本現金流量編制方法主要是根據資產負債表、利潤及利潤分配表各帳戶的變動情況進行分析，並補充若干表外數據（見“表外數據錄入”工作表），然後將這些科目的分析結果分別歸入現金流量表的各項目，以此自動生成現金流量表，這一編制方法，實質是報表餘額編制法，獲取儘量少的表外數據是其編制原則，在速度和精確性之間，本方法選擇的是速度。
二、填制計算平衡
1、概述
各報表中只允許在報表白色空格內填入數據！，淺紫色陰影部分不能填入任何數據！淺紫色部分為公式設定部分或根本不需填入數據，一經改動表格數據就會出現差錯，建議將該工作簿設為模板，同時將淺紫色部分進行鎖定。
2、編制步驟
（1）首先填寫“基本信息錄入”工作表中的“報表編制基本信息錄入”，輸入完畢後，編制單位、編制日期等信息會自動顯示在各報表相關位置。
（2）手工錄入資產負債表、利潤及利潤分配表各欄數據。
如有兩大主表的電子文檔，則可以直接將兩大主表數據直接複製，此項操作前提是電子文檔報表格式須與本工作表報表格式一致，本工作表各報表格式是根據《企業會計制度》規定格式編制，若電子文檔報表是按制度規定的統一格式編制的，則直接複製覆蓋即可。
（3）手工錄入表外數據（見“表外數據錄入”工作表），所得稅稅率和壞賬計提比例須按公司實際情況進行修改，灰色陰影部分數據均可修改。
三、檢查
由於兩大主表本身勾稽關係已經平衡，因此只需檢查核對“表外數據錄入”工作表中各數據即可。
四、表格生成
在資產負債表、利潤及利潤分配表及表外數據輸入完畢之後，你可以發現，現金流量表已全部自動完成並自動平衡。