2、額度管理是指：費用在一定的額度範圍內控制使用，額度確定的依據是銷售額、工作職務、員工人數等。
3、行政管理是指：費用報銷人在費用產生前，採用口頭或書面的形式向行政領導提出本次費用計畫，經行政領導同意後，產生的費用方能按費用報銷流程到財務部門報銷費用。
管理方法①：採用預算管理和額度管理相結合的費用項目有：辦公費、運輸費、所有部門的手機費、。
管理方法②：採用預算管理和行政管理相結合的費用項目有：職能部門的招待費、所有部門的差旅費、其他相對變動費用。
管理方法③：除此之外的相對固定費用採用預算管理。
4、其他變動費用
其他變動費用項目是：交通費、車管費、會務費、裝修費、佣金、除手機費外的其他通訊費。
5、相對固定費用
除上述變動性費用項目外的所有費用均列入相對固定費用，採用預算管理方法。
第三十二條、 具體實施按如下辦理：
1、預算管理
1）目前公司對所有費用按月預算，每月25日前，各職能、經營部門向財務部提交下月的《費用預算表》，審批核准後的預算在月底前發回各單位。
2） 各職能部門、各業務單位未能在規定時間內提交《費用預算表》，則該部門的費用報支順延一個月。
3）實際發生費用超過預算的，請各部門說明情況後報總經理或財務總監批示。
2、額度管理
根據銷售額確定額度的費用項目是招待費。招待費超額度本期內不予報銷。
根據工作職務確定額度的費用項目是手機費。手機費超額度部分不予報銷。
根據員工人數確定額度的費用項目是辦公費。辦公費超額度部分本期內不予報銷。
現北京項目正處於籌建期間，招待費實行行政管理。北京項目正式運營後另行調整
3、 行政管理
單項費用金額≥200元必須採用書面申請。無批准的書面申請，在報銷時財務部門作退回處理。行政領導層次：職員→部門主管→總經理/財務總監
第三十三條、 費用內容及管理分類詳見附表五。
第三十四條、 簽批許可權及流程
1、預算管理，經審批的行政費用預算，費用發生時，在預算範圍內由部門經理（主管）執行。
2、額度管理，按本條第一款執行。
3、行政管理，200元以下的費用，為提高工作效率，建議由各部門經理（主管）參照本制度執行，200元以上的費用需申請批准執行。
4、 相關簽批許可權及流程參考附表七。
5、 本制度所規定的費用等款項支付最終簽批許可權由總經理/財務總監負責。
第三十五條、 費用報銷單填列規範。
1、費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水貼上附屬檔案，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規定的，財務部門作退回處理。
2、報銷的原始發票要求是正規發票，確實無法取得，可以採用《付款憑單》代替，但需寫明原因，且金額不得超過100元。發票級次：增值稅發票-普通發票-正式收據。
3、對其他部門委託辦理的事項，費用需由委託部門承擔的，報銷單應由經辦部門填寫，並經委託部門經理簽字確認,無委託部門經理簽字的,費用記入經辦部門賬。
報銷單據
1）報銷單使用說明
1）報銷單使用說明
單據名稱
使用說明
《費用報銷單》
各種費用的報銷，按所列部門進行行政審批流程
《出差申請表》
為《費用報銷單》的附屬檔案，差旅費用報銷的必要條件
《差旅費報銷單》
《費用報銷單》的附屬檔案,詳細填列發生的各項費用
《業務招待費申請表》
《費用報銷單》的附屬檔案，超過200元招待費報銷的必要條件
《採購申請單》
申購物品簽批使用，報銷時《費用報銷單》的附屬檔案
《借款單》
用於借款、沖賬的時候為《費用報銷單》的附屬檔案
2）費用報銷使用注意事項
大於（含）1萬元的行政費用、行政採購、項目施工採購請款必須附加相關契約、申購單、入庫單、發票作為審核依據。
報銷的大額日常費用、貨款（≥1,000元）支付，原則上以支票形式為主
第三十六條、 費用報銷的步驟和流程。
1、經辦人填寫《費用報銷單》並附相關附屬檔案，參照本制度並按費用報銷單上所列部門逐一進行審核簽批。
2、總經理/財務總監審批後，到財務部領款，完成報銷程式。
第三十七條、 借支規定。