酒店資金管理制度 篇1
(一)流動資金管理規定:
1、管理原則為以較少的占用資金，取得較大的經濟效益。嚴格控制庫存商品，減少占用流動資金;
2、加快流動資金周轉，擴大經營。收款和應收款結算要及時，防止爛帳出現。
(二)固定資產管理規定:
1、控制固定資產渠道，增加固定資產要經董事審批;
2、酒店增建、改造、維修或重新裝修，由行政辦作預算上報董事會審批決定後執行。
(三)貨幣資金管理規定:
1、現金管理規定每天備用金額度，超額部分現金當天存入銀行;
2、執行酒店有關現金收付手續和規定;
3、各部門當天收入現金，應當天交回酒店有關人員保管;
4、銀行存款按酒店規定手續辦理送存，填制記帳憑證入帳。銀行提款按酒店規定手續辦理提款，填制記帳憑證入帳。銀行存款帳戶，不準外單位或個人借用，出納不準發出全空白支票。
(四)費用管理規定:
1、酒店必須給各部門規定每月、季度、年度費用控制金額，各部門必須嚴格按酒店規定費用額運作;
2、酒店要制定各項費用的開支標準、範圍、審批許可權和報銷制度。(旅差費、誤餐費、手提電話費、司機補助等);
3、其它津貼要有規定，如外出人員津貼、加班工資;
4、宣傳廣告費每年規定金額，作使用計畫安排報董事會批准;
5、辦公用品應堅持以節約為原則，各部門按月領用，容易比較。
6、財務部協助各部門對每月之客人用品、消耗品及印刷品等根據各營業點之收入情況，出租房數、消費人數作分析比較，有效地控制開支。對各部門人力資源之編制與收入、出租房數、消費人數作出分析比較，因應生意之變化作出相對之調整。
(五)成本管理規定:
1、酒店要給各營業部門定出合理的成本百分率;
2、各營業部門要按酒店要求嚴格控制經營成本;
3、成本部經理每月向財務總監交酒店營業部門的經營成本報表，報表制定必須準確、真實;
4、成本部經理每月要對酒店的經營成本作分析，提供合理化建議;
5、嚴格控制各部門的報損報廢率，提倡損壞或報廢物資轉其它部門使用。
(六)物資採購程式和急需物資採購程式的規定:
1、物資採購程式規定:
定型物資及計畫內請購程式，應由倉管部根據物料庫存的最低儲備量情況，用書面填寫請購單一式四聯，及時向採購部門提出請購。採購部經理接到向財務總監報告，財務總監審批後再報總經理審批。採購經理接到總經理審批後，一份交部門存查，一份交倉管存查，一份交採購員採購，一份自己存查，控制採購進度。
2、急需物資採購程式:
非定型及計畫外物資的.請購程式，應由使用部門根據營業上的需要，提出急需購買物品的名稱、規格、型號、數量，並說明此物品是一次性使用還是今後長期使用情況。填寫請購單一式四聯，由部門經理簽名認可，報財務總監審批，再送總經理審批。採購部經理接到總經理審批後，發回一份使用部門存查，一份交倉管作為貨到驗收依據，一份財務總監存查，一份自己存查，控制採購進度。
酒店資金管理制度 篇2
為規範酒店的資金運作及管理工作，根據集團相關財務管理制度之規定，結合酒店業實際經營情況，特制定本辦法。
第一章 一般規定
第一條 所有人員必須根據合法、完整的原始憑證，按規定貼上、填制報銷賬單據。
1、原始憑證的基本要求
1)原始憑證內容必須具備：憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證單位名稱或者填制人的姓名;經辦人員的簽名或者蓋章;接受憑證單位的名稱;經營業務的內容、數量、單位和金額。
2)從外單位取得的原始憑證，必須符合國家票證管理辦法，並蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自製原始憑證必須有經辦單位領導人或者其指定人員的簽名或蓋章。
3)凡填有大寫或小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證，必須有入庫單或驗收證明;支付款項的原始憑證，必須有收款單位的收款證明。
4)一式幾聯的原始憑證，應註明各聯的用途，並且只能以一聯作為收款證明。一式幾聯的發票和收據，必須用雙面複寫紙(發票和收據本身具備複寫紙功能的除外)套寫。
5)經有關部門批准的經濟業務，應當將批准的檔案作為原始憑證附屬檔案。如果批准檔案需要單獨歸檔的，應當在憑證上註明批准部門、日期、批准人及“原件存檔”字樣;如果批准檔案涉及兩項報賬內容，可將原件附其中一份報賬單據，另一份註明原件在“報賬中”字樣。
2、原始憑證貼上的具體規定：
1)在空白報銷單上將原始報賬憑證按小票在下，大票在上的要求，從右至左呈階梯狀依次貼上;若票據較少，可直接在正式報銷單的反面貼上(原始憑證的正面與報銷單的正面同向);若票據較多，可在多張空白報銷單上貼上。
2)將已填寫完畢的正式報銷單貼上在已貼好的原始報銷憑證的空白報銷單上(將左面對齊貼上)。
第二條 如果需報銷的原始單據遺失，除飛機票、火車票、船票、長途汽車票，在理由充分的情況下，按票價的50%報銷外，其他票據遺失一律不予報銷;特殊情況，必須報請酒店財務部負責人批准;已由銀行付款，需進行報賬核銷的原始單據遺失，須憑加蓋對方發票章(或財務章)的原始單據複印件和經部門負責人簽字的專題說明進行核銷，同時對經辦人予以100元的處罰。
第三條 對不真實、不合規定的原始憑證不予報賬;對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，並要求按規定更正、補充;原始憑證有錯誤的，應要求出具單位或填報人重開或更正(金額只可改小，不可改大)，更正處加蓋單位印章或簽章。
第四條 嚴格執行報賬期限規定，及時進行報賬。
1、差旅費借支必須在返回酒店五天內報賬，其他現金借支十天內必須結清。
2、領用的轉賬支票，經辦人員必須在十天內到財務部門辦理報賬手續;直接由酒店匯往各往來單位的款項，記入經辦人員往來賬，經辦人員必須在付款後(或貨到，或工程完工後)一個月內到財務部門辦理報賬手續(契約上有規定的除外)。
3、凡未在規定期限內到財務部門結清財務手續的，按起點30元，每超期一天按兩元的標準遞增予以罰款。
4、費用單據超過二個月的，不予報賬。
第五條 嚴格執行酒店的審批規定，所有開支必須經部門負責人同意，酒店總經理及財務部負責人審批後方可辦理。
第六條 各項費用開支，以現金方式支付的，必須填寫酒店(或絲寶集團)費用報銷單;
第七條 已取得結算憑據的報賬業務，必須填寫絲寶集團報銷單;未取得結算憑據的付款業務，應由經辦人填寫請款單，待貨到(或工程完工)後由經辦人取得發票，辦理入庫驗收(或工程驗收)手續，填寫報銷單辦理報賬手續。
第二章 資金支付的審批規定及流程
第八條 報賬審批規定
1、各部門員工的日常費用，由部門負責人控制審核，報酒店總經理和酒店管理公司財務經理審批，;部門負責人的日常費用，直接由酒店總經理和酒店管理公司財務經理控制審批。
2、車輛保養、改裝或維修，單項費用在3000元以內(含3000元)的，必須以書面形式，報管理公司總經理批准;單項費用在3000元以上的，必須逐級上報，由集團批示。
3、 酒店各種辦公、印刷用品、小車過橋及汽油費用、電話費(含個人手機話費)等所需資金的支出，由酒店辦公室管理及審核，報酒店總經理及酒店管理公司財務經理審批。
4、酒店日常經營所需的水、電及零星工程設備維修費用，由工程部負責核實，報酒店總經理及酒店管理公司財務經理審批。
5、酒店日常購置原材料、低值易耗品、物料用品、促銷品、宣傳品、電腦設備及耗材等用於經營的物資，由採購部負責核實，報酒店總經理及酒店管理公司財務經理審批。
6、酒店管理公司和酒店所有需支付的資金(除臨時處置資金外)，均通過酒店管理公司財務經理統籌安排。
第九條 報賬審批流程
1、員工因工發生的日常費用必須按規定事先報請部門負責人批准(部門負責人發生的費用，應逐級上報上級領導批准);部門負責人必須做到嚴格控制，杜絕先斬後奏的現象發生。
2、凡涉及購買物資的部門，應預先提交申請報告，根據報賬審批許可權的規定經審批人批准後，由酒店指定的部門負責簽定契約(除零星採購以外，所有採購業務均必須簽定採購契約)、購置及報賬。
3、各級審批人出差期間，對必須開支的款項可授權他人代理行使審批職責。授權書上必須詳細註明授權的範圍、期限、被授權人等主要內容。授權書一式兩份，一份由本部門留存，另一份交財務部門存檔。
第三章 資金的預算管理
第十條 每年元月10日前，酒店根據當年的經營計畫，提出當年資金總需求預算方案，報集團總部審批。
第十一條 各酒店根據集團總部批准的資金預算方案，制定各月的資金預算計畫，每月將酒店節餘資金匯總部集團使用。
第十二條 酒店總經理審定各部門申報的資金需求計畫，並將總資金預算計畫分解到各需求部門。
第十三條 按照確定的分部門資金需求計畫，合理調度和安排資金的運用。
第四章 借支及請款規定
第十四條 現金借支規定
1、凡酒店員工因工作需要，需申請臨時借支的，必須填寫借支單，註明借支事由，經部門負責人核實、財務部負責人審批後辦理借支手續。
2、差旅費借支必須由部門負責人根據員工出差天數及日費用標準核定;其他現金借支一次不得超過20xx元。
3、因工作性質特殊，需借支備用金的，由借支人填寫借支單，註明“備用金”字樣，經部門負責人批准後在財務部門辦理借支手續。
4、現金借支，嚴格遵循“前賬不清、後賬不借”的原則。
5、備用金借支，由財務部門每季度出具各部門備用金借支明細，交各部門負責人重新核定。如有工作或額度調整，應及時通知財務部門。
第十五條 轉賬支票借支規定
1、除採購員借支外，其他部門超過20xx元(含20xx元)以上的開支，必須使用轉賬支票付款。
2、使用轉賬支票付款，經手人應提供準確、詳實的收款單位名稱及金額;確實不能事先提供準確收款單位名稱或金額的，由財務部門開具限額轉賬支票。
3、經手人預先領用轉賬支票的，應按規定填寫請款單，詳細註明收款單位名稱、金額(或限額)、款項用途，協定號(已簽定契約)，經部門負責人批准後在財務部門辦理借支手續。
第十二條 異地付款的請款規定
1、原則上，異地付款一律採用電匯方式;如特殊原因需匯票付款的，必須詳細註明原因，經財務部門負責人批准後才能辦理。如辦理的匯票需寄給往來單位，必須在辦理正式交接手續後交酒店指定郵寄員郵寄;如辦理的匯票為收款單位自帶，則財務部門必須在認真檢查、核對取票人身份證，及收款單位提供的加蓋單位公章或財務印鑑章，並指明取票人姓名的委託書(原件)後，才能辦理匯票領取手續。“委託書”及取票人身份證複印件由財務部門妥善保存。
2、對依據契約或協定支付的款項，請款人必須嚴格依據契約或協定上填寫的收款單位名稱、賬號及開戶行填寫請款單;如果收款單位名稱、賬號或開戶行發生變動，請款人必須提供往來單位加蓋公章或財務印鑑章的變更證明原件。
第五章 報賬程式及報賬的具體規定
第十三條 費用報賬
1、費用開支後，應憑報銷單辦理報賬手續;有借支的，必須先清理借支。
2、費用報賬時，必須由經手人根據酒店有關制度及規定填寫報銷單，詳細註明報賬事由，並附正式原始發票，經部門負責人批准後在財務部門辦理。
3、根據契約開支的各項費用，報賬時，應詳細註明契約號。
4、根據報告開支的各項費用，報賬時，應附已批示的報告原件。
5、購置辦公用品、低耗品、物料、水電衛生設施等物資必須辦理入庫手續，報賬時附入庫單或直接由領用人在原始憑證上籤字證明。
第十四條 固定資產報賬
1、固定資產(包括機器設備)購置報賬應附申購單(或批示報告)、購貨發票、入庫單或驗收報告等單據;特殊行業的資產(如電梯、鍋爐等)，必須同時附專業檢測部門出具的檢驗合格報告。
2、結算在建工程完工工程款時，房產公司將結算依據移交給集團財務總部，由集團財務總部會同審計師事務所進行審計，並根據審核結論、工程結算發票及完工驗收單全額結算。
第十五條 供應商開戶及貨款結算
1、供應商開戶規定
1)日常計畫採購開戶規定：日常計畫採購內容指酒店經營所須的基礎性原材料、資產等。如：食品、酒水、香菸、客房用品、美容美髮用品、成批的低耗品及大額的固定資產等。採購部按照競價篩選原則確定供應商後，須與供應商簽定供貨協定(或契約)。協定中必須註明質保金的繳納和結算方式。協定簽定後必須由採購部指定專人及時遞交(原件一份)給財務部契約專管員，以便財務部及時錄入電腦。供應商持供貨協定書到財務部繳納質保金，成本會計查實該供應商協定確已錄入電腦並已繳納質保金後，方可辦理開戶手續。
2)對於零星或急件採購的物品(如零星物料用品、少量補充的基礎性原材料等)，金額較小，可以不簽定協定，以經辦的採購員戶頭辦理入庫手續。
2、供應商貨款結算
1)個體戶供應商貨款支付的規定：凡以個人名義與酒店簽訂協定的供應商，在協定中必須詳細註明該供應商姓名、身份證號碼、聯繫電話和地址(一家供應商只能以一個人名義簽訂協定，不得多戶多人)。財務根據此協定中提供的資料錄入電腦，並據此開戶名稱辦理入庫手續。在支付貨款時，由協定中的供應商持本人身份證領取現金或支票，出納員必須與電腦資料逐一核對無誤後，方能發放。
2)以單位名義開戶的供應商貨款支付的規定：凡以單位名義與酒店簽訂協定的供應商，在協定中必須詳細註明該單位全稱、開戶銀行、賬號、委託經辦人姓名、身份證號碼以及貨款的支付方式(支票、電匯等)，收款單位必須與契約單位一致，否則，必須由契約單位出具委託付款協定書，並由其法人簽字、蓋章認可。
3)供應商供貨、結款應嚴格按照協定執行，即：在辦理入庫時，以協定中的單位名稱開戶;在進行貨款支付時，由協定中的委託經辦人持本人身份證領取支票(電匯由出納員直接按協定辦理)。如有變更，須有加蓋該供應商單位公章或財務專用章的、負責人簽名的書面變更通知，出納員方可辦理結算手續。
3、所有以供應商名義辦理入庫和結算手續的貨款支付，原則上不得由酒店採購員代為結算，如有此情況，出納員有權拒絕付款。
4、供應商付款方式的規定：個體戶性質的供應商以現金支票或轉賬支票方式支付，其他供應商原則上要求以轉賬支票、電匯或銀行匯票方式支付。
5、供應商貨款結算流程及時間的規定：供應商貨款集中按月支付，下月支付上月貨款。
A、每月的18日-20日為上月貨款對賬日。供應商將上月的貨物驗收單整理，開據正規有效的發票(不得使用複印件)，在採購部貼上填寫《報賬單》，註明單據張數、貨品名稱、金額和供應商單位或姓名，由經辦採購員簽字後，到財務部往來賬會計處對賬。財務部往來賬會計對貨款的結算金額的真實性、發票及報賬單填寫的規範性、有效性進行認真審核，不合規定者不予以辦理。
B、每月的21日-23日為採購部負責辦理貨款審批手續日。由採購部指定專人將已對賬的貨款單據統一收取，並報採購經理和各酒店總經理審核簽字後，交酒店管理公司財務經理審核。
C、每月的23日-28日為財務付款結算日。酒店管理公司財務經理將審核無誤後的貨款單據交出納。出納按貨款支付方式之規定開出支票或匯票，並通知供應商領取貨款。
D、上述結算時間的'規定一般不得變動，除此時間之外的對賬和結算(特殊情況除外)財務一律不予受理。
第六章 現金的日常管理
第十六條 現金管理制度
1、實行備用金管理辦法。備用金(庫存現金)在核定的限額內使用。酒店備用金的領用包括：出納員、收銀主管、前台收銀員、各營業點收銀員、採購員。原則上出納員庫存現金不得超過一萬元;收銀主管一萬五千元;前台收銀員一萬元以及各營業點收銀員找零用備用金伍百元;採購員備用金一萬元。
2、除零星開支部分從庫存現金中支付外，其他一切支出必須從銀行提取，不得坐支。因特殊情況需要坐支現金的，需報財務部負責人批准，核定坐支範圍和限額。庫存現金超過限額的部分，必須當日送存銀行。
3、酒店與其他單位之間的經濟往來，除允許現金支付的款項外，其餘必須通過銀行進行轉賬結算。
4、現金的使用範圍如下：
① 臨時員工工資(原則上要求由銀行發放);
② 出差人員必須隨身攜帶的差旅費;
③ 酒店處理緊急情況時的支出;
④ 轉賬結算起點以下的零星開支;
⑤ 人行規定需要支付現金的其他支出。
第十七條 現金收支控制
1、出納員與會計人員必須分工明確，出納員不得兼辦收入、費用、債權債務賬簿的登記、稽核和會計檔案保管等工作，會計人員不得兼管出納工作。
2、出納人員應熟練掌握並嚴格執行有關現金管理制度。根據審核無誤的收、付款憑證負責辦理現金和銀行存款的收付款業務;負責登記現金和銀行存款日記賬;清查庫存現金，與賬面、銀行核對，做到賬款、賬賬相符;負責保管庫存現金、各種有價證券、支票和法人代表、出納印章(財務專用章暫由天怡酒店財務部負責人保管)。
3、嚴格現金收付業務的審批制度。出納員進行款項收付業務時，首先要認真審核所依據的憑證，既要審核手續是否完備，數字是否準確，還要審核其內容的合理性和合法性。對於手續不完備、數字錯誤的憑證，要求經辦人完善手續後方可報銷;對於不應開支的款項，應拒絕報銷;對塗改或冒領款的不法行為，應及時向財務部負責人匯報。出納人員辦理現金收付時，收付雙方應當麵點清，並認真覆核，加蓋收付戳記及出納人員簽章，以防重收、重付。
4、對庫存現金(含各部門的備用金)，財務部負責人、主管會計要實施經常性地檢查和突擊性抽查，並填制庫存現金(備用金)核查情況表，說明檢查結果。對於核查出的長短款，要及時查明原因並提出處理意見。
5、出納人員工作調離，必須辦理嚴格的交接手續。
第七章 銀行存款管理
第十八條 賬戶管理
1、酒店在銀行開立基本賬戶和一般存款賬戶。上述賬戶只供公司業務經營範圍內的資金支付，不準出租、出借或轉讓給其他單位或個人使用。
2、不得塗改和偽造結算憑證。各種結算憑證必須按要求填寫齊全，如實填明來源或用途。
3、賬戶上必須留有足夠的資金保證支付，不得簽發空頭支票。
第十九條 支票結算管理
1、現金支票由出納人員簽發和保管，簽發現金支票不得超越規定的現金使用範圍和限額，使用黑色墨水填寫，字跡要清晰，數額要正確，大小寫金額必須一致，不得塗改。填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一併保存。
2、酒店購買商品、原材料或享受勞務供應時，可簽發轉賬支票，直接交給收款單位，然後由收款單位持向自己的開戶銀行，辦理轉賬結算(詳見供應商貨款結算程式)。
3、支票一律採取記名式，簽發支票要註明接受單位名稱或個人姓名。
4、不準簽發空頭支票和遠期支票，嚴格執行支票的有效期限。
5、原則上不準攜帶蓋好印鑑的空白支票出外採購，不準將支票給銷貨單位代為簽發。如果確需攜帶蓋好印鑑的空白支票時，一定要填好籤發日期、收款單位名稱和最高結算限額，並要督促經辦人及時報銷。
6、支票遺失或被盜時，需及時向領導匯報，並立即到銀行辦理掛失手續。
第八章 員工薪金儲蓄卡管理辦法
第二十條 酒店規定，所有在職員工薪金統一通過銀行儲蓄卡(以下簡稱工資卡)發放。酒店新員工工資卡的建立，由人事部提前一個星期將新員工的詳細資訊(如姓名、性別、身份證號碼)報財務部出納員到銀行辦理工資卡。
第二十一條 新員工的工資卡辦好後，財務部出納員通知各部門員工領取。發放時由財務部出納員和人事部工資管理員共同核實發放給員工本人。
第二十二條 對因部門經理保管不當形成工資卡遺失，從而造成經濟損失的，由責任人全額承擔。
第二十三條 如員工本人不慎將工資卡遺失，應由其本人及時到銀行辦理掛失手續並通知財務部，同時由員工本人在銀行辦理新的工資卡，將新辦的卡號通知人事部，以便人事部進行新舊卡號的更換。如因員工本人遺失又未及時通知人事部，造成的經濟損失由員工本人承擔。
第二十四條 本制度自頒布之日起試行。
酒店資金管理制度 篇3
總則
第一條為規範酒店集團的資金營運管理，及時了解和反饋酒店集團資金營運計畫和實際營運情況，明確各類付款的審批許可權、程式和各級審批職責，及時滿足各類資金需求，加速資金流轉，特制定本管理實施細則。
第二條本細則適用於酒店集團及下屬各酒店項目從資金計畫到資金支付及反饋的全部過程的管理規定。
第一節資金計畫管理
第三條集團根據經營管理的實際需要，對資金需求實行計畫管理。資金計畫包括年度資金計畫和月度資金計畫。
年度資金計畫
第四條年度資金計畫是根據各酒店項目全年費用預算和經營計畫編制的資金需求概算，是資金營運管理的目標計畫;由酒店集團對酒店的全年度資金計畫完成情況進行考核。
第五條年度資金計畫編制的主體是各酒店財務部。根據下一年的經營任務及市場預測，結合行銷部、工程部及行政人事部的資金需求計畫和費用預算作出。酒店集團根據酒店的全年度資金計畫匯總上報集團總部。集團總部審批後在酒店集團管理目標中下發，作為酒店集團資金營運目標和規模。
月度資金計畫
第六條月度資金計畫是酒店根據每月實際完成經營任務和工作內容編制的資金需求。是指導每月資金調撥和支付的操作性計畫，由酒店集團對酒店實行監控。
第七條月度資金計畫編制的主體為酒店財務部，由財務部每月25日向酒店集團財務管理部上報酒店負責人審批的下月資金需求計畫申請表。酒店集團財務管理部將各酒店和本部的資金計畫進行分類匯總後制定月資金計畫，並對上月資金計畫的實際執行情況進行對比檢查並說明原因，經酒店集團總經理審核後於每月29日前上報集團。
第八條月度資金計畫的執行規定。月度資金計畫由集團財務副總裁簽發。在計畫內20萬元以下的契約付款，其最後審批許可權為酒店集團第一負責人;計畫內20萬元以上或計畫外的付款須經集團財務副總裁審批後方可支付。
第二節付款審批管理
契約付款審批
契約請款及規則
第九條契約的跟蹤、請款、登記、移交由契約跟蹤單位負責，具體按《契約管理辦法》規定執行。
第十條由非契約跟蹤單位提交的，或未蓋有《請款專用章》契約複印件作附屬檔案的請款申請，各審批單位必須退回，不予審批。
第十一條付款審批表及相關資料
請款人進行契約請款(包括未能及時簽訂契約的預付款請款)，必須在《付款審批表》上寫明契約名稱、編號、內容、契約總額(或預計總額)、已付款數額、現請款金額、請款依據和理由、結算款的結算金額，並附上蓋有《請款專用章》的契約複印件、契約會簽表，附上反映契約執行情況的附屬檔案。
第十二條各審批部門有權要求請款人補充欠缺的付款依據和資料。
第十三條所有以酒店名義簽訂的契約請款，請款跟蹤單位審批後，需先經簽訂契約的酒店財務部契約管理員進行契約登記和審核，酒店財務負責人和總經理審批後才可送酒店集團行政人力資源部，由酒店集團行政人力資源部跟蹤會簽情況;請款跟蹤單位為酒店集團各部門的契約請款，經部門負責人審批後，原則上須經契約簽訂單位的`酒店財務部契約管理員、財務負責人及總經理審批，如遇特殊緊急契約付款，應以傳真方式經酒店財務部契約管理員、財務負責人及總經理審核後，報酒店集團財務管理部審核。
第十四條各酒店和酒店集團各部門應做好契約的付款計畫，按時編制《付款申請表》。
第十五條為保證契約的正常審批和資料的安全傳遞，付款審批表及附屬檔案送酒店集團財務管理部，須辦理檔案的簽收手續。請款人不得擅自到各審批人處查問審批情況或擅自取走審批資料遞向下一審批人。若有需要，可到酒店集團財務管理部查詢。
第十六條酒店集團各部門對收到的付款申請和附屬檔案資料需在24小時內審核，對不符合要求或需補充資料的須馬上向跟蹤人反饋，或退回跟蹤人。
契約付款審批職責
第十七條各單位具體審批職責
1.跟蹤部門和跟蹤人
1.1由契約跟蹤人根據契約條款和實際到貨情況填寫付款審批表，並根據付款內容附齊資料:
1.1.1行銷推廣契約--市場行銷部
1.1.1.1契約會簽表和契約(加蓋《請款專用章》)複印件(或計畫)
1.1.1.2廣告實際發布統計表、樣報
1.1.1.3監播證明和質量驗收簽證表
1.1.1.4行銷費用預算
1.1.2工程維修契約--工程部
契約會簽表和契約(加蓋〈請款專用章〉)複印件、驗收證明等。
1.1.3購銷契約--相關經辦部門
契約會簽表和契約(加蓋〈請款專用章〉)複印件、驗收證明等。
1.1.4其他契約----契約會簽表和契約(加蓋〈請款專用章〉)複印件、驗收證明等
1.2由跟蹤單位負責人審批;
2.酒店
2.1由酒店財務部契約管理員根據契約和公司有關規定審核此項請款的合理性及正確性，確認付款記錄及已付款金額，凡有已請款金額與已付款金額不相符的要在付款審批表上說明已請款數和已付款數，檢查付款依據及附屬檔案是否齊全，檢查結算方式與契約規定的付款方式是否一致，有無違反契約條款之處，及時提出處罰意見，並簽名確認、登記備案;
2.2由酒店財務部負責人對各項付款按規定許可權進行審核，檢查已付款數和應付款數的正確性，除複審契約登記員已審核的事項外，還檢查是否按規定程式辦妥付款審批，對契約規定結算為承兌匯票的是否支付現金，是否按規定扣除貼現息，最後根據批准後的月資金計畫安排出納付款。
2.3由酒店負責人確認契約執行情況;
3.酒店集團對口職能部門
酒店集團各對口職能部門審核管轄內的契約付款是否符合契約執行情況。
4.審核部
對已經審核部會簽立項的契約，付進度款時，不再經審核部審核，但付結算款時必須經審核部審核並簽名。若契約在執行過程中，契約金額有較大的變更，審核部對此應有明確的確認意見。
5.酒店集團財務管理部
5.1酒店集團財務管理部契約管理員對簽收到的付款審批表分酒店、部門登記;
5.2檢查付款審批表的審批程式是否完整，酒店負責人、部門負責人是否同意付款，有無酒店財務部確認;
5.3檢查付款依據是否齊全，是否要提出處理意見;
5.4覆核付款金額是否正確無誤;
5.5對不合格的付款審批表，退回或通知跟蹤人更正或補齊付款依據;
5.6建立契約付款檔案，核對已付款記錄，核算應付款金額，並提出審核意見;
5.7酒店集團財務負責人對契約付款進行審核。
6.酒店集團總經理
酒店集團總經理對月資金計畫內20萬元以下的契約付款進行審批。
7.集團財務副總裁
集團財務副總裁對酒店集團月資金計畫內20萬元以上和月資金計畫外的契約付款進行審批(超過500萬元由總裁/董事局加簽)。
契約付款審批許可權和程式
第十八條各級審批許可權和程式
1.金額在10萬元以下的非結算款或10萬元以下的一次性付款的契約付款審批程式:
契約跟蹤人--契約跟蹤部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團涉及部門--酒店集團財務負責人--酒店所屬地地區公司審核部
2.金額在10萬元以上20萬元以下或20萬元以下的結算款的契約付款審批程式:
契約跟蹤人--契約跟蹤部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團涉及部門--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--酒店所在地地區公司審核部
3.月資金計畫內金額在20萬元以上和月資金計畫外的契約付款審批程式
契約跟蹤人--契約跟蹤部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團涉及部門--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--地區公司審核部--集團財務副總裁(超過500萬元由董事局加簽)
非契約付款審批
開業前行政管理費付款審批
第十九條開業前行政管理費付款審批
酒店經辦部門xx酒店財務負責人xx酒店總經理xx酒店集團財務負責人--酒店集團總經理
行政管理費付款審批
第二十條行政管理費包括工資、福利費、場地租金及管理費、水電費、郵政費、業務費、工作餐、勞保費、交通費、車輛費、差旅費、培訓費、辦公場地費等。
第二十一條行政費用實行預算管理。
第二十二條行政費用預算內付款審批程式
原則:
1.年度預算不得超支。
2.年內各月累計<=各月累計預算的110%。
3.工資福利、業務費、交通費、全年度內不能單項超支。
審批程式:
1.酒店行政費用開支
經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理
2.酒店集團總部各部門行政費用開支
經辦人--經辦部門負責人--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理
3.酒店集團總經理費用的開支由集團財務副總裁或其指定負責人審批，並由指定人員審核。
第二十三條行政費用預算外付款審批程式
1.預算外累計費用總額在年度預算額3%(含3%)以內的開支，酒店集團或酒店的，須報酒店集團財務管理部和酒店集團第一負責人審批。
2.預算外累計費用總額超過年度預算額3%-5%(含5%)的開支，須報集團財務副總裁審批。
3.預算外累計費用總額超過年度預算額5%以上的開支，須報董事局審批。
行政管理費外付款審批(預算內)
第二十四條各酒店和部門對於非契約的付款，在辦理請款手續時除費用借支外，必須填寫'付款審批表'，費用借支填寫'借支單'，寫明請款的原因、用途、金額及計算依據，並附上經審批的附屬檔案。
第二十五條各類非契約項目請款及借支所附附屬檔案:
1.促銷活動┈┈┈活動預算計畫及會簽表
2.裝飾品、電器等物品┈┈┈預算計畫和購置請示和驗收結算書
3.食品、酒水等其他經營物品的購買┈┈┈採購申請單和三家以上報價比較和驗收結算書
第二十六條行政管理費外緊急借支的審批程式
1.金額在5千元以下借支的審批程式:
經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理
2.金額在5千元以上2萬元以下借支的審批程式:
經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人
3.金額在2萬元以上4萬元以下借支的審批程式:
經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理
4.金額在4萬元以上借支的審批程式:
經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--集團財務副總裁
緊急借支的報銷在事後按性質以正常手續審批。
第二十七條行政管理費外非契約付款請款的審批程式
1.金額在2萬元以下的非契約付款的審批程式:
經辦人經辦部門負責人酒店財務負責人酒店總經理
2.金額在2萬元以上，10萬元以下(含10萬元)的非契約付款的審批程式:
經辦人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--酒店所在地地區公司審核部
3.月資金計畫金額在10萬元以上和月資金計畫外的非契約付款的審批程式:
經辦人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--地區公司審核部--集團財務副總裁(超過500萬元由總裁/董事局加簽)
第二十八條以上審批程式，包括行政費用預算內固定資產、低值易耗品、辦公文具的採購及印刷品的印刷業務，若立項時已經審核部會簽同意或單價為招標單價，付款時可不須地區審核部審批，若立項時未經審核部會簽同意，付款時必須經審核部審批。
資金管理規定
第二十九條資金管理
1.資金的管理原則是既要保證酒店營業所需的資金，又要加快資金周轉。
2.資金管理的依據是按酒店報酒店集團，並經集團財務副總裁審批的現金流量計畫表執行。要加強資金管理，嚴格審查各項庫存占用的資金，應收結算款占用的資金。信貸部定期進行核對，及時催收應收款項;合理安排應付款的支付。
第三十條現金管理
1.現金管理採用備用金制度。
1.1根據酒店經營情況，向出納等有關部門配備一定數量的備用金。
1.2備用金金額的核定是根據每天現金的平均支出量，按三天的用量進行核定。核定出的備用金由使用部門填製備用金申請表，報財務部批准後，從銀行提款。
1.3財務部審
計人員定期或不定期檢查備用金的使用情況，核對備用金的金額，並填製備用金核查情況表，說明檢查結果，對於核查出的長短款，要說明原因提出處理意見，報酒店財務負責人批准。
1.4酒店支付500元以下(含500元)的款項都要使用出納備用金來支付，因此，出納備用金要根據支出情況隨時補充。酒店支付500元以上的款項都要通過支票或銀行轉帳支付，具體見第三十六條.2.出納申請補充備用金，要填製備用金補充申請表，並將有關零星支出憑證及原始發票附在申請表後，送財務部逐一審核後，填寫支票申請，報財務負責人審批後，從銀行提款補足備用金。
2.對於使用轉賬支票付款的管理
2.1財務部根據所附單據或其它有關明細單證審批，由財務部填寫支票後，再送財務總監審核，報總經理簽字批准。
2.2支票領取者，需在財務部的支票登記簿和支票根上籤字後，方可領用。
2.3凡領用後的支票要在7天內將發票送回財務部，並註銷登記。超過一個月未回的支票，由財務總監督促回收，並按制度提出處理意見。
3.每月定期編制現金流量表。
第三節資金調撥
第三十一條資金調撥的許可權在集團總部，酒店集團每月報資金計畫，由集團總部根據其資金計畫進行綜合平衡與調配。
第三十二條酒店銀行帳戶的開立、取消統一按《合生集團銀行帳戶管理規定》執行。
第三十三條為保證資金計畫的可行性及準確性，可明確預計支付時間及金額的付款事項，原則上禁止計畫外的付款及無計畫的資金調撥。
第三十四條對於計畫內已調撥轉入酒店帳戶的資金，若因故取消付款計畫，酒店及時通知酒店集團財務管理部。
第三十五條對於已安排轉入酒店支出專戶的資金，如酒店集團急需時，可直接知會酒店財務部，應立即直接劃入指定帳戶。
第四節資金的支付
現金付款規定
第三十六條現金付款範圍
1.日常工資、獎金、福利、補貼的發放;
2.行政預算內的各項費用的報銷;
3.經審批的臨時借支項目。
第三十七條原則上可以不付現金的付款都不支付現金。
資金支付的反饋
第三十八條酒店出納員每天下午4:30分之前向酒店集團財務管理部報送(或傳真)《每日資金收付情況一覽表》;酒店集團財務管理部根據酒店出納報送的收付情況表進行匯總，在次日上午10點鐘之前報送至集團財務管理中心。
第三十九條酒店財務部在每月的27日前向酒店集團財務管理部報送《月現金流量表》，酒店集團財務管理部根據酒店出納報送的報表進行匯總後於每月29日前報送集團財務管理中心。
第四十條酒店出納在每年會計年度結束後，將當年的年度資金營運情況表報送酒店集團財務管理部，由酒店集團財務管理部匯總後報集團財務管理中心。
第五節監控體系
第四十一條監控主體:資金管理辦法監控主體為酒店集團、集團總部、集團監事會;
第四十二條為加強資金管理降低支付風險，防止挪用資金和計畫外使用資金，酒店集團有權對各酒店資金管理辦法的執行情況進行監督和檢查，檢查周期為每季或每月一次，並出具內部稽查書面報告。集團財務管理中心可定時和不定時進行檢查。
第四十三條集團監事會有權對各酒店資金管理辦法的執行情況進行監督和檢查，檢查周期為每季一次，並出具書面審計報告。
第六節獎懲規定
第四十四條基本規定
1.本規定分為獎勵和處罰兩部份，獎勵分為通報表揚和物質獎勵，處罰分為警告、記過、降級、辭退。
2.一年內受到兩次警告者作記小過一次處理，一年內受到兩次記小過者作記大過一次處理。依此類推。
3.主管級以下員工的降級處罰按降低一級工資處理。
4.對出現工作失職但拒不接受本處罰規定的，經酒店查實後予以辭退處理。
5.對未辦正常離職手續擅離崗位的員工，取消其當月及年度獎金。
6.凡員工當月獎金不足以扣罰時以扣除當月全部獎金處理，不再累計到下月執行。
7.造成酒店經濟、信譽嚴重損失或其他嚴重損害公司利益的行為，除按制度辭退外，酒店保留追究其經濟或法律責任。
第四十五條獎勵規定
1.通報表揚:
1.1嚴格執行資金管理規定，並積極反饋執行情況，提出合理化建議的。
1.2發現資金管理執行過程中存在不足，避免可能給酒店造成損失五千元以下的;
2.物質獎勵:對以下單位或個人，除給予通報表揚外並給予物質獎勵。
3.發現資金計畫管理中存在漏報，或付款審批管理中存在多頭請付款、請錯款，審批手續不齊，或對資金管理中的違章行為(如暗箱操作等)及時向監事會反映，舉報屬實，避免對酒店造成損失五千至三萬元的，增發當月獎金50%;避免對酒店造成損失三萬元至五萬元的，增發當月獎金100%;避免對酒店造成損失五萬至十萬元的，增發當月獎金100%及年度獎金50%;避免對酒店造成損失十萬元以上的，增發當月及年度獎金100%，同時晉升工資一級。
第四十六條處罰規定:凡因工作失職發生如下情形之一者，根據情節輕重給予處分:
1.警告:凡因失職發生以下情形之一，對第一責任人給予警告處分:
1.1.各酒店財務部不按規定按時報送資金計畫等有關報表，逾期在一個工作日內，且無正當理由。
1.2.各酒店財務部報送資金計畫、付款審批管理，資金調撥和支付中存在個別過錯但情節較輕微者。
2.記過和降級:凡因失職發生以下情形之一，且造成或可能造成酒店損失五千至三萬元者，對第一責任人處以記小過處分，扣發當月獎金50%;造成或可能造成公司損失三萬至五萬元者，對第一責任人處以記大過處分，扣發當月獎金100%;造成或可能造成酒店損失五萬至十萬元者，對第一責任人給予降低行政級別一級處理，扣發當月獎金100%及年度獎金50%。
2.1各酒店財務部不按規定按時報送資金計畫等有關報表且逾期在一個工作日以上，影響資金調配的。
2.2各酒店財務部因未做好資金計畫申請，漏報或有意多報，導致付款不及時，給酒店帶來損失的。
2.3非契約跟蹤人進行請款，造成重複請款，造成酒店損失的。
2.4契約跟蹤單位不按本規定認真履行請款責任，進行契約請款、付款登記，辦理契約跟蹤移交手續而造成損失的。
2.5跟蹤人不按本規定認真填寫付款審批表，所要求的應附附屬檔案不齊全，不認真履行請款人對契約條款執行情況及請款金額的基本審核職責的。
2.6各級付款審核人未能履行其審批職責，造成多頭請款、重複請款、錯誤請款和付款的。
2.7未經審批，擅自改變經指定的擬付款項目付款的。
2.8對已調撥資金，由於個人原因未在規定時間內付款的。
2.9其他未按本規定執行，而造成損失的。
3.辭退:凡因失職發生以下情形之一者且造成或將造成酒店直接損失達十萬元以上者，對第一責任人給予辭退處理，扣發當月獎金及年終獎金，酒店保留追討有關經濟損失或提請司法機關追究刑事責任的權利。
3.1付款審核人未能履行其審批職責，造成多頭請款、重複請款、錯誤請款和付款的。
3.2在資金管理執行過程中，利用職務上的便利，索取他人財物或者不正當地收受他人財物，為他人謀取利益的;
3.3各酒店財務部不認真履行資金管理規定職責的;
3.4凡有任何賬外經營或其他對公司利益造成嚴重損害者。
第四十七條獎罰程式:
當事人或責任人為各酒店人員的，不管其職位高低，均由集團監事會作出處理決定，由集團人事部進行獎懲。