平潭綜合實驗區宜居辦20xx年度全區美麗鄉村資金使用和管理情況的評價，全面了解全區美麗鄉村項目的申報、審批、組織實施及事後監督情況。檢查資金使用的規範性、合理性，評估資金使用效益及政策執行效果。分析項目管理及資金使用中存在的問題，評估現有政策執行中的不足之處，提供改善績效的對策建議，為以後區美麗鄉村資金管理和預算安排提供參考依據。

(二)績效評價原則、評價指標體系及評價方法

1.評價原則

績效評價應遵循科學規範、公正公開、分級分類、績效相關四個原則。

2.評價指標和評價方法

選用的定量指標作為評價指標，基本指標：資金到位率，資金使用率，支出效果率。目標比較法作為評價方法。

(三)績效評價工作過程

1.前期準備

(1)積極溝通，加強協調。積極與區宜居辦相關人員溝通協商，通過詢問、查閱資料等方式，認真了解本項目組織實施情況，對績效評價的自評報告及其他基礎資料進行審核，充分進行信息交流。為做好全區美麗鄉村項目績效評價工作做好準備。

(2)學習檔案，領會精神。結合20xx年度平潭綜合實驗區財政補助資金績效評價工作的新要求，認真學習了《財政部關於印發的通知》（財預［20xx］285號）、《福建省財政廳關於印發的通知》（閩財績〔20xx〕4號）、《福建省財政廳關於財政資金績效管理覆蓋率考核事項的通知》(閩財績〔20xx〕1號)、《平潭綜合實驗區財政金融局關於做好財政支出項目重點評價工作的通知》（嵐財金〔20xx〕183號）、《平潭綜合實驗區管委會關於印發“千村整治、百村示範”美麗鄉村項目建設管理暫行辦法的通知》（嵐綜管綜［20xx］187號）等檔案，組織集中討論，吃透檔案精神，明確評價要求，把握評價要點。

2、組織實施

一是對區宜居辦管理的全區美麗鄉村資金管理使用情況進行總體評價。二是對選取的流水鎮、敖東鎮、平原鎮三個鄉鎮作為樣本進行具體評價。主要通過聽取上述樣本單位相關人員的情況介紹,核實項目資金使用情況,了解相關制度建設及執行情況,進行實地考察、發放和收集調查問卷,對照查證覆核相關資料等，整理出績效評價所需要的資料和數據。同時要求被評價單位對缺失的資料及時補充，對存在疑問的重要數據資料進行解釋說明。

3.分析評價

在上述工作基礎上，按照財政部確定的評價指標、評價標準和評價方法，對評價對象的績效情況進行全面地定量、定性分析和綜合評價，量化打分，形成評價初步結論，並將初步評價結論和有關說明送達被評價單位徵求意見。

三、績效評價指標分析情況

(一)項目資金情況分析

1.美麗鄉村資金到位情況分析

2.資金使用情況分析

資金使用率=5,706.69/（8,220-240）=71.51%

3.資金管理情況分析

根據（嵐交建村建〔20xx〕5號）和（嵐交建村建〔20xx〕6號）檔案的要求，配套資金下撥到各鄉鎮人民政府，不存在截留、擠占、挪用情況。從向區財金局申請撥款、用款計畫指標列支到專項資金的下達，所有流程合法合規。

該專項資金由各鄉鎮人民政府全面指導、按照建設進度將資金撥付給各村委會，同時由各有關鄉鎮監管和跟蹤，確保財政資金安全、規範和有效使用。嚴格執行、事前預算、事中監督、事後決算：管理程式，做到厲行節約、科學評估，確保專項資金的使用規範和安全。支付工程款時具體操作流程：由施工單位上報工程進度→監理單位覆核審查、簽章→建設單位審批簽章→施工單位開具正式發票→建設單位審批付款。

(二)項目實施情況分析

建設美麗鄉村項目，按照“布局美、環境美、建築美、生活美”的四美要求，以保護鄉村原始風貌、保留村莊原有形態為前提，以整治裸房、垃圾處理、污水治理、村道硬化、村莊綠化等為重點任務，突出城市進出口乾道兩側、旅遊景區周邊村莊整治建設。各村均建立了保潔制度，配備了保潔人員，進行了日常監管，基本實現垃圾村收集-鎮轉運-區處理體系化運作，村容村貌得到顯著改善。

(三)項目績效評價分析

1.社會效益：提升旅遊的規模，提高知名度，改善當地的交通、水電等基礎設施。

2.經濟效益：美麗鄉村的建設，充分利用當地資源，發展“一村一品”、“一村一業”，因環境的改變而吸引大量的遊客，增加當地財政收入，也提高村集體和農民收入收益，同時給當地人提供娛樂休閒場所。

如：20xx年北港餐飲商家有7家，主要以外包經營團隊為主，總體收入為60萬。北港特色民宿從20xx年的3家遞增到目前的28家民宿，民宿的總體收入也是逐年往上增加。隨著北港文創村的發展與壯大，北港也越來越多的被大家所熟知，遊客人流量的增加，也帶動了不少北港村民回鄉創業的現象。

3.環境效益：房前屋後整治效果明顯、設施配套較為齊全，村容村貌明顯改善。

四、綜合評價情況及評價結論

績效評價總分設定為100分，綜合評價得分考慮了項目決策（30分）、項目管理（30分）、產出（20分）與效益（20分）四大因素（各因素下又分解若干二級指標和三級指標，各指標詳見績效評價打分表），採取扣分方式進行綜合評價，扣分情況：項目管理在資金管理方面因部分鄉村有“白條”入賬，費用開支原始單據不規範扣3分；在財政資金使用率方面因資金使用率不高扣3分。產出與效益在產出數量方面因部分鄉村未通過驗收扣2分；經濟效益方面因未充分利用當地資源，扣1分；社會效益方面因提高知名度，提升改善不明顯扣1分；環境效益方面因改善成效一般扣1分；可持續效益方面因驗收後建立共管長效機制一般扣2分；服務對象滿意度一般扣1分。經綜合評定，20xx年度平潭綜合實驗區美麗鄉村項目綜合得分86分（詳見附表），評價等級為“良好”。

五、存在的問題

(一)投入方式較為單一，尚未充分發揮市場的活力和優勢

在進行美麗鄉村建設過程中，沒有充分發揮市場的作用和民間資本的優勢，這就造成很多美麗鄉村建設標準不高。

(二)民眾思想認識不到位，農民的主體作用發揮不夠

政府在進行美麗鄉村建設時充分發揮了主導作用，但檢查發現村民參與積極性不高的現象比較普遍，沒有充分發揮村民的主體作用。美麗鄉村建設的宣傳動員還有待進一步提高。

(三)重建輕管，日常管護難以落到實處

美麗鄉村建設資金需多方籌集，共享成功。項目建設與日常維護一樣重要，部分村級收入有限，美麗鄉村建設資金主要依靠政府投入，造成管護資金無法落實。美麗鄉村雖然制定了管護制度，但思想上並未意識到管護的重要性。部分村級可能因管護資金缺乏無法保證美麗鄉村的建設成果。

(四)建設規劃有待進一步提升

美麗鄉村建設是一項系統的長期工程，需要科學的規划進行引導。部分建設項目沒有充分挖掘鄉村文化元素，照搬城市規劃，缺乏鄉村特色性。

(五)環境整治成果有待進一步鞏固

環境整潔是美麗鄉村建設成效的主要指標。在實施評價過程，發現鞏固環境整治的成果面臨諸多困難。一是公共衛生保潔難。農村面廣，尤其是鄉村旅遊發展，遊客增加，這給農村保潔帶來了難度。二是公共設施維護難。由於各方面原因，部分農村環衛設施得不到及時更新和修理。

(六)財務管理方面

村級財務不規範，出現“白條”入賬。如平原的紅衛村有“白條”入賬，20xx年3月18號憑證付白沙壠橋頭主公路工程整治機械費26,669.50元；20xx年3月19號憑證付花池挖土填方工程整治機械費30,738.50元；20xx年3月28號憑證付工程材料運費38,523.80元；20xx年1月12號憑證付陳鳳20xx年9月付陳鳳轉運溪淤泥費25,360.00元；20xx年1月18號憑證付林藝路燈、水暖設備材料費36,265.50元。

(七)未履行招投標相關程式

敖東鎮東崑村的“鯉魚廣場”“老年活動中心工程”、“南端休閒廣場”、“北端休閒廣場”，工程招標由村委直接委託福建營造項目管理有限公司，未按嵐綜管辦［20xx］161號檔案規定的200萬元以下房屋建築、市政、交通等基礎設施及其他相關的裝修、拆除等試行簡易招標程式，必須在區招投標中心進行。且招標控制價未經財政評審中心審核。20xx年流水鎮東美村“愛民路”和“豐年裡路”預算超50萬元，未報區財政評審中心審核。

六、具體建議

(一)吸引社會投資，增加資金來源

一是要按照創建目標整合資源，進行項目包裝，積極向上申報項目爭取扶持:二是要發揮市場的作用和活力，在保證村民和集體利益的同時，可通過引進大的招商引資項目，以項目為拉動和載體進行美麗鄉村建設。

(二)進一步發揮村民的主體作用

一是在建設過程中繼續宣傳建設美麗鄉村的政策措施，營造濃厚的輿論氛圍。引導民眾移風易俗，形成健康的鄉村文化與生活方式。

(三)建立長效管護機制，鞏固建設成果

在美麗鄉村建設中，要加大環衛產業經費投入，以保證農村環衛工作及配套設施建設的經費來源。要加強宣傳，向農村幹部民眾普及垃圾分類收集、綜合利用知識。

(四)加強項目資金財務管理

細化財務管理基礎工作，嚴格原始憑證審核。項目資金應按財務管理的規定，設立專賬，以確保項目資金的專款專用，加強監督管理，嚴格按照招標程式進行招標。

項目預算支出績效報告 篇20

一、評估對象

（一）項目名稱

邵陽市北塔區茶元頭辦公幼稚園建設項目。

（二）項目績效目標

項目績效目標主要是為：項目總投資4,624.74萬元。項目總建築面積6,255.00㎡，占地面積13.86畝。共建設12個班，新增學位360個。

（三）項目資金構成

項目資金來源主要為財政資金及發行政府專項債券。項目總投資4,624.74萬元，其中：用於項目支出的財政資金2,624.74萬元，擬申請發行政府專項債券資2,000.00萬元。

（四）項目概況

邵陽市北塔區茶元頭辦公幼稚園建設項目建設主體為邵陽市北塔區教育局，項目總投資：4,624.74萬元；建設地點：位於邵陽市北塔區茶元頭街道茶元頭中學對面；建設內容：本項目規劃12個教學班、360個學位，總用地面積9,237.71㎡（合13.86畝），總建築面積6,255.00㎡，其中計容建築面積4,320.00㎡；地下不計容建築面積1,935.00㎡。建築密度23%，容積率0.47，總機動車停車位43個，配套建設內部道路、公用工程（包括供電、供水、供氣）、環保衛生等相關設施；建設工期：建設工期為12個月，20xx年1月-20xx年12月。

二、事前績效評估的基本情況

（一）評估程式

本次事前績效評估工作包括以下三個階段：

1、評估準備階段

一是確定評估對象。我所與委託方溝通，明確了本次事前績效評估對象為邵陽市北塔區教育局“邵陽市北塔區茶元頭辦公幼稚園建設項目”。

二是成立事前績效評估小組（以下簡稱“評估小組”）。結合評估對象及評估工作需求，評估機構專業人員成立評估小組，負責組織落實具體評估工作，確保績效評估工作順利實施。同時為保障本項目事前績效評估工作的嚴謹、客觀和公正，評估機構組織5位相關領域的專家參與評估。

三是制定評估工作方案。依據事前績效評估流程要求，評估小組擬定事前評估工作方案，明確評估對象、依據、內容、方法、時間安排和工作要求等事項。

2、評估實施階段

一是資料收集與審核。評估小組全面收集與被評估項目有關的數據和資料，對數據和資料進行整理、審核與分析，並通過諮詢專業人士、集中座談等方式，多渠道獲取相關信息。

二是現場評估。評估小組到現場採取詢查、覆核等方式，對項目有關情況進行調查、核實，對疑點問題進行詢問，聽取並記錄申報單位對有關問題的解釋和答覆，形成工作底稿。

三是綜合評估。評估組選擇合適的評估方法，對照評估方案內容、評估指標體系，對項目立項必要性、實施可行性、績效目標合理性、投入經濟性、可持續性等方面進行綜合評估。

3、評估報告階段

一是形成初步評估意見。評估小組通過對收集的資料和現場調研獲得的信息進行綜合分析，結合專家意見形成初步調研意見，在匯總分析、論證後，形成最終評估結論。

二是撰寫報告。評估小組根據最終評估意見，撰寫事前績效評估報告，整理事前績效評估資料，一併報送委託方。

（二）評估思路

依據《湖南省財政廳關於印發湖南省省級預算事前績效評估管理暫行辦法的通知》（湘財績〔20xx〕8號）文，在全面了解項目實施內容的基礎上，將本次事前績效評估的資料及現場詢查過程中發現的問題進行整理分析、匯總後，對是否立項、是否安排預算資金提出明確的意見和建議。

（三）評估方式、方法

此次績效評估方式主要是通過現場調研、座談交流獲取相關政策和項目的真實情況，通過問卷調查獲取利益相關方對項目實施的持續性、必要性徵詢意見；主要工作方法有比較法、因素分析法，通過對比績效目標與預算實施效果，分析項目情況對項目進行評估。

三、評估內容與結論

（一）立項必要性

邵陽市北塔區教育局申報的邵陽市北塔區茶元頭辦公幼稚園建設項目符合省委、省政府、市委、市政府、區委、區政府教育工作部署，符合單位的職能職責，有明確的受益對象，立項依據充分且必要。其立項依據具體如下：一是湖南省人民政府辦公廳關於印發《湖南省“十四五”教育事業發展規劃》的通知（湘政辦發〔20xx〕43號）；二是邵陽市人民政府辦公室關於印發《邵陽市“十四五”教育事業發展規劃》的通知（邵市政辦發〔20xx〕30號）；三是《北塔區“十四五”發展規劃教育專項（20xx年-20xx年）》。

（二）績效目標合理性

邵陽市北塔區教育局的“邵陽市北塔區茶元頭辦公幼稚園建設項目”：

一是存在部分指標設定欠缺合理性，如：

①生態效益指標設定為“改善生活環境”、指標值為“改善適齡兒童學習條件”；

②滿意度指標設為“公眾社會滿意度≥95%”、績效標準為“≥50%”。

二是項目績效目標表部分內容與可行性研究報告內容不一致，如：資金總額為6,050.49萬元，其中政府專項債券資金3,850.49萬元，其他資金2,200.00萬元；項目實施進度計畫：20xx年3月-20xx年12月。《邵陽市北塔區茶元頭公辦幼稚園建設項目可行性研究報告》中本項目總投資估算為4,624.74萬元，其中財政資金2,624.74萬元，擬申請專項債券資金2,000.00萬元；項目建設工期12個月，計畫20xx年1月動工，20xx年12月建成。”之外，績效目標設定基本符合《北塔區“十四五”發展規劃教育專項（20xx年-20xx年）》的長期規劃，績效目標基本與現實需求吻合。（項目績效目標詳見附屬檔案1）

（三）投入經濟性

邵陽市北塔區教育局的“邵陽市北塔區茶元頭辦公幼稚園建設項目”計畫申報資金4,624.74萬元，其中財政資金2,624.74萬元，擬申請專項債券資金2,000.00萬元；從成本投入合理性和成本控制措施有效性兩個角度來分析，具體分析情況如下：

1、成本投入合理性

邵陽市北塔區茶元頭辦公幼稚園建設項目總投資估算為4,624.74萬元，其中：建安工程費用2,759.23萬元，工程建設其他費用1,538.40萬元（含征地拆遷費用1,108.80萬元），預備費255.11萬元，建設期利息72.00萬元。

估算依據：國家發展改革委員會、建設部發布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）、《基本建設項目建設成本管理規定》（財建〔20xx〕504號）、《國家發展改革委關於進一步放開建設項目專業服務價格的通知》發改價格〔20xx〕299號、《關於規範工程造價諮詢服務收費的意見》（湘建價協〔20xx〕25號）、工程建設監理費依據（湘監協〔20xx〕2號）文規定計算、建設項目前期工作諮詢費依據國家計委（計價格〔1999〕1283號文）、工程勘察費按工程費用的1%計取、工程設計費依據《工程勘察設計收費標準》20xx年修訂版規定計算、招標代理服務費按（湘招協〔20xx〕6號）文規定計算、基本預備費按第一、二部分費用之和（扣除土地費）的10%計算等。

2、成本控制措施有效性

一是邵陽市北塔區教育局制定了《北塔區教育局財務管理制度》，制度中預決算管理、收入管理、支出管理、審批管理、資金管理、政府採購制度做出了明確規定，但是制度仍為區教育局的財務管理制度，未根據項目建設情況及項目性質修訂新的制度；二是項目可行性研究報告中明確要建立健全資金的內部管理制度，實際上無內部管理制度；成本控制措施欠缺。

（四）實施方案可行性

邵陽市北塔區茶元頭辦公幼稚園建設項目的具體實施方案主要依據為《邵陽市北塔區茶元頭公辦幼稚園建設項目可行性研究報告》，報告中明確了具體項目地點、建設工期、建設內容及規模、建設條件、投資估算與資金籌措、項目建設方案、消防、勞動安全與衛生、項目組織機構與管理、項目進度、招標方案、風險分析等等情況，詳細情況如下：

1、項目組織機構與管理：項目實行法人負責制，機構按照統一領導、分層管理、人員精簡的原則設定。項目建設指揮部擬配置行政管理、計畫財務、施工管理、設備材料管理、技術管理等工作人員10人。

2、建設條件：項目用水，可從附近引入灌溉用水；所需電力可從附近農網接入；項目配套建設三格式化糞池，可實現生活污水達標排放；項目旁有建好的`農村道路，道路條件優良，能夠滿足項目使用；建築材料符合要求，可從建材市場購買，可用汽車運輸，運輸方便。

3、進度管理：在施工承包契約、監理契約中寫進有關工期、進度違約金等條款，通過招標的優惠條件鼓勵施工單位加快進度，控制對投資的投放速度，控制對物資的供應，建立相應的獎勵和懲罰措施等。依據規劃、控制和協調等管理職能手段，在工程的準備及實施的全過程中，對工程進度進行控制。根據目標工期編制合理的項目進度計畫，定期收集反映實際進度的有關數據，同時進行現場實地檢查。

4、招標範圍：根據《必須招標的工程項目規定》（國家發展和改革委員會令第16）的規定，自20xx年6月1日起，全部或者部分使用國有資金投資或者國家融資的項目，其勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要設備、材料等的採購達到下列標準之一的，必須招標：（一）施工單項契約估算價在400萬元人民幣以上；（二）重要設備、材料等貨物的採購，單項契約估算價在200萬元人民幣以上；邵陽市北塔區茶元頭公辦幼稚園建設項目可行性研究報告（三）勘察、設計、監理等服務的採購，單項契約估算價在100萬元人民幣以上。同一項目中可以合併進行的勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要設備、材料等的採購，契約估算價合計達到前款規定標準的，必須招標。

5、勞動安全：嚴格執行國家有關規範標準，嚴格執行工作程式，並努力改善工作條件和現有環境，嚴格執行勞動法和採取勞動安全保護措施，以確保項目建設人員、服務人員的身體健康，維護正常的工作、生活秩序。

6、消防安全：規劃總圖布置滿足消防規範要求，在校區道路能覆蓋到大部分教學樓；道路的寬度，轉彎半徑須給消防車通行留有空間，建築物均將連廊跨樑上翻，滿足消防車進出4m淨高的要求，確保消防車暢通行駛；校園內各建築物之間的間距均須符合消防規範，單體建築在設計時應按消防規範要求設定安全疏散樓梯通道，以滿足消防安全要求

7、生態性風險：工程建設期間，排氣、排水、廢物處理等，可能對周圍自然環境造成一定的負面影響。建設期間應倡導和推行綠色施工，嚴格執行《綠色施工導則》，減少生態性風險等等。

結論：除“建設工期為12個月，20xx年1月-20xx年12月；項目進度計畫：建設總工期預計24個月，具體安排如下：20xx年10月底以前，完成項目的決策、立項審批；20xx年12月底以前，完成規劃設計、報建和施工招標；20xx年1月至20xx年11月，完成施工建設工程；20xx年12月初，竣工驗收。”，存在項目建設工期和項目進度安排不一致、項目未建立事中管控措施以及績效監控等機制外，項目的實施方案基本可行。

（五）籌資合規性

邵陽市北塔區茶元頭辦公幼稚園建設項目資金籌資渠道為北塔區財政資金和政府專項債券資金：一是政府專項債券資金擬發行地方政府債券融資2,000.00萬元，債券預測利率以相同待償期國債收益率算術平均值上浮20%確定，計畫發行專項債券財務基準收益率按3.60%進行測算；計算期20年，建設期1年，運營期19年；本項目償債資金來源於債券存續期內的淨收益；通過估算，項目債券存續期內的預期收入為6,373.07萬元，運營成本估算為2,161.78萬元，可用於融資平衡的淨收益估算為4,211.29萬元，通過項目還本付息計算，債券存續期內需償還的本息總計3,440.00萬元，通過測算，預計相關收益對債券本息的覆蓋倍數1.22倍。二是北塔區財政資金在區財政承受範圍內，籌資合規，未發現類似項目資金重複投入。

（六）總體結論

綜上所述，從項目的立項必要性、績效目標合理性、投入經濟性、實施方案可行性、籌資合規性五個方面進行綜合評分，結合專家組意見，綜合評分為88分，評分等級為“良好”。在單位補充完善制度建設、績效目標設定、成本控制措施後，建議給予資金支持。

四、評估的相關建議

（一）績效目標合理性方面

一是加強績效管理，設定合理且可衡量的績效指標，加強績效目標的約束作用，根據可行性研究報告內容，設定合理的績效指標，以便有明確、清晰的績效考核要點。二是加強績效運行事中監控，在績效目標存在偏差時及時分析偏差原因，需要調整績效目標的應及時糾正。三是建立績效管理機制，建立績效管理制度，做好績效管理培訓。

（二）投入經濟性方面

建議單位根據項目建設要點以及現行政府採購制度、業務模式等內容要建立健全資金的內部管理制度；建立項目成本控制措施，節約成本，加強對資金的監督管理，避免財政資金投入風險。

（三）實施方案可行性方面

加強實施方案落地可行性管理，對於項目建設工期和項目進度合理安排；加強工作組織實施過程管理，做到項目責任到人，確保基礎設施條件能夠得以有效保障，項目執行過程無障礙，項目順利實施。

五、其他需要說明的問題

本次事前績效評估工作基於項目單位提供的資料及溝通情況開展，項目資料的完整性和真實性由項目單位負責。此次評估結果僅作為政府決策的參考依據，本公司對以上評估結果不承擔法律責任，非經委託方和本所許可，不得用於其他目的。

項目預算支出績效報告 篇21

國稅部門績效考核的啟示與思考建立促進科學發展的幹部考核評價機制，對於進一步鞏固開展深入學習實踐科學發展觀活動成果，完善體現科學發展觀和正確政績觀要求的幹部考核評價體系，著力構建有利於科學發展的體制機制，具有十分重要的意義。績效考核不僅是深化稅收改革和激發稅務幹部隊伍活力的需要，也是促進稅收管理業務流程最佳化和建立服務型稅務機關的需要。現筆者就國稅績效考核工作帶給我們的啟示與相關思考談談自己的初淺認識。

一、績效考核帶給我們的啟示

(一)領導重視使績效考核事半功倍。領導重視，以身作則，敢抓敢管是抓好績效考核工作的前提。建立“黨組統一領導、班子齊抓共管、紀檢組織協調、科室各負其責、幹部積極參與”的領導體制和工作機制，形成“抓龍頭與龍頭抓”的有效協調運轉，做到一級抓一級，促進層層抓落實，為國稅績效考核工作提供強有力的.組織和領導保證。

(二)全員參與使績效考核有效推進。首先要統一全體稅務幹部的思想，明白績效考核對國稅工作的推動作用和重大意義；其次要充分調動全員參與的積極性、主動性，使人人知曉考核辦法，人人參與考核過程，人人評判考核結果；再次要引導幹部職工合理競爭，形成人人爭先，人人創優的良好氛圍，以促進國稅工作的順利開展。

(三)創新載體使績效考核公平公正。只有考核公平、公正、公開，才能真正起到調動幹部工作積極性，聚合隊伍合力方向性，推動國稅發展科學性的有益作用，所以在考核載體上要選擇多元性。既要有人工考核，也要有電子考核；既要有內部考核，也要有外部評價；既要有資料考核，也要有現場考核；既要有年終考核，也要有過程考核。

(四)三個結合使績效考核重點突出。從制定考核辦法到明確工作目標，從開展工作到績效考核，都要緊緊與市委、市政府的中心工作相結合，與科學組織國稅收入相結合，與國稅發展的遠景目標相結合，這樣才能使考核突出重點，才能使工作圍繞中心。

(五)三個有利於使績效考核方向明確。績效考核工作要以是否有利於提升國稅幹部素質和激發國稅隊伍活力，是否有利於提升納稅服務、最佳化國稅形象、建立和諧征納關係，是否有利於加強征管，提高質量，確保稅收任務的圓滿完成為出發點，使工作有思路，行動有指針，考核有方向。

(六)崗責明晰使績效考核有理有據。健全部門崗責體系，完善崗位目標責任制是實施績效考核的基礎。要合理確定出每個科室或單位所需設定的崗位數，崗位確定後再確定每個崗位的工作質量、工作數量及工作必須要達到的要求，通過定崗、定責、定權、定利等措施，將責任體現在崗位上，考核體現在崗責上，個人利益體現在考核結果上，真正實現全員平等、公平競爭的目標。通過完善崗位目標責任制，促使稅務幹部保質保量地做好每一項工作，形成制度管人管事的良性機制。

二、對績效考核工作的幾點思考

(一)把握“四性”，理好四種關係定目標

有什麼樣的工作目標就有什麼樣的行為方式，就會產生什麼樣的績效。因此，工作目標的制定顯得尤其重要，必須依據“四性”，同時處理好四種關係確定工作目標。目標制定的挑戰性。目標的激勵作用是毋庸置疑的，但是過低的目標就會缺乏激勵作用，只有高目標才能發揮最大潛能。在國稅工作中，正是我們不斷的為自己制定更高的目標，用挑戰創造激情，用激情帶動銳意進取，不斷實現既定目標，創造佳績，從而不斷推進國稅工作向前發展。制定工作目標要採用縱向比較和橫向比較相結合的辦法，從縱向上分析上年度各單位工作完成情況，從橫向上對比各單位工作的努力情況，在基準比較的基礎上制定出需要付出較大努力才能實現的稅收業務挑戰性目標，比如國稅收入任務的增長目標，以此形成爭先創優的良好氛圍，推進國稅的跨越式發展。

目標制定的明確性。所謂明確就是要用具體的語言清楚地說明要達成的行為標準。國稅工作目標對整個國稅工作有導向、激勵、評價的功能，國稅工作的績效很大程度取決於工作目標是否準確、具體、全面。目標的制定不能是籠統、模糊、抽象的普遍性目標，如果目標太籠統、模糊、抽象，就會使工作無從著手，很難做到有的放矢的完成國稅工作。所以我們在制定國稅工作目標時對每一項工作任務都儘量採用可量化指標，以明確的工作目標指引國稅前進的方向。

標制定的現實性。目標的現實性是指在現實條件下是否可行、可操作、可實現。這就要求在制定目標時一方面不能樂觀地估計了當前形勢，低估了達成目標所需要的包括社會經濟發展、硬體條件、技術條件等因素，以至於下達了一個高於實際能力的指標。

另一方面，可能花了大量的時間、資源，甚至人力成本，最後確定的目標根本沒有多大實際意義。這就需要在制定目標時加強前期調研，綜合分析國稅工作中的有利因素和不利因素，依據國稅工作要點，制定出既要進取努力又要符合實際的可實現的目標。目標制定的差異性。因為存在著行業性質的差異、區域經濟的差異、職責的差異，所以國稅部門在制定工作目標時，依據各種差異性因素、依據各單位承擔的不同職責，建立下達既有公共目標又有差異目標的國稅目標體系。使各單位根據各自工作目標，採取符合自身實際的辦法措施，有的放矢地、創造性地、高效率地開展各項國稅工作，使各自任務目標落在實處。

在制定目標的過程中，不僅要把握以上“四性”，還需要處理好以下四種關係。一是處理好高點定位和現實可行的關係。高標準、嚴要求是我們不斷推進國稅發展的有效手段，也是社會經濟快速發展的新形勢的必然要求，所以在制定目標時要高點定位，但這個高點需要有實現的現實基礎作保障，需要是現實可行的目標，也就是說，我們的目標既不能是好高騖遠的空中樓閣，也不能是因循守舊的固步自封，而是高點定位和現實可行的有機結合。在實際操作中既要體現了高點定位要求，又要體現因地制宜、現實可行的原則。

二是處理好短期目標和長遠發展的關係。科學發展觀的基本要求是全面、協調、可持續，這一要求決定了國稅部門在工作中，必須正確處理短期目標與長遠發展的關係。工作目標既要避免為實現短期目標而急功近利，也要克服因長遠發展而忽視務實。要在不斷實現短期目標的基礎上，最終國稅工作的長遠目標。

三是處理好硬性指標和軟性任務的關係。對可以量化的工作目標必須明確，權重係數的確定、數據的選取、計算與合成等要以公認的科學理論為依託，規定一定的指標，但有些指標不能用準確的數據來描述和表達，只能定性地加以闡述，這就需要我們在制定國稅工作目標時依據定性與定量相結合原則，處理好硬性指標和軟性任務的關係。對完成國稅收入任務、稅收執法過錯追究率、入庫率、退(免)稅審核率等採用硬指標，對執行力建設、精神文明建設、稅收宣傳月活動等採用軟性指標。

四是處理好相對穩定與適時調整的關係。根據階段性工作目標和任務，考核指標應保持相對穩定，避免短期行為，減少大起大落，保持工作持續、穩定發展。但市場經濟環境下，社會經濟發展的變化比較快，比如巨觀稅收政策的調整、金融危機的爆發、行業發展的變化、各種疫情的蔓延都會帶來工作實際情況的變化，這就要求國稅部門要與時俱進，適時調整工作目標。

(二)統籌比重，堅持四項原則建辦法

一是堅持德才兼備、以德為先。正確把握德才兼備的辯證關係，始終把政治標準放在首位，注重品行，崇尚實幹，突出考核領導幹部的政治品質、思想作風、黨性修養勤政廉政和推動科學發展的能力。

二是堅持以人為本，注重實績。突出注重實績的要義。以發展論英雄，以實績用幹部，要既重增長速度，又重發展質量；既重當前成果，又重主觀努力和客觀條件；既重縱向比較，又適當進行橫向比較，引導領導幹部創造經得起實踐、民眾和歷史檢驗的政績，促進幹部的工作對人民負責、讓人民滿意。

三是堅持民眾公認、社會滿意。堅持民眾是評價領導班子和領導幹部的第一主體，貫徹民主公開的要求，充分體現民眾對幹部考核工作的知情權、參與權、表達權和監督權，把民眾評價結果作為班子調整和幹部使用的重要依據，將內部督查、社會監查、單位自查有機結合起來，構建網上網下、內外結合的全方位實績評價體系。

四是堅持客觀公正、簡便易行。實事求是，科學分析，講求實效，力戒繁瑣，實行定性與定量相結合，全面、客觀、公正地評價領導班子和領導幹部，增強幹部考核工作的科學性和真實性。

(三)正確導向，凸顯三個要求實內容

要立足於為科學發展選幹部、配班子、建隊伍、聚人才，著力形成有利於科學發展的用人導向為出發點，在內容設定上要凸顯三個基本要求，使考核要使考核內容更具有科學性、合理性以利於考核作用的發揮。

一是堅持崇尚實幹導向。把說實話、乾實事、求實效和真出力、真流汗、真爬坡作為考核評價領導班子和考察使用領導幹部的工作導向。

二是堅持科學謀劃導向。重視在推動科學發展的實踐中考核評價幹部，把落實科學發展觀的實際成效作為考核評價的基本內容，在重視結果性指標考核的同時，更加關注對工作思路、工作基礎、精力投入、作風轉變、效能提升、制度完善等過程性情況和發展趨勢的考核分析，推動領導班子和領導幹部圍繞科學發展改進工作、提高水平、增強能力。

三是堅持結合實際導向。根據不同層次、不同類型的特點，建立各有側重、各具特色的考核內容和指標，突出不同行業的考核重點，堅持共性內容與個性內容相結合，按照不同層次、不同類型的領導崗位職責和工作目標。以充分體現分類別、有針對性考核的要求，使考核與管理工作更加符合部門工作的實際。

(四)規範考核，抓好三項工作求長效

績效考核是一個系統、長期的工程，要以加大激勵約束機制建設為切入點，在進一步規範崗位設定、科學界定職責、合理配備人員的基礎上，建立起職責明確、辦事高效、運轉協調、獎懲分明的績效考核的長效機制。

一是明確思路，建立一支考核隊伍。要從幹部考核人員素質、幹部考核人員的工作職責、幹部考核工作紀律等要求出發，選拔具有較高的思想政治素質，堅持原則，公道正派，實事求是，嚴謹細緻，作風紮實的同志參加考核工作，組建一支熟練掌握考核方法和談話技巧，具有較強的綜合分析能力和語言文字表達能力的考核隊伍，從而有力地推動國稅工作和績效考核工作的順利開展。

二是人機結合，打造兩個考核平台。要以統一的崗位職責和工作規程為基礎，積極推行人機結合考核方式，打造人工考核和電子考核兩個平台。依託“稅收徵收管理信息系統”、“稅收執法責任追究系統”、“稅收數據質量管理系統”三大監控系統對稅收任務完成情況、征管“六率”、稅收執法過錯、網上申報、網上認證等工作內容實行電子考核，對黨風廉政建設、幹部隊伍建設、文明創建、執行力建設、稅收宣傳等實行人。

項目預算支出績效報告 篇22

一、項目支出基本情況

學校項目組織管理過程規範，內部職能部門職責分工明確。從過程管理來看，由業務部門提出項目申請、歸口管理部門根據需要組織必要性和可行性論證，報學校相關領導或辦公會議審批後立項，而後業務部門組織實施，項目完成驗收合格後，根據契約條款付款，各環節都符合規範。屬於政府採購目錄和達到政府採購金額起點的項目，學校嚴格按照政府採購範圍和標準執行。具體各類項目的管理制度建設和日常檢查監督管理由歸口管理部門負責，根據項目類型不同，學校制定了《科研項目經費管理辦法》、《關於進一步加強科研項目經費管理的規定》，《基本建設管理實施辦法》、《基建維修工程變更及簽證管理辦法》、《維修項目管理辦法》等一系列規章制度進行管理。

20__年，學校部門預算安排的項目有8個，具體包括：基建項目、校園維修及日常維護專項、採購業務代理服務費和評審勞務費、學生宿舍家具及行政運行設備購置、大院運行費、教學業務費、科技專項（含人才引進、學科平台和碩士點建設、科研配套）、圖書資料及數字資源。

1.基建項目以及兩個中心建設、新建弘昱學生宿舍項目。該項目由學校基建處根據實際情況進行申報，學校重點基建項目有經管類專業實訓中心和工程實驗實訓中心項目及配套、新建弘昱學生宿舍（弘昱6號棟）、東西校區連線道路、琴湖道路和馬欄山新媒體學院實驗實訓大樓等。20__年部門預算安排經費撥款1000萬元，教育公共專項安排5700萬元。

2.校園維修及日常維護專項。該項目由學校後勤處根據教育教學發展需要和師生實際需求進行申報，學校維修項目主要包括零星土建和水電維修費、綜合樓提質改造項目等。20__年部門預算安排經費撥款728.67萬元，財政專戶管理資金1271.33萬元，合計20__萬元。

3.採購業務代理服務費和評審勞務費。該項目由學校資產處按照上級主管部門要求和學校實際情況申報，主要支付年度內政府採購項目的代理服務費和評審費，保障採購業務正常有序進行。20__年部門預算安排財政專戶管理資金120萬元。

4.學生宿舍家具及行政運行設備購置。該項目由學校資產處根據學校各二級單位申請和學校實際情況申報，主要用於年度內購置學生宿舍家具、支付新圖書館家具設備質保金、辦公電腦印表機等設備更新。20__年部門預算安排財政專戶管理資金855萬元。

5.大院運行費。該項目由學校後勤處和保衛處根據契約和實際情況申報，主要包括學校物業管理費用、保全服務費用和水電氣費等。20__年部門預算安排財政專戶管理資金2435萬元。

6.教學業務費。該項目由學校教務處根據教學運行和管理需求申報，主要包括教學改革經費、課程與教材建設支出、專業建設支出、教學日常支出等。20__年部門預算安排財政專戶管理資金2800萬元。

7.科技專項（含人才引進、學科平台和碩士點建設、科研配套）。該項目由學校人事處、研究生學院和科技處按照學校人才引進計畫、學科和碩士點建設投入需求以及科研配套需求申報，主要包括人才引進安家費及購房補貼、科研啟動費、各類學科和平台建設經費、科研項目配套經費等。20__年部門預算安排財政專戶管理資金3113萬元。

8.圖書資料及數字資源。該項目由學校圖書館按照各類館藏資源的採購需求申報，主要包括報刊、紙質圖書和數字資源採購。20__年部門預算安排財政專戶管理資金400萬元。

二、績效運行監控工作開展情況

學校績效運行監控工作由計財處牽頭，項目歸口管理部門配合開展，具體流程如下：

1.20__年7月1日-20__年7月6日，計財處對項目支出的預算執行情況進行梳理，將預算執行進度和支出明細反饋到歸口管理部門。

2.20__年7月7日-20__年7月20日，歸口管理部門組織對項目支出績效目標完成情況進行對照梳理，完善填寫《項目支出績效運行監控表》。

3.20__年7月21日-20__年7月25日，計財處匯總所有項目支出績效監控情況，形成學校部門預算績效監控結果，完成績效監控報告，匯總長沙學院和長沙大學附屬中學的所有績效監控資料報學校領導審批。

4.20__年7月26日-20__年7月29日，計財處通過預算績效管理信息系統向市財政局報送預算績效監控結果。

三、績效運行監控情況

（一）項目支出預算執行情況

20__年上半年，學校項目支出總體執行率為34.44%，預算執行進度較好的項目有3個，分別為：兩個中心建設項目、新建弘昱學生宿舍建設項目、圖書資料及數字資源；預算執行進度適中的項目有3個，分別為：採購業務代理服務費和評審勞務費、大院運行費、校園維修及日常維護專項；預算執行進度較慢的項目有4個，分別為：基建項目、學生宿舍家具及行政運行設備購置、教學業務費、科技專項（含人才引進、學科平台和碩士點建設、科研配套）。

（二）項目支出績效目標完成情況

1.基建項目：弘昱學生宿舍主體工程已完工，建設進度≥80%，秋季學期投入使用，其他基建項目有序推進，年度目標可完成。

2.校園維修及日常維護專項：已及時完成師生申報的零星維修，按原計畫流程推進重點維修項目，年度目標可完成。

3.採購業務代理服務費和評審勞務費：已完成35個項目代理費支付，每個項目完成招標後及時支付勞務費和代理服務費，確保學校的採購項目能持續、穩定發展，年度目標可完成。

4.學生宿舍家具及行政運行設備購置：學校綜合樓改造、弘昱學生宿舍及東校區建設都在進行當中，部分項目已完成安裝調試，正在試運行階段，年度目標可完成。

5.大院運行費：水電費按實際發生額確定，物業和保全服務、洪山公寓租賃等按契約結算，若出現個別服務不到位的情況，則按契約約定對結算金額進行扣減，年度目標可完成。

6.教學業務費：在做好疫情防控的同時，學校教學管理工作有效有序。組織教師參加省級及以上各類教師教學競賽，獲得一等獎1項，二等獎1項，三等獎3項。湖南省課程思政教學競賽6位選手有4位進入決賽。湖南省信息化教學競賽校級選拔賽組織完畢，暑假備戰省級複賽。大學生創新性項目通過結題驗收項目108項，其中省級及以上項目47項，校級項目61項。立項147項，其中省級49項，校級98項。湖南省教師課堂教學競賽獲得一等獎1項。第五屆全國數字創意教學技能大賽獲得二等獎6項，三等獎10項。加強教學課堂巡查力度，提升智慧教室使用率，利用現代信息技術和“愛課程”“學堂線上”等線上教學平台，提高線上線下課堂教學質量，建設線上“金課”。最佳化專業布局和結構，出台《長沙學院專業設定與動態調整管理辦法（暫行）》。推進一流本科專業建設，新增國家級一流本科專業10個，省級一流本科專業2個，年度目標可完成。

7.科技專項（含人才引進、學科平台和碩士點建設、科研配套）：已完成6位高層次人才的論證，全職引進博士36人，碩士11人；各學科、科研平台、碩士學位建設點均完成了建設任務中的定量指標，學校上半年聯合培養研究生數量達到了50人；國家級、部級項目申報數達256項，省、市廳級項目申報數244項，截至6月底國家級、部級項目立項科研項目1項左右，省、市廳級項目立項科研項目69項左右，大部分國家項目評選結果下半年公布，已簽訂產學研合作項目數量64項，已發表中文核心以上論文116篇（其中SCI、EI等高水平論文77篇）；已獲得專利授權57項，其中發明專利授權32項，實用新型專利授權23項，年度目標可完成。

8.圖書資料及數字資源：已採購紙質圖書5.7萬冊、期刊600種、電子期刊33個，年度目標已完成。

四、存在問題及其原因

1.部分預算項目執行進度較慢。主要原因如下：

（1）為不影響教學，基建維修項目主要集中在暑假進行，因此資金支付集中在下半年。

（2）上半年主要進行學生家具和設備購置的前期招標採購工作，按照採購流程，驗收付款主要集中在下半年。

（3）上半年受新冠疫情影響，學生校外實習實訓和教學學術交流等減少，因此教學業務費1-6月執行率較低。

（4）按照新進教師招聘流程，當年引進的博士一般秋季學期開學辦理入職，人才引進安家費和購房補貼支付時間主要集中在下半年，因此，科技專項1-6月執行率較低。以上項目下半年加快預算執行，確保全年績效目標完成。

2.預算項目績效目標執行進度和完成情況存在偏差。主要原因如下：

（1）科研項目管理的規律為上半年申報下半年立項、結題，因此1-6月國家級科研項目的立項完成數量不高，但是按照項目申報情況預估，全年目標可完成。

（2）大院運行費中物業管理服務按照契約約定執行，個別月份可能存在流動性較大、物業員工不穩定，服務不到位的情況，學校會扣減費用，但是偏差在可控範圍內，總體服務質量可保證，全年目標可完成。

（3）學生宿舍家具及行政運行設備購置大部分在上半年進行招標採購流程，下半年進行驗收支付流程。

五、有關建議及工作措施

1.加快預算執行進度。主要措施如下：

（1）上線網上報賬系統，提供無接觸報賬方式，為教職工報賬提供便利；

（2）積極督促項目歸口管理部門，加快預算執行。

2.加強預算績效目標過程管理。主要措施如下：

（1）開展財務培訓，強化各項目歸口管理部門和業務部門的績效管理意識；

（2）積極配合項目歸口管理部門，不斷完善學校項目管理制度和流程，細化各項績效目標，定期開展重點工作督查督辦。

（3）充分發揮績效目標的導向作用和項目執行過程管理的修正作用，促進績效目標和項目執行過程管理有機結合。

項目預算支出績效報告 篇23

為貫徹落實《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20xx〕34號）精神及《教育部關於全面實施預算績效管理的意見》（教財〔20xx〕6號）要求，根據《財政部關於開展20xx年度中央對地方轉移支付預算執行情況績效自評工作的通知》（財監〔20xx〕2號），20xx年3—4月，教育部在對各地報送的年度績效自評材料進行審核評價基礎上，對20xx年度支持學前教育發展資金項目進行了績效自評。現將有關情況報告如下：

一、基本情況

1.政策背景

辦好學前教育，實現幼有所育，是黨和政府為老百姓辦實事的重大民生工程。為解決學前教育資源不足、城鄉發展不平衡、一些地方“入園難，入園貴”等問題，《國務院關於當前發展學前教育的若干意見》、《國家中長期教育改革和發展規劃綱要（20xx—20xx年）》等檔案均提出“多種形式擴大學前教育資源”“多種渠道加大學前教育投入”等要求。為落實有關檔案精神，20xx年起，中央財政通過補助和獎勵的方式支持學前教育發展。

根據《國務院辦公廳關於印發教育領域中央與地方財政事權和支出責任劃分改革方案的通知》（國辦發〔20xx〕27號），學前教育為中央與地方共同財政事權，所需財政補助經費主要按照隸屬關係等由中央與地方財政分別承擔，中央財政通過“支持學前教育發展資金”支持引導地方發展學前教育，主要用於支持地方堅持公益普惠基本方向，公辦民辦並舉多種形式擴大普惠性學前教育資源；支持地方深化體制機制改革，健全成本分擔機制，制定並落實公辦園生均財政撥款標準和普惠性民辦園補助標準；支持地方健全幼兒資助制度，資助普惠性幼稚園家庭經濟困難幼兒、孤兒和殘疾兒童接受學前教育。

2.資金投入情況

中央投入方面。根據《財政部教育部關於提前下達20xx年支持學前教育發展資金預算的通知》（財教〔20xx〕147號）和《財政部教育部關於下達20xx年支持學前教育發展資金預算的通知》（財教〔20xx〕88號），20xx年度，中央財政共投入支持學前教育發展資金188.40億元。

地方保障方面。各地不斷建立完善學前教育成本分擔機制，陸續出台了公辦園生均公用經費標準或生均財政撥款標準、普惠性民辦園扶持政策，明確了普惠性民辦園的生均補助標準。部分省份在中央財政“支持學前教育發展資金”基礎上加大投入力度，履行與事權相對應的支出責任。據統計，有31個省份在中央財政“支持學前教育發展資金”基礎上增加資金投入348.23億元。

3.整體績效目標設定情況

年度目標方面。根據學前教育事業發展實際，年度目標設定為全國學前教育三年毛入園率穩步提升，普惠性幼稚園覆蓋率達到80%以上，公辦園在園幼兒占比不低於50%。

績效指標方面。根據年度目標，對產出、效益和滿意度指標進行細化，設定了全國普惠性學前教育資源覆蓋率和幼兒資助人數等數量指標，學前三年毛入園率、公辦園在園幼兒占比、普惠性學前教育資源和普惠保障水平等社會效益指標，以及師生滿意度和家長滿意度等滿意度指標。

4.區域績效目標設定情況

20xx年初，各地根據區域學前教育發展相關規劃、資金額度、上年度執行情況等因素，設定了區域績效目標，報教育部、財政部審核。20xx年3月，教育部財務司組織專門人員，從績效目標完整性、相關性、適當性和可行性等方面，對各地報送的區域績效目標進行了審核。20xx年6月，財政部、教育部下達20xx年支持學前教育發展資金預算，同步下達各地的區域績效目標。

二、資金執行和管理有關情況

1.資金執行情況

20xx年，“支持學前教育發展資金”共投入資金560.45億元，截至20xx年底，專項累計支出501.49億元，預算執行率為89.48%。其中：中央資金共投入188.40億元，累計支出166.15億元，預算執行率為88.19%。地方資金共投入348.23億元，累計支出314.83億元，預算執行率為90.41%；其他資金共投入23.82億元，累計支出20.51億元，預算執行率為86.10%。

2.中央資金管理情況

一是管理制度規範。財政部、教育部印發了《支持學前教育發展資金管理辦法》（財教〔20xx〕256號），明確了管理原則、資金支持方向、分配方式、管理要求等內容。針對20xx年度資金，財政部、教育部在《關於下達20xx年支持學前教育發展資金預算的通知》（財教〔20xx〕88號）中，進一步明確了當年資金分配原則和資金管理要求，要求各地要切實發揮省級統籌作用，按照輕重緩急原則合理安排預算，科學分配資金，加大對“三區三州”等深度貧困地區，尤其是脫貧攻堅掛牌督戰縣支持力度；加大對積極推動普惠性民辦園發展的地區支持力度。同時，要求各地要切實加強資金管理，對擠占、挪用、虛列、套取補助資金等行為，按照有關規定嚴肅處理。

二是平台監管有力。自20xx年起，教育部通過“中央對地方教育轉移支付資金管理平台”，統一了填報口徑及工作要求，加大了填報數據審核力度，加強了與其他信息系統的數據對接，顯著提升了有關數據的真實性、準確性和完整性，有力支持了教育經費督查、審計、績效評價等相關工作開展，各級教育行政部門對教育經費的使用監管更加到位，轉移支付資金管理水平持續提升。

3.地方資金管理情況

一是制度不斷完善。各地不斷研究完善轉移支付分配、下達以及績效管理等相關政策舉措，多方位加強資金管理。如，安徽省貫徹落實有關脫貧攻堅和加強基層基本公共服務功能建設要求，分配資金時加大對欠發達地區和家庭經濟困難幼兒傾斜支持力度。河南省建立項目建設任務台賬，著力確保轉移支付資金年度目標任務如期實現。重慶市教育委員會印發專門通知，指導所轄縣區做好轉移支付績效管理工作，提高資金績效水平。

二是監管持續強化。各地充分套用監督檢查多種手段，建立健全激勵和約束機制，確保資金使用安全規範，持續提高財政資金使用效益。如，重慶市建立預算執行情況月報制，並開展績效過程監控，督促區縣加快執行進度，提高資金使用效益；湖南省建立了省、市、縣三級督查體系，不僅將學前教育項目納入教育督導評估範圍，還將學前教育項目與其他教育民生項目一起開展專項督查，建立學前教育項目暗訪制度，不定期組織由項目管理人員、財務專家和基建專家組成的暗訪組，深入基層開展暗訪，針對明察暗訪發現的問題，明確要求及時整改到位。

三、績效自評結果

1.年度目標完成情況

20xx年，中央轉移支付資金有力支持了學前教育普惠發展，確保了公益普惠辦園正確方向，保障了普惠性學前教育資源進一步擴大，推動了各地完善學前教育投入保障機制和深化學前教育事業體制機制改革，為努力構建學前教育公共服務體系和學前教育事業快速發展提供了堅強保障。據統計，20xx年學前教育毛入園率達到85.2%，比上年提高1.8個百分點；普惠性幼稚園在園幼兒占比為84.74%；公辦幼稚園在園幼兒占比為50.2%，達到年度目標。

2.產出指標完成情況

一是“全國普惠性學前教育資源覆蓋率≥80%”的指標完成率為100%。20xx年全國教育事業統計顯示，全國普惠性學前教育資源覆蓋率為84.74%，達到年度預期目標。

二是“資助家庭經濟困難幼兒入園數400萬人次”的指標完成率為95%。根據區域績效自評材料，各地均對家庭經濟困難幼兒進行了資助。據初步統計，20xx年，各級政府、幼稚園及社會總計資助在園幼兒816.17萬人次，其中，政府資助781.15萬人、幼稚園資助31.35萬人、社會資助3.67萬人，指標完成情況較好。但評價發現，部分省份未就資助家庭經濟困難幼兒入園數設定區域績效指標，在省級區域績效自評時也未體現資助工作情況，從省級區域績效自評材料得出的績效指標完成情況不能反映指標落實情況。因此，此項指標完成率以95%計。

3.效益指標完成情況

一是“學前三年毛入園率≥85%”的指標完成率為100%。20xx年全國教育事業統計主要結果顯示，學前教育毛入學率為85.2%，達到年度預期目標。

二是“公辦園在園幼兒占比提高”的指標完成率為100%。根據區域績效自評材料，20xx年各地公辦園在園幼兒占比均有一定程度的提高，整體指標完成情況較好。

三是“積極引導地方持續擴大普惠性學前教育資源”的指標完成率為100%。根據區域績效自評材料，20xx年各地堅持公益普惠基本方向，堅持公辦民辦並舉，通過新建、改擴建公辦幼稚園，支持普惠性民辦園發展等多種措施，帶動普惠性學前教育資源持續擴大。

四是“引導地方有效提高學前教育普惠保障水平”的指標完成率為100%。根據區域績效自評材料，20xx年各地繼續深化體制機制改革，落實政府責任，健全成本分擔機制，並帶動引導富有社會責任感的企業和社會力量參與舉辦普惠性幼稚園，減輕了學前教育投入負擔，學前普惠保障水平持續提高。指標完成率為100%。

4.滿意度指標完成情況

一是“師生滿意度≥85%”的指標完成率為100%。根據各地填報的滿意度統計結果，學前教育師生滿意度為90.79%，達到年度預期目標。其中，西藏自治區的師生滿意度最高為99%。

二是“家長滿意度≥85%”的指標完成率為100%。根據各地填報的滿意度統計結果，學前教育家長滿意度為89.53%，達到年度預期目標。其中，天津市的家長滿意度最高為99.7%。

項目預算支出績效報告 篇24

青山苗族鄉冗壩村人飲安全提升建設項目，涉及金額336885.46元，資金來源於中央財政銜接推進鄉村振興（鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉村振興任務）補助資金。工程地點位於息烽縣青山苗族鄉冗壩村，該項目主要是青山苗族鄉冗壩村人飲安全提升建設項目，新建供水管道15.8公里，其中管道規格標準為Φ50、32、25mmPE1.6Mpa，漿砌標磚閘閥井40口，含挖溝槽土石方及回填，包管C15砼，拆除混凝土路面，恢復路面C20砼等。

工作任務

通過實施青山苗族鄉冗壩村人飲安全提升建設項目，改善人飲安全，保證生活質量。

績效監控開展情況

青山苗族鄉人民政府依據年初預算批覆績效目標，收集項目績效運行信息，開展績效運行信息分析，填報績效運行監控表，最終形成監控報告，其績效運行監控情況如下：

資金使用情況：青山苗族鄉冗壩村人飲安全提升建設項目批覆金額為52萬元，截至20xx年1-4月執行為0，預算執行率100%。

績效目標完成情況：20xx年6月1日前完成青山苗族鄉冗壩村人飲安全提升建設項目。截止目前項目已實施完成，不存在績效目標偏離情況。

績效監控結論及分析

通過績效監控分析，青山苗族鄉冗壩村人飲安全提升建設項目按預期推進，能預期完成任務，不存在偏差。

績效監控存在偏差的問題及原因分析

無

糾偏建議

無

績效監控結果套用建議

無

項目預算支出績效報告 篇25

一、 項目基本情況

(一)項目名稱

20xx年州本級一般公共預算部門專項經費

(二)項目起止日期

20xx年1月1日-20xx年12月31日

(三)項目主要內容、設計範圍

項目主要內容：移交安置、就業創業、權益維護、擁軍優撫和褒揚紀念等工作經費；州直企業軍轉幹部節日慰問和體檢經費；州級符合政府安排工作退役士兵待安置期間生活補貼、養老保險、醫療保險和自謀職業一次性經濟補助；州直特困破產企業老復員軍人生活醫療困難補助；烈士紀念設施規劃建設、修繕管理維護經費；州級自主就業退役士兵一次性經濟補助經費；新老兵和過往部隊接待轉運及維修改造。

項目設計範圍：關心企業軍轉幹部身心健康，實施節日慰問和體檢項目；做好自主就業退役士兵接收安置工作，及時發放補助資金；解決州直特困破產企業老復員軍人生活醫療困難情況，保障基本醫療生活；做好當年入伍新兵、過往部隊和退役士兵的接待保障工作及軍供設施實施的維修維護，確保過往部隊等的後勤供應。

(四)項目資金投入安排情況

20xx年州本級一般公共預算部門專項經費財政年初預算安排183萬元，其中：移交安置、就業創業、權益維護、擁軍優撫和褒揚紀念等工作經費財政年初預算安排30萬元；州直企業軍轉幹部節日慰問和體檢經費財政年初預算安排9萬元；州級符合政府安排工作退役士兵待安置期間生活補貼、養老保險、醫療保險和自謀職業一次性經濟補助財政年初預算安排10萬元；州直特困破產企業老復員軍人生活醫療困難補助財政年初預算安排35萬元；烈士紀念設施規劃建設、修繕管理維護經費財政年初預算安排49萬元；州級自主就業退役士兵一次性經濟補助經費財政年初預算安排30萬元；新老兵和過往部隊接待轉運及維修改造財政年初預算安排20萬元。

二、 績效目標的核對和確定情況

(一)項目績效目標設定情況

根據本項目的具體特點，設定科學合理可行的評價體系，包括產出指標(產出數量指標、產出質量指標、產出時效指標、產出成本指標)，效果指標(經濟效益指標、社會效益指標、可持續影響指標)，滿意度指標(服務對象滿意度)。

(二)項目績效目標核對和確定情況(如有調整，應說明原因)

經過預算績效領導小組核定，現有績效目標設定符合科學規範、公正公開、分級分類、績效相關等四個績效評價標準，注重財政支出的經濟性、效率性和有效性，採用定量與定性分析相結合的方法，評價結果可以清晰反映支出和產出績效之間的緊密對應關係。因而，20xx年州本級一般公共預算部門專項經費項目績效目標確定為三級指標體系，包括產出指標(產出數量指標、產出質量指標、產出時效指標、產出成本指標)，效果指標(經濟效益指標、社會效益指標、可持續影響指標)，滿意度指標(服務對象滿意度)，績效指標設定沒有變動。

三、 項目組織實施情況

(一)項目組織情況

成立了以韓華為組長預算績效管理領導小組；由預算績效管理領導小組制定項目的具體工作計畫或工作方案；各相關業務科室及所屬事業單位按項目工作計畫或工作方案的要求開展各項工作，並對項目實施的情況和結果進行總結和自評；預算績效管理領導小組對項目的實施情況進行檢查、監督、驗收，對項目實施效果進行歸納總結和評價。

(二)項目管理情況

為建立健全過程預算績效管理體系，我局紮實開展20xx年州本級一般公共預算部門專項經費財政項目支出績效運行監控工作，績效運行監控是全過程預算績效管理的重要環節，也是強化預算支出責任、提高財政資金使用績效的重要手段，對照年初績效目標，跟蹤查找項目執行中資金使用和業務管理的薄弱環節，糾正績效目標執行中的偏差，進一步促進了預算管理、財務管理和項目管理的有效結合。

(三)項目組織實施的實際情況與目標的差異情況說明

無

四、 項目績效情況

(一)項目產出目標、效果目標的實現情況

1、產出數量

州直特破企業老復員軍人生活醫療困難補助，產出數量為統計州直特困破產企業老復員軍人人數，按照有關標準發放生活醫療困難補助，解決州直特困破產企業老復員軍人生活困難補助問題；州直企業軍轉幹部節日慰問和體檢經費，產出數量為對企業軍轉幹部每年春節、八一發放州直企業軍轉幹部慰問費和開展一次體檢。幫助解決州直企業軍轉幹部身心健康，切實把黨和政府對困難企業軍轉幹部的關懷落到實處；州級符合政府安排工作退役士兵待安置期間生活補貼、養老保險、醫療保險和自謀職業一次性經濟補助。產出數量為每年7月1日前完成退役士兵報導工作，9月初啟動安置，11月初安置完畢，12月底發放各項經費。退役士兵待安置期間最低工資標準發放生活補貼及繳納養老保險、醫療保險、對自謀職業的退役士兵發放補貼。

2、產出質量

移交安置、就業創業、權益維護、擁軍優撫和褒揚紀念等工作經費，產出質量為促進移交安置、就業創業、權益維護、擁軍優撫和褒揚紀念等各項工作順利開展，促進退役軍人工作規範化、標準化，加快對英雄雷士評定和精神的宣傳、教育、培養，宣傳模範退役軍人典型，確保全社會關心關愛退役軍人，開展國家公祭日、最美退役軍人等活動；新老兵和過往部隊接待轉運及維修改造經費，產出質量為做好軍供設備實施的維修維護，當年入伍新兵、過往部隊和退役士兵的接待保障工作，確保過往部隊的後勤供應。

3、產出時效

烈士紀念設施規劃建設、修繕管理維護經費，產出失效為充分發揮傳承紅色基因，弘揚英烈精神的愛國主義教育基地作用，在全社會樹立崇尚英烈、緬懷英烈、學習英烈的良好風尚。產出時效為全面摸清底數，實現我州烈士紀念設施的動態信息化管理，統籌做好我州烈士紀念設施規劃建設修繕保護等維護工作；州級自主就業退役士兵一次性經濟補助經費，產出時效為按20xx年接收自主就業退役士兵人數，及時劃撥經費，確保縣級退役軍人事務部分及時足額發放補助。依據《退役士兵安置條例》有關要求，地方人民政府可以根據當地實際情況給予自主就業退役士兵一次性經濟補助，經濟補助標準及發放辦法由省、自治區、直轄市人民政府規定，並分級承擔。

4、產出成本

實際支出金額均控制在預算範圍之內。

(二)項目績效情況分析(從經濟性、效率性、效益性和公正性等方面進行具體分析)

1、項目的經濟性分析

(1)項目成本預算控制情況

完成了整個項目支出112萬元，項目支出主要包括移交安置、就業創業、權益維護、擁軍優撫和褒揚紀念等工作經費、州直企業軍轉幹部節日慰問和體檢經費、烈士紀念設施規劃建設、修繕管理維護經費、州級符合政府安排工作退役士兵待安置期間生活補貼、養老保險、醫療保險和自謀職業一次性經濟補助、州直特困破產企業老復員軍人生活醫療困難補助、州級自主就業退役士兵一次性經濟補助經費、新老兵和過往部隊接待轉運及維修改造等支出。所有資金使用嚴格按照有關財務制度執行，並經局財務中心審核後使用及撥付。

(2)項目成本預算節約情況

項目支出過程中均按照厲行節約原則完成。

2、項目的效率性分析

(1)項目的實施進度

按時完成20xx年州本級一般公共預算部門專項經費工作任務。

(2)項目的完成質量

20xx年州本級一般公共預算部門專項經費1-7月全年預計執行數112萬元，運行狀況良好。

3、項目的效益性分析

(1)項目預期目標完成程度

20xx年州本級一般公共預算部門專項經費預計完成全年183萬元的76%，有了一定的經驗和準備。

(2)項目實施對經濟和社會的影響

按照有關政策檔案，及時足額發放到對象手中，確保社會和諧穩定，把握正確導向，有效引導社會熱點，營造良好的輿論氛圍，使相關對象滿意度達到100%。

4、項目的公正性分析

從現有的資金和人力資源來看，要建設一個快捷、準確、實用、高效的項目，必須要注重項目的公正性。項目完成後，本著工作需求，每年申請專項經費開展此項工作。

(三)項目實際績效與目標的差異情況，以及對差異原因的詳細說明

無

五、 問題、糾偏措施和建議

(一)主要問題

1、在項目資金預算績效方面總體上是管理使用到位的，但個別項目未完成預算資金使用量。

2、個別業務科室對此項目的必要性認識不足，積極性不高。

(二)改進措施

1、做好資金調整工作，制訂年度項目資金預算方案，認真做好每個項目的績效目標分析，及時向領導匯報資金使用情況，以便及時作出調整，實現項目資金利用效率最大化。

2、不斷提高認識，落實工作責任，確保項目完成質量。

(三)糾偏情況

無

(四)有關建議

無

六、其他需要說明的問題

無

項目預算支出績效報告 篇26

一、項目概況

（一）20xx年我鎮扶貧整合資金1889.38萬元，閒置資金10萬元，194個項目，包含12個貧困村，25個非貧困村。其中項目有：農田水利項目66個482.19萬元；安全飲水項目15個518.5萬元；村組道路112個870.69萬元；鄉村旅遊扶貧項目1個28萬元。

（二）20xx年提高了項目建設質量和資金使用效益，加快推進扶貧項目建設，確保資金精準惠及扶貧項目和貧困人口，促進了經濟發展，加速了脫貧攻堅，提高社會效益，增強了民眾滿意度和獲得感。

二、項目資金使用及管理情況

（一）20xx年度項目資金到位1899.38萬元、按照財政資金量力而行投入。

（二）項目資金實際使用1899.38萬元。扶貧項目達到了預期效果。

（三）項目資金管理符合制度，嚴格按照“四議兩公開”程式，認真做好項目申報工作。完善扶貧項目監管體系，由項目所在村委會為業主實施的項目，村支兩委和駐村扶貧工作隊是實施扶貧項目和扶貧工程質量的直接責任人，要嚴格按照施工計畫和施工契約的要求，實施全過程管理。每一個扶貧項目，項目所在村要成立由村組幹部、黨員、民眾代表、貧困戶代表組成的監督小組，對項目的質量、進度等施工方履約情況進行全面監督，監督情況要全過程記錄。同時，我鎮對20xx年度財政專項扶貧資金使用目標明確，資金管理、會計核算、財務審批制度健全。撥款程式規範，符合國家有關財務管理規定；項目支出嚴格按照項目質量和契約條款的規定進行審批把關，絕對按照會計制度的有關要求執行。

三、項目組織實施情況

（一）項目組織規範，項目招投標、發包、竣工驗收、公開公示嚴格按照相關制度執行。

（二）鎮黨委政府和縣主管單位及村監督小組對項目工程質量、進度、資金支付、竣工驗收等實施全過程監督。有關行業主管部門，不定期對項目實施情況進行監督。

四、項目績效情況

岩口鎮地處山區，山多田少，河溪較多，地質災害多發區。在國家大好政策下，特別是脫貧攻堅關鍵時，20xx年項目的經濟性、效率性、有效性和可持續性都得到了提升。

（一）農村公路通達和通暢工程大大改變了路面狀況，使交通更加便利，使更多農產品的能夠進入市場，從而提高了地區收入；各村的安全飲水工程進一步提高了農村用水水質及取水便利度，使得民眾的滿意度明顯上升；農田水利項目建設大大提高了對水資源的利用，促進農業產業的發展，使經濟效益顯著提高。

（二）黨委政府高度重視扶貧項目建設，成立領導小組，每月考核，監督全覆蓋，村委會積極作為、化解建設過程中的矛盾糾紛，提高了項目建設的.效率，進而使項目能夠以最短的時間完成，提高了項目收益。

（三）項目績效目標完成良好和資金使用效果高。

（四）對已建成的基礎設施建設與產業化建設項目，在項目竣工驗收後，各村建立健全項目後期管護制度，明確管護人員，落實管護措施，按照屬地管理原則簽訂管養責任狀，確保所建項目發揮應有的效益。

五、存在的問題及建議

一是各個村的項目資金比較分散，基礎設施建設點多線長面廣，任務重成本高，資金投入遠遠不能滿足實際需求，缺口大；二是扶貧項目申報及實施管理方面，在項目立項時考慮不充分，實施階段跟蹤監督不到位，導致實施進度遲緩；三是項目資金下達較遲，大部分村居等資金到位才敢落實，嚴重影響項目進度；四是項目管理費較少，影響項目監管。

六、建議

（一）加大財政扶持力度，積極拓展資金來源。建立財政專項扶貧資金逐年增長機制，合理分析貧困村與非貧困村扶貧難度，根據實際情況及年度目標，適當加大上級財政對非貧困村的扶持力度。

（二）在進行項目立項申報時，要充分考慮當前實施地點的情況，是否會產生矛盾糾紛以及是否便於跟蹤監督管理，同時要制定相應的應對措施及方法。

（三）因地制宜，利用資源優勢，提升經濟效益。充分利用特色資源優勢、產業基礎，因村因戶、分類指導實施產業扶貧，避免所有村全部統一盲目發展。

項目預算支出績效報告 篇27

為進一步規範財政資金管理，牢固樹立預算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據《巴中市恩陽區財政局關於開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（恩財監績〔20xx〕5號）要求，我單位對20xx年部門整體支出開展了績效管理自評工作，現將有關情況報告如下：

一、部門概況

恩陽區消防救援大隊肩負著全區滅火救援、防火執法、服務社會，維護和促進社會穩定的職責使命，是一支24小時全天候執勤的.隊伍。按照政府統一領導，部門依法監管、單位全面負責，公民積極參與的消防工作原則，堅持有警必出，有災必救，有險必搶、熱情服務。

二、部門財政資金收支情況

部門財政資金預算情況。20xx年全年預算收入2205.89萬元，其中：年初預算632.83萬元；20xx年財政撥款結轉和結餘1573.06萬元（日常經費結轉支出77.25萬元，專項經費結轉支出1495.81萬元）。

20xx年新增預算支出632.83萬元，其中：基本支出592.83萬元，項目支出40.00萬元。

基本支出592.83萬元，用於保障我單位正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費，以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。其中“三公經費”支出公務用車購置及運行維護費預算安排數3.00萬元。

項目支出40.00萬元，其中：消防宣傳、信息化建設經費10.00萬元，主要用於組織開展經常性消防宣傳教育工作，加大防火宣傳力度，提高民眾消防安全意識並進一步掌握各類消防常識，保持火災形勢平穩，全力打造信息化消防條件下的新型消防救援隊伍，建設大隊的計算機網路組建技術、衛星通信網、高清視頻傳輸體系等信息化建設項目；搶險救災工作經費20.00萬元，在自然災害、車禍等安全事故收到報警後第一時間出警並優先保障人員生命安全，做好突發的社會公共安全事件處置能力及應對搶險救災任務的保障工作，保障全區人民的生命財產安全；滅火救援工作經費10.00萬元，在火災事故收到報警後第一時間出警並保持火災形勢平穩，做好突發火災的處置能力及應對滅火救援任務的保障工作，增強社會救助能力，保障民眾生命安全。

按支出功能分類主要用於以下方面：

（1）其他工資福利支出337.83萬元。主要用於保障全大隊職工工資、津貼、保險等正常發放及大隊一伙食費開支。

（2）日常公用支出255.00萬元。主要用於保障全大隊辦公、專用材料、被裝經費等相關工作經費，保障全大隊工作正常運轉。

（3）對商品和服務支出40.00萬元。主要用於保障全大隊消防宣傳、滅火救援、搶險救災。

三、部門財政支出管理情況

（一）制度建設情況。

已建立財務管理、預算管理、支出管理、資產管理、採購管理等內控管理制度，為財政資金支出提供了制度保障，通過內部制度的有效執行，防範了風險，保證了財政資金的安全和高效運行。

（二）績效目標管理情況。

1、預算編制的科學性和合理性。我大隊根據區財政局下發的年初預算編制要求，結合工作實際對全年績效目標進行編制、申報，預算編制較為科學、合理。

2、績效目標合理性。我大隊績效目標管理以部門“三定”方案為目標導向，績效目標符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃，績效目標較為合理。

3、績效目標填報的完整性和可行性。年初預算時對我大隊績效目標進行編制、申報，其績效目標填報完整，績效指標設定清晰、可衡量、操作性強。

4、績效目標過程監控的規範性和長效性。我大隊通過制定的機關財務管理制度、內控制度等制度，對績效目標過程實施有效監控，達到了規範性和長效性。

5、績效評價的客觀性和公正性。績效評價相對客觀和公正。

（三）綜合管理情況。

1、政府性債務管理情況。我大隊嚴格執行《預算法》的規定，無債務發生。

2、“三公經費”使用情況。“三公經費”年初預算3.00萬元，其中：公務用車運行維護費3.00萬元，我大隊嚴格按照執行“三公經費”的有關規定，做到無公函不接待，接待嚴格按標準、按流程審批，報銷時堅持“三單”制；特種專業技術車輛統一管理、統一調度、統一安排，從嚴控制車輛運行維護費用。

3、資產管理情況。所有固定資產已全部錄入“四川省行政事業單位資產管理信息系統”,我大隊設定一名資產管理人員，每年年末按要求及時、真實、準確、全面開展資產清查核實工作，對資產增減及時進行登記，對資產異常變化進行認真分析，對新增和處置的資產嚴格按程式，逐級上報審批。

4、信息公開情況。

我大隊按照相關檔案要求，已於規定的時限在區人民政府網進行了20xx年預算信息的公開。

5、依法接受財政監督情況。遵守財經法規，嚴格財經紀律，依法接受財政、巡察監督,對檢查中發現的問題建立整改台賬，逐一進行整改銷號，並完善了相關內控制度等長效機制。

四、評價結論及建議

（一）評價結論

20xx年度部門支出績效自評得分96分。評價等級：優秀。

1.預算執行方面。支出總額控制在預算總額以內；“三公”經費總體控制較好，未超過本年預算和上年決算。

2.預算管理方面。我大隊制定了切實有效的內部財務、車輛等管理制度，執行總體較為有效。

3.資產管理方面。建立了資產管理制度，定期進行了盤點和資產清理，總體執行較好。

（二）存在問題

預算編制的合理性有待進一步提高，預算編制與實際支出存在差異，預算執行進度較慢。

（三）改進建議

1.細化預算編制工作，認真做好預算的編制。嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，全面編制預算項目，優先保障固定性的費用支出項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

2.加快預算執行進度，增強預算約束力，建立科學合理的預算執行進度考核機制，充分發揮預算資金使用績效。

3.加強財務管理，嚴格財務審批。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用、審核，列報支付，財務核算杜絕超支現象的發生。

4.持續抓好“三公經費”控制管理。嚴格控制“三公經費”的規模和比例，把關“三公經費”支出的審核、審批，合理壓縮“三公經費”支出。

項目預算支出績效報告 篇28

一、績效目標分解下達情況

20xx年下達給我縣衛生健康系統抗疫特別國債預算指標為2840.52萬元，同時縣財政、衛健部門聯合下發了《霍山縣抗疫特別國債資金支出（抗疫支出）績效評價指標體系表》，績效目標內容包括項目投入、項目過程、項目產出、項目效益四個一級績效考核指標；資金分配、資金到位、資金管理、組織實施、產出數量、產出質量、產出時效、社會效益、可持續影響等九個二級績效考核指標；分配方式、分配結果、資金到位率、到位時效、資金使用、財務管理、組織機構、管理制度、工作任務目標完成、服務提供質量、服務提供及時性、新冠肺炎排查率；發病病人篩選率；社會群防群控宣傳力度、服務能力建設等十三個三級績效考核指標。

二、績效目標完成情況分析

（一）資金投入情況分析。

霍山縣抗疫特別國債2840.52萬元，我縣嚴格按特別國債的用途規範使用，做到專款專用、建立專賬，及時進行了會計核算，嚴禁截留、擠占、挪用項目資金。

（二）總體績效目標完成情況分析。

按照《霍山縣抗疫特別國債資金支出（抗疫支出）績效評價指標體系表》我縣百分之百地完成了總體績效目標。具體如下：用於發熱門診、感染病房改造擴建1345平方，增加床位40張，使用資金178.5萬元，診療能力提升21651人次；新建核酸檢測實驗室（PCR實驗室）2個，使用資金xx7.2萬元，核酸檢測37798人次；購買CT機、呼吸機、DR機、監護儀、攜帶型超聲等大小儀器和設備136台，使用資金2464.82萬元，這些項目資金的注入、極大的提升了霍山縣疫情防控能力。

（三）績效指標完成情況分析。

根據各三級績效指標值，逐項分析全年完成情況如下：

1、項目投入；抗疫國債資金有分配資金管理辦法，資金分配因素全面合理，完成了績效目標。

2、項目過程；資金計畫到位數為2840.52萬元，實際到位2840.52萬元，資金到位率達100%。資金能及時到達實施單位霍山縣醫院、中醫院、疾控中心等，資金的及時到達對我縣（縣醫院為全縣唯一一所新冠疫情定點醫院）疫情防控工作提供了極大的'幫助。資金使用規範有序，不存在不合規，虛列支出，超範圍支出，超標準支出，也不存在截留、擠占、挪用項目資金。抗疫國債資金管理健全，嚴格執行抗疫國債資金的使用範圍，會計核算規範正確。同時我縣成立了抗疫國債資金使用領導組，分工明確。建立了防疫基金使用管理制度，並嚴格執行。

3、項目產出；

1、基礎建設達標：改、擴建發熱門診，能滿足縣域內發熱患者就診需求；改擴建傳染病區，滿足了新冠肺炎疫情醫療防治需求；新建核酸檢測實驗室，具備檢測能力，滿足新冠肺炎核酸檢測應檢盡檢、願檢盡檢的需求。

2、傳染病防護用品齊全：滿足了新冠疫情防治需求。

3、新增醫療設備，滿足了新冠疫情防治需求。

4、防治物資藥品配備充足、滿足疫情防治需求。

5、提升醫療服務能力，滿足疫情防治、復工復產需求。

6、規範傳染病疫情上報。

7、規範傳染病院感防控，避免院內感染。

8、基礎建設質量經過驗收均達標：發熱門診、傳染病區、核酸檢測實驗室規範設定、分區、布局、流程合理，通過相關部門驗收並及時投入使用。

9、無院感事件發生。

10、基礎建設在規定時間內完成並通過驗收、投入使用。

11、防護用品、醫療設備、藥品配備充足，供應及時，滿足了疫情防治需求。

12、醫療服務能力滿足了疫情防治、復工復產需求。

13、核酸檢測應檢盡檢、願檢盡檢完成率達100%。

4、項目效益；

1、縣域內新冠疫情控制很好，無院感事件發生。

2、新冠肺炎患者、無症狀感染者、疑似患者得到及時規範救治。

3、隔離留觀、復工復產人員體檢篩查均能夠滿足社會需求。

4、社會參與防控2500人次。規範開展新冠肺炎相關培訓，規範開展檢驗檢測能力相關培訓，完善相關制度、流程建設，落實新冠肺炎疫情常態化防控工作，做到了應檢盡檢、願檢盡檢的需求。

三、其他需要說明的問題

20xx年項目總體目標和績效指標完成良好，希望國家給予基層醫院持續穩定的投入，提升基層醫院的醫療服務能力，將大病不出縣政策真正落到實處。

項目預算支出績效報告 篇29

一、項目概況

（一）項目單位基本情況

（1）主要職能

1、執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令及發布的決定和命令；

2、執行本行行政區域內的經濟和社會發展經濟、預算，管理本行政區域內的經濟、教育、科學、文化、衛生、體育事業和財政、民政，公安、司法行政、計畫生育等行政工作；

3、保護社會主義的全民所有的財產和勞動民眾集體所有的財產，保護公民私人所用的合法財產，維和社會秩序，保障公民的人身權利、民主權利和其他權利；

4、保護各種經濟組織的合法權益；

5、保障少數民族的權利和尊重少數民族的風俗習慣；

6、保障憲法和法律賦予婦女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各項權利；

7、辦理上級人民政府交辦的其他事項。

（2）單位構成

1、新村鎮人民政府本級

2、農業服務中心

3、社會事務服務中心

4、安全生產監督管理站

（二）項目績效目標

1、項目預期總目標：降低轄區污水對環境的污染，保護民眾生活環境，改善農村及周邊地區的生產環境，保證農漁業的正常生產；有助於改善居民生活居住環境和鎮區景觀，創造良好的居住環境，促進港口經濟健康發展，提高民眾的物質和文化生活水平;有助於改善城市生態環境，創造良好的人居環境。

2、項目應實現的具體績效目標：本為創建美麗陵水、環保模範農村打下良好的.基礎。創造良好的人居環境；進一步縮小城市與農村建設的差距，塑造新農村良好形象。同時也通過該項目的具體實施，帶動逐步實現新村鎮農村用水安全，同時促進區域經濟的增長。

（三）項目基本性質、用途和主要內容、涉及範圍

陵水縣財政局通過《關於20xx年部門預算批覆的的通知》（陵財〔20xx〕41號）下達我鎮污水處理廠及配套管網工程項目預算指標515.82萬元。截至20xx年12月，該資金已全部到位，資金到位率為100%，該資金的主要用途為污水處理廠及配套管網工程項目等相關工作。

二、項目資金使用及管理情況

（一）項目資金到位情況分析

截止20xx年12月，項目資金來源於污水處理廠及配套管網工程項目專項資金，無其他自籌資金。

（二）項目資金使用情況分析

資金使用方面，我們做到了專戶儲存，專款專用，支付範圍、標準、進度、依據符合規定。撥款全部用於建設項目的推進、實施。

（三）項目資金管理情況分析

嚴格按照陵水縣政府投資項目工程款支付程式對項目工程款進行專款專用，對批准的概預算建設內容，做好賬務設定和賬務管理；及時掌握工程進度；按規定向有關部門報送基建財務報表。

在資金使用過程中，嚴把監督審核關，建立健全內部審批制度。該項目實施時產生的預支款必須經由項目負責人及財務分管領導簽字審批；形成費用時，須有正規發票，並經由項目負責人及財務分管領導認定方可報銷，對每筆用款申請，在所附資料齊備的情況下，經財政部門現場實地考察，審核確認後審批付款；產生的管理費用嚴格按照財務管理制度報銷。無截留、挪用、套取、轉移專項資金現象。

三、項目組織實施情況

（一）項目組織情況

1、組織架構

為了使該項目能夠順利實施，我鎮成立建設項目領導小組，鎮長任組長，統籌項目整體規劃，由項目管理辦公室具體負責項目的實施與管理工作。嚴格按照相關規定，明確責任，合理分工，密切協作，為項目順利實施提供保障。

2、實施流程

（1）組織項目專業技術人員和設計院專家到項目現場，對現場情況進行分析評估；委託有資質的單位開展前期工作，擬定出設計方案後，報請縣發改委組織專家對方案進行論證評審。

（2）獲得審批後及時組織開展招投標工作，確定施工、監理單位。

（3）組織施工單位入場開工，監理單位入場監督。

（4）主體工程完成，報請主管部門組織竣工驗收。

（二）項目管理情況

實行項目辦負責制，由項目分管領導對團隊進行管理及分工，嚴格按照項目管理制度執行。

在項目建設中，為了確保工程質量、進度和安全文明施工，嚴格按照基本建設程式以及相關法律法規，對工程的質量、進度、安全和文明施工進行全過程、全方位的現場監督管理，努力化解工程風險，努力提高工作質量和效率，明確規範管理，強化責任，確保全全，保證質量的指導思想，並從設計檔案、計量支付和施工材料等方面入手，加強日常檢查監督工作，確保按照階段性計畫順利開展直至竣工。

（三）項目完成情況

1、項目完成任務量：已與新村鎮城坡村委會簽訂包乾協定。

（四）項目完成進度

已完成征地拆遷補償工作。

四、項目績效情況

（一）項目績效目標完成情況分析

1、項目經濟性分析

本項目20xx年預算資金515.82萬元，經費開支嚴格按照財務管理制度、預算評審書執行。截止20xx年12月經費開支已報支0萬元。

2、項目效率性分析

按照項目計畫，按時保質保量地完成工作任務及目標。主要工作完成進度及實施效果如下：

第一階段：籌備階段。組織項目實施前期準備工作，首先組織項目專業技術人員和設計院專家到項目現場，對現場情況進行分析、評估，並編制實施方案、預算。獲得相關審批後，嚴格按照陵水縣招投標管理制度進行施工、監理單位招標，確定施工、監理單位。

第二階段：施工階段。相關工作人員不定時抽查項目施工情況，有問題及時與施工單位及上級反映。並按照陵水縣項目經費管理制度規定，按工程進度支付施工單位施工款。

第三階段：竣工驗收階段。工程完工後，報請主管部門組織相關單位開展竣工驗收檢查，提交相關材料報批。

3、項目有效性分析

對整個項目的工作成果認真分析，認為項目實施完全達到預期工作成果，該項目的實施達到了以下目標：

（1）生活污水及工業農業污水未規範排放。項目建成後極大地消除了民眾用水安全隱患，提高民眾安全感。

（2）提高污水處理率、削減污染物排放總量、改善地表水環境，對投資環境有積極的影響。

（3）對水資源進行切實可行有效的保護，使水資源得以可持續利用，促進社會經濟的可持續發展。

該項目的落實，對轄區污水進行綜合治理，使污水達標後排放，最大程度降低農業生產及生活污水排放對地下水、地表水的污染。

4、項目可持續性分析

該項目完成驗收後，對提高農村的生活品質，推動新農村建設，實現快速發展具有重要意義。

（二）項目績效目標未完成原因分析。

經對比分析，項目的定量指標已按計畫實施完成，項目運行達到預期績效目標。經濟效益明顯，社會效益顯著，完成質量良好。

五、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）主要經驗及做法：

（1）嚴格項目資金財務管理制度。按照項目管理制度及財務管理制度實施，加強項目管理和監督，確保項目實施規範。

（2）分工明確，落實責任。實施計畫完善，流程順暢，確保各項指標順利完成。

（3）加強交流，注重反思。在項目工程建設過程中，重視與設計、施工、監理的多方溝通，明確總目標，根據實際開展情況不斷改善工作方法，提高工作效率。重視檔案建立、完善、管理工作。

（4）精細管理，提高質量與效率，全面落實安全管理目標責任制。根據縣委縣政府關於落實各行業安全生產責任制的要求，強化建築工地安全生產責任制。貫徹安全就是效益、質量就是生命的重要理念，全面落實建築工地安全管理目標。

（二）存在的問題

新村鎮正處於項目開發快速發展階段，多個項目同時推進、實施，待處理事項千頭萬緒，導致項目實施進度相對滯後。

六、其他需說明的問題

我鎮於20xx年與新村鎮城坡村委會簽訂包乾協定，委託城坡村委會處理該項目拆遷征地等相關工作，由於前期工作未完成，截止至20xx年12月，污水處理廠及配套管網工程項目專項資金未完成撥付，累計撥付為0%。

項目預算支出績效報告 篇30

一、項目基本情況

（一）項目概況。

1.立項背景及目的。

縣人大機關辦公樓修建時間較長，房頂漏雨、部分門窗損壞，排水系統老化，需進行修繕改造。保障單位水、電正常使用，日常辦公正常運轉。

2.項目實施情況。

對漏雨屋頂進行防水處理；對破損牆體、地面等進行修繕；對破損門窗、窗簾、燈具等進行更換。對排水系統進行阻塞處理。採購會議桌椅沙發、電腦列印設備、會議音響設備、檔案設備、廚具等。

3.資金來源及使用情況。

20xx年年初預算縣財政撥款40萬元，完成了辦公樓的維修（護）、辦公區域保潔、綠化管護、保潔工人勞務費等支付使用。

4.組織及管理情況。

資金使用嚴禁擅自改變資金用途，隨意截留、擠占、挪用，做好績效監控，確保其專款專用，切實提高財政資金使用效益。

（二）績效目標。

1.總目標

及時進行辦公樓及辦公設施修繕改造，保障單位日常辦公正常運轉。經費嚴格按要求和規定管理使用，並將支出控制在預算範圍內。

2.年度目標

及時進行辦公樓及辦公設施修繕改造，保障單位日常辦公正常運轉。經費嚴格按要求和規定管理使用，並將支出控制在預算範圍內。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

對照年初確定的績效目標各項任務，加強項目資金的管理使用，確保資金使用合規合法，促進工作效率提高，保障機關正常運轉。

（二）績效評價原則、評價方法

1.績效評價原則。

本次績效評價遵循科學規範原則、公正公開原則、分級分類原則、績效相關原則。

2.績效評價方法。

本次績效評價採用了成本效益比較法、目標預定與實施效果比較法、最低成本法。

三、評價結論

（一）評價結果

該項資金用於辦公樓及辦公設施修繕改造、辦公設備購置、辦公環境保潔等支出，保障了機關的正常運轉。資金支出控制在預算範圍內，達到了預期績效目標，自評結果99分。

（二）主要績效

該項經費的投入使用，改善了辦公環境，保障了機關的正常運轉。提高了機關工作效率。

四、成本效益分析。

該項資金用於辦公樓及辦公設施修繕改造、辦公設備購置、辦公環境保潔等支出，保障了機關的正常運轉。資金支出控制在預算範圍內，達到了預期績效目標。項目和資金管理科學合理，整體項目效果良好。

五、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）主要經驗及做法

在資金管理方面，認真學習《預算法》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識，堅持先有預算、後有支出，沒有預算不得支出。

嚴格按照《政府採購法》的相關規定採購管理相關物資，提高資產使用效率。

（二）存在的問題

績效指標設立科學性有待加強。項目實施後的經費支出情況有待更細化、完整、科學。

（三）建議和改進措施

進一步完善項目績效目標及績效指標。項目績效指標需結合項目明細具體設定，儘可能全面、客觀的反映項目產出及效果。

項目預算支出績效報告 篇31

根據《中華人民共和國預算法》、《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見》（中發[20xx]34號）和九江市德安縣財政局關於開展20xx年項目支出績效評價的相關通知，我局對20xx年林政執法工作經費、苗圃管理、森林防火、森林資源管理、林業有害生物防治5個項目支出進行績效評價，自評價平均98.6分。現將績效評價情況報告如下：

一、基本情況

（一）項目概況。

根據20xx年預算安排德安縣林業局項目總工作經費299.56萬元，項目實施主體為德安縣林業局。分別為1、林政執法工作經費100萬元、苗圃管理8萬元、森林防火20萬元、森林資源管理125萬元、林業有害生物防治46.56萬元。

（二）項目資金來源及使用情況

德安縣林業局局林政執法工作經費100萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用90.32萬元；苗圃管理8萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用8萬元；森林防火20萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用3.77萬元；森林資源管理125萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用125萬元；林業有害生物防治46.56萬元，資金來源主要為德安縣財政資金（上年結轉結餘），實際使用46.56萬元。

（三）項目績效目標

總目標：德安縣林業局在縣委、縣政府的正確領導和上級業務主管部門的'精心指導下，以推深做實林長制為總抓手，統籌推進林業改革發展各項任務，著力建設好、保護好、盤活好、利用好綠水青山，全力推進德安林業高質量發展。

年度目標：

1、認真履行職責，發揮林業執法在服務和林業發展中的職能作用，堅持依法行政，廉政行事，全面提升執法能力和效率，有力地打擊侵害林業的違法行為，維護森林資源的安全，保護生態建設的成果。

2、保障苗圃場改制後機構內的在職、退休人員和遺屬生活，確保苗圃機構正常運行。

3、履行森林防火主體責任與行業管理責任，多措並舉，嚴防森林山火，做到守土有責，守林盡責。

4、履行森林資源監測主體責任與行業管理責任，完全縣森林資源日常監測工作；完成更新全縣森林資源一張圖；進一步加強林長制工作。

5、完成我縣11個鄉（鎮、場）、2.98萬畝松材線蟲病除治目標。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和範圍。

通過實施績效評價，掌握20xx年德安縣林業局項目工作經費項目資金使用的經濟性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的問題和風險。

（二）績效評價原則、依據、指標體系和方法

在績效評價過程中遵循科學規範、公正公開、分級分類、績效相關原則，按照財政部印發《項目支出績效評價管理辦法》（財預[20xx]10號）、德安縣林業局項目工作經費項目相關檔案的要求，結合本項目的具體情況，進行項目支出績效自評。評價指標體系分為項目過程指標、產出指標、效益指標、滿意度指標三個方面，具體見附屬檔案。

（三）績效評價工作過程。

1、成立績效自評組，掌握專項資金基本情況，提請相關股室準備績效評價資料；

2、德安縣林業局自評報告。

三、績效評價指標分析及評價結論

項目一：林政執法工作經費，總分值100分 ，得分99分。

（一）評價指標分析

1、過程指標，總分值10分，得分9分。其中：

預算執行率，分值10分。年初預算100萬元，實際使用90.32萬元，預算執行率90.32%，得分9分；

2、產出指標，總分值61.9分，得分61.9分，其中：

（1）數量指標，實際完成值100%，得分22.56分

（2）質量指標，合格率100%，得分22.48分；

（3）時效指標，得分11.24分；

（4）成本指標，得分5.62分。

3、效益指標，分值22.48分，得分22.48分。

4、滿意度指標,分值5.62分，得分5.62分。

（二）績效評價價結論

德安縣林業局林政執法工作經費使用方向符合相關規定，取得一定的社會效益，績效自評分數99分，績效評價結果為“優”。

項目二：苗圃管理項目，總分值100分 ，得分100分。

（一）評價指標分析

1、過程指標，總分值10分，得分10分。其中：

預算執行率，分值10分。年初預算8萬元，實際使用8萬元，預算執行率100%，得分10分；

2、產出指標，總分值60分，得分60分，其中：

（1）數量指標，實際完成值100%，得分20分

（2）質量指標，合格率100%，得分20分；

（3）時效指標，得分10分；

（4）成本指標，得分10分。

3、效益指標，分值20分，得分20分。

4、滿意度指標,分值10分，得分10分。

（二）績效評價價結論

德安縣林業局苗圃工作經費使用方向符合相關規定，績效自評分數100分，績效評價結果為“優”。

項目三：森林防火項目總分值100分 ，得分94分。

（一）評價指標分析

1、過程指標，總分值10分，得分4分。其中：

預算執行率，分值10分。年初預算20萬元，實際使用3.77萬元，預算執行率18.85%，得分4分；

2、產出指標，總分值65分，得分65分，其中：

（1）數量指標，實際完成值100%，得分35分

（2）質量指標，合格率100%，得分15分；

（3）時效指標，得分10分；

（4）成本指標，得分5分。

3、效益指標，分值20分，得分20分。

4、滿意度指標,分值5分，得分5分。

（二）績效評價價結論

德安縣林業局森林防火工作經費使用方向符合相關規定，取得一定的社會效益，績效自評分數94分，績效評價結果為“優”。

項目四：森林資源管理項目總分值100分 ，得分100分。

（一）評價指標分析

1、過程指標，總分值10分，得分4分。其中：

預算執行率，分值10分。年初預算125萬元，實際使用125萬元，預算執行率100%，得分10分；

2、產出指標，總分值65分，得分65分，其中：

（1）數量指標，實際完成值100%，得分30分

（2）質量指標，合格率100%，得分20分；

（3）時效指標，得分10分；

（4）成本指標，得分5分。

3、效益指標，分值20分，得分20分。

4、滿意度指標,分值5分，得分5分。

（二）績效評價價結論

德安縣林業局森林資源管理工作經費使用方向符合相關規定，取得一定的社會效益，績效自評分數100分，績效評價結果為“優”。

項目五：林業有害生物防治總分值100分 ，得分100分。

（一）評價指標分析

1、過程指標，總分值10分，得分10分。其中：

預算執行率，分值10分。年初預算46.56萬元，實際使用46.56萬元，預算執行率100%，得分10分；

2、產出指標，總分值48分，得分48分，其中：

（1）數量指標，實際完成值100%，得分18分

（2）質量指標，合格率100%，得分18分；

（3）時效指標，得分6分；

（4）成本指標，得分6分。

3、效益指標，分值36分，得分36分。

4、滿意度指標,分值6分，得分6分。

（二）績效評價價結論

德安縣林業局林業有害生物防治工作經費使用方向符合相關規定，取得一定的社會效益，績效自評分數100分，績效評價結果為“優”。

四、偏離績效目標的原因和改進措施

整體看來，我局所有項目未偏離績效目標，實現年初制定目標。但部分項目資金執行率未達到100%，以後嚴格按照有關規定，制定科學、有效的專項資金管理辦法，確保專項資金專款專用。嚴格按使用進度使用，嚴格會計核算，確保資金使用安全及時。

五、績效自評結果擬套用和公開情況

德安縣林業局20xx年預算項目自評表和自評報告，已在我局公開欄公示，自覺接受社會監督。

項目預算支出績效報告 篇32

一、基本情況

（一）項目背景、內容。

根據《重慶市政務數據資源管理暫行辦法》、《豐都縣全面推行雲長制工作方案》及專家評審意見，決定實施豐都縣生態環境局污染源線上監控系統升級改造項目。本項目建設內容包含兩個部分。一是軟體服務部分包含4項功能：豐都縣環境治理監管數據編碼規範、空氣品質線上監測數據接入及數據分析、環境噪聲/水線上監測數據接入及分析、環境線上監測問題全生命周期管理等。二是雲資源服務部分包含：計算資源、安全、災備、專線、簡訊、運維服務等。

（二）項目資金情況。（項目資金到位、資金執行和管理等情況）20xx年項目結轉資金50萬元，到位50萬元，到位率100%；實際項目完工成本49萬元，資金執行49萬元，執行率98%。在項目實施建設過程中，加強對項目實施監督，確保項目指標全部按時保質保量完成，積極爭取財政資金，落實項目監管責任，對項目進行多重驗收檢測，確保質量過硬。

（三）績效目標。（設定預期目標情況）

1.產出數量指標設定：升級污染物線上監控系統1套、監控系統鄉鎮覆蓋數量3個

2.產出質量指標設定：項目驗收合格率100%、監測點正常運轉率100%

3.產出時效指標設定：升級計畫及時完成率100%、污染預警信息預報及時率95%

4.產出成本指標設定：項目成本≤50萬元

6.社會效益指標設定：提升水質污染預警效率-達標、當地居民環境保護基本知識普及率≥90%

7.生態效益指標設定：人為破壞環境案件發生率≤80%

（四）部門（單位）職能職責。

1.負責貫徹執行國家和市級生態環境基本制度。負責貫徹執行生態環境法律法規、規章、標準和方針政策，根據職責和授權擬訂有關規範性檔案。會同有關部門擬訂生態環境政策、規劃並組織實施。會同有關部門編制並監督實施重點區域、流域、飲用水水源地生態環境規劃和水功能區劃。

2.負責重大生態環境問題的統籌協調和監督管理。建立健全突發生態環境事件的應急預警機制。牽頭協調較大及以上環境污染事故和生態破壞事件的應急、預警和調查處理。牽頭指導和實施生態環境損害賠償制度，協調解決環境污染糾紛。統籌協調重點區域、流域生態環境保護工作。

3.負責監督管理減排目標的落實。監督實施各類污染物排放總量控制、排污許可證制度，組織確定水、大氣等納污能力，監督檢查污染物減排任務完成情況，實施生態環境保護目標責任制。

4.負責提出生態環境領域固定資產投資規模和方向、財政性資金安排的意見，配合有關部門做好組織實施和監督工作。

5.負責環境污染防治的監督管理。擬訂水、大氣、土壤、固體廢物、化學品、機動車、噪聲、光、惡臭等污染防治管理制度並監督實施。會同有關部門監督管理飲用水水源地生態環境保護工作，負責流域水環境保護，監督防止地下水污染。負責入河排污口的設定管理。組織指導城鄉生態環境綜合整治工作，監督指導農業面源污染治理工作。監督指導大氣環境保護工作，組織實施大氣污染聯防聯控協作機制。

6.指導協調和監督生態保護修復工作。組織編制生態保護規劃，監督對生態環境有影響的自然資源開發利用活動、重要生態環境建設和生態破壞恢復工作。組織擬訂各類自然保護地生態環境監管制度並監督執法。監督野生動植物保護、濕地生態環境保護、荒漠化防治等工作。指導協調和監督農村生態環境保護工作。監督生物技術環境安全，牽頭生物物種（含遺傳資源）工作，組織協調生物多樣性保護工作。參與生態保護補償工作。

7.負責核與輻射安全的監督管理。牽頭負責核安全工作協調機制有關工作。監督管理核安全和放射源安全，監督管理電磁輻射、核技術套用、伴有放射性礦產資源開發利用中的污染防治。組織開展核與輻射環境監測工作。負責輻射環境事故應急處理，參與核事故應急處理。

8.負責生態環境準入的監督管理。受縣政府委託對重大經濟和技術政策、發展規劃以及重大經濟開發計畫進行環境影響評價，按規定審批或審查重大開發建設區域、規劃、項目環境影響評價檔案，組織實施生態環境準入清單。

9.負責生態環境監測工作。貫徹執行上級生態環境監測規範和相關標準，擬訂生態環境監測制度並監督實施。組織建設和管理生態環境監測網、生態環境信息網，會同有關部門統一規劃生態環境質量監測站點設定。組織實施生態環境質量監測、污染源監督性監測、溫室氣體減排監測、應急監測。組織開展生態環境質量狀況調查評價、預測預警。建立和實行生態環境質量公告制度，統一發布生態環境質量狀況和重大生態環境信息。

10.負責應對氣候變化工作。貫徹執行應對氣候變化及溫室氣體減排重大戰略、規劃和政策，承擔國家履行聯合國氣候變化框架公約在我縣的相關工作。

11.組織開展生態環境保護督查。負責建立健全生態環境保護督查制度，對接中央、重慶市生態環境保護督察有關工作，組織協調縣級生態環境保護督查工作，根據授權對鄉鎮（街道）、有關部門貫徹落實生態環境保護決策部署情況進行督查問責。

12.負責生態環境監督執法。組織開展生態環境保護執法檢查活動，查處生態環境違法問題，具體執法交由相關執法隊伍承擔，並以部門名義統一執法，指導鄉鎮（街道）生態環境保護執法工作。

13.負責開展生態環境科技工作。組織開展生態環境科學研究和技術工程示範，推動生態環境技術管理體系建設。參與指導推動循環經濟和生態環保產業發展。

14.組織開展生態環境宣傳教育工作。制定並組織實施生態環境保護宣傳教育綱要，推動社會組織和公眾參與生態環境保護。組織協調有關生態環境國際條約在我縣的履約工作。

15.承擔豐都縣生態環境委員會的日常工作。

16.負責機關和所屬單位黨建、安全監管、信訪穩定工作。

17.完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

二、績效目標完成情況分析

（一）總體績效目標完成情況分析（對照總體目標分析全年實際完成情況）。

豐都縣重點整治流域碧溪河流域（包括社壇鎮、保合鎮、仁沙鎮、虎威鎮）所建設的污染源線上監測數據傳輸至廢水線上監測系統全面改造升級完成，確保了線上監測數據穩定正常，為環境管理提供科學支撐。

（二）績效指標完成情況分析

根據產出、效益、滿意度績效指標值，逐項分析全年實際完成情況。

產出

數量指標完成情況：升級污染物線上監控系統1套，覆蓋社壇鎮、保合鎮、仁沙鎮、虎威鎮4個鄉鎮。

質量指標完成情況：升級改造驗收合格，能夠有效提升監測水平，所有監測點穩定高效運行。

時效指標完成情況：項目按照契約約定期限完成，並驗收合格，污染預警信息預報及時率提升至95%。

成本指標完成情況：升級改造成本49萬元，節約項目資金1萬元。

效益：

社會效益指標完成情況：監測信息及時反饋，大大提升預警效率和有效率，同時向當地居民進行系統及相應環保知識普及，覆蓋率95%以上。

生態效益指標完成情況：升級改造項目後，人為破壞環境案件占環境案件比例有所下降，起到了及時監察作用，維護環境安全。

持續性效益指標完成情況：升級改造完成後，對基礎設施進行定時定期檢查維修，確保其正常運行，持續監測污染源。

滿意度

滿意度指標完成情況：升級改造項目驗收合格，提升了環境監測能力，有效防止污染事件發生，受益民眾及主管部門對項目較為認可，滿意度均≥95%。

（三）評價結果

本項目自評得分100分，達到預期績效目標。

三、存在問題

項目後期維護缺乏相應資金支持。

四、下一步改進措施

積極爭取財政資金支持，確保項目後期管護延續

五、績效自評結果擬套用和公開情況

績效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息網站上進行公開，績效評價結果與下年度資金安排直接掛鈎。

六、其他需要說明的問題

中央巡視、各級審計和財政監督中發現的問題及其所涉及的金額。

項目預算支出績效報告 篇33

一、基本情況

(一)項目概況

1、項目背景

交通運輸市國民經濟和社會發展的基礎性、先導性產業和服務性行業,隨著交通運輸業的大力發展,人民民眾的出行需求有所不同,這對交通運輸行業也提出了更嚴格的要求。為保障民眾出行安全,合法權益得到保障,滿足民眾出行需求,促進道路運輸行業穩定、健康有序發展。

2、項目主要內容

交通運輸行政執法監管項目實施單位是南昌市公路運輸管理處,為經常性項目,項目主要是依據《江西省道路運輸條例》,履行以下工作職責:一是宣傳、貫徹、執行國家和省、市關於道路客運(含旅遊客運)、道路貨運(含危險貨物運輸)及站(場)等道路運輸行業以及機動車維修行業的方針政策和法律法規;二是參與擬訂道路運輸和機動車維修行業發展規劃、政策法規與標準,並協助組織實施;三是承擔道路運輸和機動車維修行業有關行政管理的事務性工作;承擔道路運輸與機動車維修行業安全管理和應急處置的相關事務性工作。

3、項目實施情況

20xx年度,市公路運輸管理處根據市政府的工作指示精神,緊緊圍繞文明建設、文明執法這一中心任務,有計畫有步驟地開展了一系列文明創建及行業管理工作。

4、項目資金投入和使用情況

20xx年度交通運輸行政執法監管項目預算安排數172.30萬元,項目資金於20xx年度全部到位。

20xx年度交通運輸行政執法監管項目支出172.30萬元。

(二)項目績效目標

1、總體目標

推進道路運輸市場專項整治,推進降本增效、服務民生工作,加快推進行業轉型升級工作。進一步加強道路運輸安全管理工作,防範安全風險,運用信息化手段提升安全管理水平。

2、階段性目標

20xx年度開展治超治限專項整治活動,打擊非法營運車輛,建立完善道路運輸服務信用體系,強化服務質量考核,提升道路運輸行業服務水平。

二、績效評價工作開展情況

(一)績效評價目的、對象和範圍

1、績效評價目的

根據上級部門的工作部署和要求,運用科學、規範的績效評價方法,客觀、公正地對20xx年度交通運輸行政執法監管項目支出進行評價,以反映項目資金的績效,通過績效評價,樹立績效管理理念,做好預算績效管理,提高財政資金效益。

2、績效評價對象

本次項目績效評價對象是南昌市公路運輸管理處預算管理的財政性資金——交通運輸行政執法監管。

3、績效評價範圍

本次績效評價範圍為20xx年度財政撥付的交通運輸行政執法監管經費。

(二)績效評價原則、評價指標體系(附表說明)、評價方法、評價標準等

1、績效評價原則

(1)科學規範原則。績效評價應當嚴格執行規定的程式,按照科學可行的要求,採用定量與定性分析相結合的方法。

(2)公開公正原則。績效評價應當符合真實、客觀、公正的要求,依法公開並接受監督。

(3)績效相關原則。績效評價應當針對具體支出及其產出績效進行,評價結果應當清晰反映支出與產出績效之間的緊密對應關係。

2、評價指標體系

績效評價指標體系包括決策指標、過程指標、產出指標及效益指標四個部分,具體評價指標體系見《項目支出績效評分表》。

3、評價方法

本項目採用定量與定性相結合的比較法,總分由各項指標得分匯總形成。

(1)定量指標評定方法:與年初指標值相比,完成指標值的,記該指標所賦全部分值;對完成值高於指標值較多的,要分析原因,如果是由於年初指標值設定明顯偏低造成的,要按照偏高適度調減分值;未完成指標值的,按照完成值與指標值的比例記分。

(2)定性指標評定方法:根據指標完成情況分為達成年度指標、部分達成年度指標並具有一定效果、未達成年度指標且效果較差三檔,分別按照該指標對應分值區間100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理確定分值。

(三)績效評價工作過程。

1、前期準備:下發通知,單位自評。績效評價小組開展調查研究、分析討論並形成績效評價工作方案,為後期的數據獲取做了充分的準備。

2、組織實施:通過座談、到實地核查等方式了解項目實施情況,整理項目相關資料,設計績效評價指標體系。

3、分析評價:整理分析獲取的基礎數據等資料,依據制定的評價標準進行評價指標打分,根據結果提出建議並完成績效評價報告。

三、綜合評價情況及評價結論

本次績效評價遵循科學規範、公開公正、績效相關的原則,重點評價項目資金投入、項目組織管理、項目產出效果和效益、項目持續影響力以及社會綜合評價等五方面,得出20xx年度交通運輸行政執法監管項目績效評價綜合得分91.8分,等級為“優”。詳細評分情況見附屬檔案(項目支出績效評分表)。

四、績效評價指標分析

(一)項目決策情況。

項目決策類指標由3個二級指標、6個三級指標和10個四級指標構成,分值為15分,實際得分13分。項目決策類指標主要考察項目立項依據的充分性和規範性;績效目標設定的合理性和明確性;預算編制科學性和資金分配合理性等。

1、項目立項指標

項目立項指標分值5分,實際得分5分。該項目立項符合國家法律法規、國民經濟發展規劃和相關正常,符合行業發展規劃和正常要求,項目目標設立與單位履職相適應,立項檔案符合經濟社會發展規劃和部門年度工作計畫。在項目立項過程中,嚴格按照規定的程式申請設立,重大項目安排和重大資金使用必須經過集體討論研究決定,項目決策過程合法合規。

2、績效目標指標

績效目標指標分值5分,實際得分4分。該項目在年初進行了績效目標申報,項目績效目標在數量、質量、成本、時效等方面設定的績效指標基本細化、量化,但數量指標中三級指標“業務諮詢數量≤6次”設定不合理,根據評分規則,扣權重分0.2分。成本指標設定不夠細化,根據評分規則,扣權重分0.4分,滿意度指標沒有具體表明調查對象,根據評分規則,扣權重分0.4分。

3、資金投入指標

資金投入指標分值5分,實際得分4分。該項目預算編制經過科學論證,預算內容與項目內容相匹配,資金測算依據不夠充分,根據評分規則,扣權重分1分。

(二)項目過程情況。

項目過程類指標由2個二級指標、5個三級指標和7個四級指標構成,分值為20分,實際得分20分。項目過程類指標主要考察項目資金到位、執行情況及資金使用合規性情況;項目組織實施過程中管理制度健全性情況及制度執行有效性情況。

1、資金管理指標

資金管理指標分值15分,實際得分15分。20xx年度該項目資金共172.30萬元,實際到位172.30萬元,資金到位率為100%。20xx年度該項目實際支出172.30萬元,主要用於道路運輸行政執法監管費用,預算執行率為100%。

20xx年度項目資金支出運管處嚴格遵守國家財經法規和財務管理制度以及相關專項資金管理辦法的'規定,項目資金的撥付與預算批覆一致,資金支出通過財政國庫集中支付,契約規定的用途使用資金,項目資金不存在截留、擠占、挪用等情況。

2、組織實施

組織實施指標分值5分,實際得分5分。該項目支出嚴格執行國家有關財務管理規定及《南昌市運輸管理處財務管理制度》,費用支出手續齊全完備,項目相關契約書、驗收報告等資料已整理並及時歸檔。

(三)項目產出情況。

項目產出類指標由4個二級指標、4個三級指標和13個四級指標構成,分值為40分,實際得分36.8分。項目產出類指標主要是通過項目產出數量、產出質量、產出時效、產出成本指標來考核項目完成情況。

1、產出數量指標

產出數量指標分值10分,實際得分10分。20xx年度,按年初工作計畫運管處一是開展打擊非法營運工作12次,達到了年初指標值6次;二是開展治超治限工作8次,達到了年初指標值;三是開展業務諮詢6次,達到年初指標值。

2、產出質量指標

產出質量指標分值10分,實際得分10分。20xx年度我市道路運輸企業質量信譽考核通過率達96%%,達到年初指標值95%;非法營運車輛查處率達到96%,達到年初指標值95%;超載車輛查處率為95%,達到年初指標值95%。

3、產出時效指標

產出時效指標分值10分,實際得分10分。20xx年度該項目大部分都在計畫完成時間內完成該項目各項工作。

4、產出成本指標

產出成本指標分值10分 ,實際得分6.8分。20xx年度打擊非法營運工作費用年度指標值為≤14.8萬元,實際發生8.5萬元,根據評分規則,扣權重分0.4分;治超治限工作經費年度指標值為≤11萬元,實際發生5萬元,根據評分規則,扣權重分0.4分;日常運行維護成本年度指標值為≤23萬元,實際發生10萬元,根據評分規則,扣權重分0.4分;執法設備購置年度指標值為≤33萬元,實際未發生,根據評分規則,扣權重分2分。

(四)項目效益情況。

項目效益類指標由2個二級指標、2個三級指標和2個四級指標構成,分值為20分,實際得分20分。項目效益類指標主要是反映項目實施取得的成效。

1、社會效益指標

社會效益指標分值10分,實際得分10分。社會效益指標年度指標值為新聞媒體正面報導≥4篇,實際完成4篇。

2、可持續效益指標

可持續效益指標分值10分,實際得分10分。可持續效益指標年度指標值為開展非法營運綜合整治、場站管理提升率5%,實際完成5%。

(五)滿意度情況

滿意度指標分值5分,實際得分2分。滿意度指標年度指標值為民眾滿意情況達95%,實際調查民眾滿意度91%,根據評分規則,扣權重分3分;服務對象滿意度年度指標值為≥95%,實際為95%。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

20xx年度,在南昌市交通運輸局績效評價工作小組的領導下,及時協調相關業務科室,形成了財務科牽頭,具體項目實施科室為主體的預算編制、評價工作機制,預算編制、執行、監督、評價各工作環節均明確責任和完成時限,有效保證各項工件的順利推進。

(二)存在的問題及原因分析

1、預算編制不算合理,產出成本核算不夠準確;

2、績效監控力度不足,預算執行力有待提高。

六、有關建議

1、進一步加強預算管理工作,參考上一年度績效評價結果科學預測下一年度收支情況,進行科學合理單位預算編制。

2、建立比較完善的監督機制,強化預算績效管理,提高財政資金使用效率。

七、其他需要說明的問題

無。