公司財產管理制度 篇1
一、存貨管理制度
第一條存貨是指酒店在業務經營過程中為銷售或耗用而儲存的各種財產，是酒店流動資產中的一個很重要項目，其金額占流動資產的較大部分。因此，管好用好存貨，是加強流動資產管理的關鍵。
第二條酒店的存貨主要指儲存在庫房內的各項物資材料，包括：食品原料、酒水飲料、物料用品、低值易耗品、工程維修材料等等。
第三條存貨購入的計價。主要計價方法有：先進先出法、加權平均法、移動平均法、後進後出法等等。財務部可根據存貨管理的實際情況制定有關的計價方法。
第四條存貨管理的要求：
1、科學合理地制定存貨定額。對存貨不同類別要根據酒店經營業務的要求，分別制定最高限量和最低庫存量，以此防止積壓或不能保證各部門業務領用需要的情況出現。
2、加強存貨的驗收制度。對購進的各項物資材料應嚴格執行驗收入庫制度，在驗收數量的同時要驗收質量。
3、建立存貨的保管制度。對庫存的各項物資材料，要建立專人負責的保管制度。設定有數量金額的輔助明細帳，以利核算與查對。
4、健全存貨的領發手續。嚴格按領用的制度辦理領貨手續，倉管員憑單發貨，明確領發人的責任。
5、物資材料實行先進先出制度。倉管人員對庫存物資應實行先進先出的制度，以防止物資的霉爛變質。
6、勤進快運，壓縮庫存。對貨源供應正常的物資盡可以勤進快運，降低庫存以加速資金周轉。
7、及時處理庫存積壓的'物資材料。對近保質期或將要變質的物資要及早發現並進行處理。
第五條建立定期盤點制度，及時處理清查中發現的問題。
1、按存貨的分類，每月盤點一次。年終進行全面徹底的盤點。
2、做好盤點清查準備工作。確定盤點清查的目的與範圍以及具體盤點清查的方法與程度等等。
3、通過盤點清查，認真編制存貨盤點表，以反映盤點結果，並據此計算存貨溢余和短缺的具體數據。
4、對清查盤點過程中發現存貨的盤盈、盤虧、毀損、報廢等問題，應認真查明原因，分別情況進行處理。同時要寫出情況報告，按審批制度規定，逐級上報，批准後方能進行處理。
第六條食品原料及酒水飲料的庫存管理：
1、食品飲料入庫前，要根據收貨驗查單逐一對食品飲料，按質按量進行驗收。核對合格後開出驗收單並簽上字。如發現有問題要及時與收貨員或採購員聯繫。
2、按各種食品原料、飲料的性能與要求，分類妥善儲藏。要經常檢查翻曬，防止霉爛、變質和積壓。
3、冷庫要保持溫度，定期刮霜沖洗。乾貨、飲料庫房也要保持一定的溫度。搞好清潔衛生，貨品堆放要整齊。
4、採用科學合理的保管方法，制定食品、飲品的最高限量與最低儲存量。
5、嚴格領發料制度。發貨時需憑廚師長簽過字的領料單，經核對無誤、計量正確後才予發料。
6、建立發卡和數量明細帳。根據收發單登記貨卡和明細帳。經常核對帳卡物使之保持一致。月底同食品帳務員核帳對平。
7、熟悉掌握庫存食品的存放量和各廚房的需求量。經常及時地向物資管理員報告有關庫存情況，及時提出有關建議和改進措施。
8、根據廚房需要量和海鮮原料的上市情況，做好食品原料、飲料的申購計畫。及時將補充庫存計畫上報管理員。
9、定期進行倉庫盤點工作，如有差錯缺損應及時查明原因，寫出報告上報管理員。
第七條物料用品庫存管理：
1、嚴格驗收入庫物資。根據收貨驗查單逐一核對入庫物品的品種、規格、數量、質量、驗收合格後開出驗收單並簽名。
2、合理利用倉庫備件，分門別類保管好各類物品，做好清潔衛生工作，保持庫房整潔。倉庫物品做到先入先出，防止損耗變質。要勤檢查，發現霉變情況及時採取措施解決。
3、採用科學合理的方法管理庫房，如採用abc管理法。根據各部門對物品的業務需求量，制定各類物品的最高限量和最低儲存量。及時制定申購計畫上報，督促進貨補充庫存。
4、建立貨卡和物資數量明細幅度。根據收發料單登記貨卡和明細帳，經常核對帳、卡、物，以保持一致。月底將倉庫帳與物品記帳員的明細帳核對相符。
5、注意做好倉庫消防工作。按消防規定堆放物品，留出消防通道，同時做好倉庫防盜工作。
6、定期進行清倉盤點工作，對盤盈盤虧等情況原因及時上報，按審批同意的意見辦理有關手續。
第八條低值易耗品的庫存管理：
1、酒店的低值易耗品大致可分為以下幾類：
(1)床上用品。主要有羊毯、鴨絨被、床罩、枕芯等。
(2)布件。主要有床上用布件，洗理用巾、餐廳專用布件、各種簾套等。
(3)器皿餐具。主要有金屬類、玻璃類、陶瓷類、廚房用具等。
(4)工具類：主要有度、量、?具、公用工具、個人工具、計算工具等。
2、低值易耗品領用一般實行以舊換新的辦法。領用前應先辦理報廢手續。各部門憑報廢單、領料單來領用新的低易品，屬新增或定額管理範圍內的，需先經物資管理部門計畫員核准。
3、對部門領用的各類工具，倉庫要建立在用工具卡，並按更換、報廢辦理有關手續。
4、低值易耗品的核算，可根據酒店的實際情況分別採用一次性攤銷法、五五攤銷法及分期攤銷法。
二、固定資產管理制度
第一條固定資產是酒店進行經營活動所必需的硬體設施，其形成必須具備以下兩個條件：
1、使用年限在1年以上。
2、單位價值在20__元以上。
第二條酒店固定資產的範圍是：
1、房屋建築物，包括酒店所有的房屋及建築物。
2、機器設備。包括供電系統、供熱系統、中央空調系統、電子系統、電子計算系統、廚房機具、電梯、通訊、洗滌、維修器械等設備。
3、交通運輸工具。包括客車、貨車、行李車等。
4、家具設備。包括酒店各部門使用的所有家具。
5、電視及影視設備。包括閉路電視播放設備、音響設備、電視機、電冰櫃、空調機、照相機、幻燈機等。
6、其他包括健身房設備、消防設備及地毯等。
第三條固定資產計價的確定：
1、由建築單位建築和購置的固定資產，按照建設單位交付使用財產明細表中所確定的價值記帳。
2、購建的固定資產，按實際發生的全部支出記帳，包括按規定支付的關稅和產品稅及增值稅。
3、在原有固定資產上改擴建的，按原有的價值，加上改擴建過程中所發生的全部支出，減支原固定資產不需要用和報廢部分的原始價值計價。
4、固定資產大修理工程不增加固定資產的價值，但在大修理同時進行技術改造開支的部分，應當增加固定資產的價值。
5、盤盈的固定的資產，按重置完全價值(即按照當前生產價格重新購建該項固定資產的全部價值)記帳。
第四條固定資產的管理，必須在酒店總經理的統一領導下，實行歸口分級管理的辦法，貫徹誰用，誰管的原則，各類固定資產的歸口管理部門為：
1、工程部：房屋及建築物，機器設備，電器及影視設備、文體娛樂設備等。
2、各使用部門或總務部門：家具設備、地毯、交通運輸工具、辦公設備等。
3、保衛部：消防設備。
第五條固定資產歸口管理部門的職責：
1、配備專職或兼職的固定資產管理人員，負責歸口管理工作。
2、對歸口管理的各項固定資產應根據財務部統一開設的固定資產卡片，填列有關固定資產詳細資訊，並按類別和使用部門順序排列、編號、保管，並與財務部的固定資產登記薄及使用部門的固定資產卡片等資料保持一致，定期進行核對，固定資產卡片一式兩份，一份留用，一份送使用部門。
3、制訂財產、設備檢修制度，並根據檢修制度編制保養修理(包括大修理)計畫，並督促使用部門配合實施。
4、提出固定資產的新增、調撥、轉移、出租、出借、報廢、清理等手續，定期或不定期對分管的固定資產組織清點，每年至少一次掌握固定資產的使用情況，保證卡實相符。
第六條財務部門的管理職責：
1、配合協助和監督有關部門嚴格執行固定資產管理制度。
2、設定固定資產分類帳和明細登記薄，掌握全部固定資產增減變動情況，定期組織固定資產清查盤點，保證帳、卡、實相符。
3、協同歸口管理部門編制固定資產更新改造和大修理計畫，合理安排使用資金。
第七條未使用，未需用固定資產根據存放地點或所使用部門，落實保管責任，由財務部和保管部門分別建立登記薄登記。
第八條不論任何資金渠道購置的固定資產在交付使用時，必須由財務部、歸口管理部門和使用部門共同驗收，並由歸口管理部門填列固定資產驗收單，驗收合格後，由上述部門在驗收單上籤章同時歸口管理部門應填制固定資產卡片，一式兩份，一份自留，一份送使用部門。
第九條部門之間的固定資產轉移，由歸口管理部門填制固定資產轉移單，經使用部門簽字後，辦理固定資產卡片的變動手續，同時將其中一聯轉移單送交財務部門。
第十條一切固定資產的出租或出借都須經酒店總經理批准。歸口管理部門負責與租賃單位的契約簽訂工作並將契約正本交財務部門保管。歸口管理部門和使用部門無權對外出租或出借固定資產，未辦妥任何固定資產不得借出酒店，酒店出租的固定資產就照提折舊，所得租金沖減費用中相應的折舊費，餘額部分列入營業外收入。
第十一條固定資產必須每年定期清查盤點，清查工作由歸口管理部門，使用部門，財務部門研究解決，發生盈虧必須查明原因，並填制固定資產盤盈虧報告單，按有關規定的審批許可權報請處理。
第十二條固定資產由於使用日久或損壞，需要報廢時，由酒店主管經理組織技術鑑定小組進行鑑定，確實無使用價值時才能辦理報廢手續，由歸口管理部門填固定資產報廢單，按審批許可權批准後由財務部門和歸口部門辦註銷和清理工作，固定資產作價的殘料出售時必須經鑑定小組議定價格，任何部門和個人不得擅自作價處理。報廢固定資產整體出售必須根據國家物資政策辦理。
第十三條計算折舊的依據為固定資產原值，酒店的固定資產一律按規定的分類折舊率計提折舊。折舊年限現在規定為：
1、房屋為20年
2、機器設備為10年
3、運輸設備為5年
4、辦公用具等為3年
第十四條各類固定資產的淨殘值比例規定如下：
1、營業用房屋的淨殘值比例為原價的10%。
2、旅遊汽車的淨殘值比例為原價的20%。
3、其餘各類固定資產(包括非營業用房)的淨殘值比例為原價的5%。
第十五條下列固定資產應當提取折舊：
1、房屋和建築物
2、在用的機器設備、儀表儀器、家具地毯、交通運輸工具。
3、大修理停用的固定資產
第十六條下列固定資產不提取折舊：
通過局部輪番大修理實現整體更新的固定資產。
第十七條已提足折舊，但仍在繼續使用的固定資產，在繼續使用期間不計提折舊。正在申請報廢尚未批准的固定資產應轉入不需要使用固定資產，不計提折舊。
第十八條為了保證固定資產的正常使用，各歸口管理部門和使用部門應做好固定資產的維護保養和定期大修工作，凡有技術規範明確規定大、中、小修劃分標準的，發生的中小修費用就由成本費用開支。大修理費用用根據財務制度規定採用按月預提大修理費用的辦法，大修理提存率由企業主管部門獲得同級財政部同意後核定。
第十九條固定資產的核算為了準確反映各大類固定資產的增減變動情況，在固定資產一級科目下設定的明細科目有：房屋及建築特、機器設備、交通運輸工具、家具設備、地毯、電器及影視設備、文體娛樂設備、其他設備、租出固定資產、未使用固定資產、不需要固定資產等。
公司財產管理制度 篇2
一、財產的管理範圍
1、固定資產:凡價值超過20xx元的設備;價值超過1000元、使用年限超過1年的財產,均屬固定資產。
2、其它資產:未達到固定資產條件的低值易耗品及物料消耗品。
二、財產分類
1、固定資產:辦公設備、交通設備、通訊設備。
2、其他財產:辦公家具、電話機、辦公用品、辦公耗材。
三、財產管理的部門
1、運營中心技術部負責辦公設備(計算機及其外設、附屬配件、投影儀、集團電話及線路等)。
2、運營中心綜合部負責其他財產(辦公家具,電話機、辦公用品、辦公耗材等)。
3、各部門負責使用財產的保管、維護,要求設專人管理財產並負責配合公司財產管理。
四、財產購置程式
1、購置計算機等辦公設備,由申請部門將計畫提交運營中心技術部,再經各級領導批准後由技術部負責購置;
2、購置其他財產,由申請部門將計畫提交運營中心,由運營中心負責統一購置;
3、凡購置各類財產,必須及時驗收入庫,經辦人持入庫單到財務部辦理報銷手續;
4、凡應入庫而未辦理入庫手續的,財務部不予報銷;
5、凡領用物品,必須辦理出庫手續。
五、注意事項:
1、凡在公司範圍內可調撥的財產,不得重新購置;確需添置的財產,由運營中心或技術部核實,報總經理審批後,方可購買。
2、辦公耗材(列印紙,菲林紙,傳真紙,墨盒,硒鼓,電話卡等)購置計畫,每月初須提交至運營中心。
3、專業設備及其他財物,可根據需要由各部門自行購置或由運營中心配合購置,但必須到運營中心進行出入庫登記。
4、凡領用辦公設備(計算機及外設等),均需填寫《計算機配置表》,本單一式三聯,分別由使用者留存、運營中心技術部留存、財務部留存。
5、對辦公設備、辦公家具進行編號,編號按財產分類不同,分別順序編號;再由財務部建立固定資產帳及卡片,使用部門建立固定資產卡片,運營中心建立表格。
6、運營中心技術部對設備建立檔案,並制定出設備的使用規範,每月定期對全公司設備進行全面檢查。檢查內容包括檢查病毒、檢查機器的運行及使用情況等,發現問題及時處理,確保辦公設備運行狀態良好。
7、部門財產責任人離崗,必須由財產管理部門會同財務部核實部門財產,確定財產完好程度;部門財產責任人變更,及時通知有關部門,以保證財產管理的連續性。
8、員工調離公司,運營中心驗收並回收資產。
9、個人對所用資產承擔管理責任,部門負責人對本部門資產和轄區共用資產承擔責任,因人為因素造成資產損壞由當事人承擔責任,落實不到人的由部門負責人承擔責任。
六、財產使用中的規定
1、公司每位員工都應愛護公司財產。
2、部門財產不得隨意轉移、拆換。
3、財產使用中發生故障、出現問題不能正常使用,應由部門財產責任人認真填寫《設備報修單》或《報廢單》,於三日內及時通報技術部或後勤部門進行維修。負責維修的部門應限期修復損壞的財產。
4、凡造成財產流失、損壞者,照財產原價值進行賠償。同時,公司還將視其情節輕重,分別對肇事者處以罰款、通報批評直至解除契約的處罰。
七、財產調撥
1、使用部門內部調撥財產或員工調換座位等,財產責任人應及時通知運營中心更改使用記錄;
2、使用部門間調撥財產,填寫《財產轉移單》,本單一式三聯分別由財務部、使用部門、運營中心留存並依此相應更改卡片及表格內容;
3、本公司財產除特殊原因外,不得調撥至外單位。
八、財產出售或報廢
1、財產發現壞損,確實無法修復時,填寫《財產報損單》,本單一式三聯,經各級領導批准後,分別由財務部、使用部門、運營中心留存,並依此銷相應卡片及修改表格內容,報損財產統一由財務部處理。
2、固定資產使用部門將報廢的固定資產上交運營中心,由運營中心進行清理或出售,並將出售收入交財務部,同時變更固定資產卡片。
3、財產使用部門發現財產丟失,必須在三日內上報運營中心。
九、財產清查
1、運營中心應會同財務部,每年中、年底盤點一次公司財產。
2、運營中心應每季度對固定資產產進行抽查。
3、運營中心每月對辦公耗材庫進行清查盤點。
公司財產管理制度 篇3
第一章 總則
第一條 為加強公司財產管理，結合公司具體情況，特制定本規定。
第二章 財產劃分標準
第二條 固定資產是指:單價在20xx元以上(包括20xx元)，使用年限在二年以上的辦公設備等物資均列為固定資產。
第三條 低值易耗品是指:不符合固定財產標準的設備、工具、用具、物品每件單價在100元以上，20xx元以下都為低值易耗品。
第四條 凡列為上述財產範圍的，不論現有在用或是新建、購置、外來贈送的，都應按此規定加強管理。
第三章 財產的使用和管理
第五條 財產管理採用"誰使用、誰保管、誰養護"的原則。
第六條 公司所有財產、家具由辦公室統一管理，部門領用(含在用)由公司指定專人兼管。
第七條 車輛實行專項管理，由辦公室負責管理，交付駕駛員專人負責保管與養護。
第八條 會議室、公共場所設施，由辦公室指定專人管理。
第九條 固定資產，家具用具，財務部應設定財產分類明細帳，記載以品名、數量、金額(原值、淨值)分戶帳;低值易耗品只設數量帳。
第十條 辦公室應有專人負責財產管理，按財產(家具)設立品名、規格、數量明細保管帳，定期進行核對，保持帳務相符。
第十一條 年終由財務部、辦公室共同組織進行全面盤點一次。
第十二條 各部門領用財產如有餘缺，不得相互調節，必須通過辦公室安排，辦理轉移手續。
第十三條 盤點中發現丟失或損壞的，領用部門(或個人)應查明原因，報由辦公室核實。屬於自然損耗可根據核實情況予以核銷。屬於責任事故，應追究責任人的責任，視情節輕重予以賠罰處理。
第四章 財產購置與審批
第十四條 固定資產、家具用具及辦公設施、設備由辦公室負責購置，使用部門應事先填報《資產購置申請單》由辦公室審核後，上報公司領導審批。未經審批程式批准的，一律不得預先購置。
第十五條 財產及家具購置，使用部門應說明用途、數量和要求。
第十六條 新增財產，費用報銷前應先登記財產帳，辦公室發放給部門或個人領用的財產，要建全領用手續，防止流失，加強管理。
第五章 其它方面
第十七條 固定資產未經公司領導批准，一律不得外借和轉移。
第十八條 重要的固定資產應在購入驗收後及時辦理財產保險。
第十九條 辦公用低值易耗品由公司指定專人管理，並對其作數量上的收發登記，每年抽查一次，做到帳實相符。
第二十條 公司購買資料、書籍由指定的專人負責保管，編制資料檔案，歸檔管理，重要資料、書籍借出、歸還均應逐一登記。
第二十一條 經管財產的人員工作調動時，必須交代清楚帳目，辦好移交手續後方可調離。聘用人員到期離職前，應將所使用物品交回，否則將從工資或保證金中扣款。
公司財產管理制度 篇4
財產管理制度
一、 概述
(一)、為加強公司財產的購置、保管、使用和維修的管理，規範相應程式，制訂本制度。
(二)、本制度所規定的財產指公司辦公事務所必需且具有耐用性的物品，交通車輛的管理另行規定。
二、 公司財產的範圍和管理 (一)、財產的範圍
家具類——辦公用桌椅、檔案櫃、沙發、茶几及相應附屬物等。 儀器用品類——隨身碟、電話機、MP3、計算器、移動式硬碟、檯燈、軟碟以及工程測繪、製圖用具等。
機器類——電腦及配套部件、印表機、傳真機、影視器材及其他辦公用機器等。
其他類——飲水機、書畫、裝飾陳列物、花卉盆景及其他辦公用管理品。
(二)、財產管理的原則：惜財節用，使用人負責保管維護，申購有計畫，領用有登記，管理有程式，維護有記錄，報廢有依據。
(三)、公司財產應當辦理登記並編號，登記由總裁辦負責，財產使用部門予以配合。總裁辦與財務部應於每年十二月份對財產進行一次盤點清查。
三、物品購置
(一)、各部門因工作需要購置有關物品，應當出具物品申購計畫，詳細說明所需物品的名稱、規格、數量、用途、預估價額，由本部門負責人簽署，經總裁辦審核，報公司總裁審批後方能採購。
(二)、物品採購由總裁辦負責組織進行，通過綜合比價確定供應商，擇優採購。總裁辦制訂供應商目錄作為綜合比價的依據。
(三)、採購應自總裁辦收到經批准的申購計畫之日起三個工作日內完成。大宗物品不能在規定時間內採購到位的，向申購部門作出解釋，及時訂購併跟進落實。
(四)、採購回的物品須辦理入庫驗收手續，並做好財產登記。申購計畫應作為附屬檔案，在報銷時一併提交財務部。
(五)、凡未按照申購審核程式擅自採購的，有關費用由責任人自理。
四、保管與領用
(一)、購置回來的物品在驗收入庫後由總裁辦指定專人保管，領用時應辦理領用手續並填寫財產保管記錄表。
(二)、保管員應按照物品類別製作台帳，詳細填寫物品的品名、規格型號、數量、入庫單編號及日期、領料單編號及領用部門和領用人。
(三)、物品分部門領用和個人領用，部門領用是指本部門共同使用的物品，如電腦、印表機等;個人領用是指個人使用和保管的物品，如隨身碟、桌椅等。部門領用的物品由本部門負責人負責管理，個人領用的物品由個人負責保管，並承擔相應的責任。
(四)、領用應經過審批，申領人填寫領料單(屬部門領用的，由部門負責人填寫)，交由本部門負責人核准，然後交總裁辦審核決定是
否同意領用。
(五)、使用保管人應當愛惜並妥善保管公司財產，若因工作調動或離職時應當辦理交接手續，將所用物品交還總裁辦，登記於財產保管記錄表。個人領用的物品隨個人調入其他部門的，登記時應註明接用部門，在其調出部門的財產登記表上予以減少，在調入部門的財產登記表上予以增加。移交時由總裁辦派人監督，應查看移交物品的品名、數量是否與領用登記相符，發現物品損壞、遺失的，使用保管人應當賠償。
(六)、使用保管人領用物品時，以前曾領用同類物品的，應當以舊換新，沒有移交舊物品的，不予領用。
五、維修和報廢
(一)、本制度規定範圍內的財產損壞需維修時，由使用部門負責人填寫財產請修單報總裁辦審核，總裁審批後由總裁辦安排專人維修。
(二)、財產請修單的預估金額超過20xx元時，應在總裁審批後報董事長批准。
(三)、財產的損壞如屬自然磨損等自身原因造成的，維修費用由公司承擔。屬人為原因損壞的，維修費用的責任劃分是：故意損壞的，承擔全部維修費用，損壞無法修復的，由當事人賠償，並根據公司有關制度追究其相應責任。使用不當造成損壞的，相關費用由公司和當事人各自承擔50%。
(四)、總裁辦每月製作一份當月財產維修情況匯總表存檔，並提交一份給財務部備案。同時建立財產維修記錄檔案。財產請修單應作為附屬檔案，在報銷時一併提交財務部。
(五)、財產因損壞、自然磨損無法使用的，由使用部門填寫報廢申請單，總裁辦會同財務部進行審核，情況屬實的，報總裁審批。
(六)、報廢申請被批准的，使用部門應持該申請到總裁辦辦理核銷登記，核銷報廢財產的編號，並在財產登記表、財產保管記錄表上註銷，登記後，由總裁辦相關負責人在報廢申請上註明已辦理核銷登記。
(七)、總裁辦核銷登記後，報廢申請單應提交財務部作為會計憑證。
六、其他規定
(一)、辦公用一次性消耗品，如筆、信箋、筆記本等的採購、申領按本制度規定的程式執行。
(二)、總裁辦製作辦公用一次性消耗品明細帳，以便盤點核算。
(三)、需領用時，由本人在總裁辦填寫出庫單，交由總裁辦主任審批，審核批准後方可領用。
七、附則
(一)、本制度由總裁辦負責解釋，並根據實際情況適時修訂。
(二)、本制度自印發之日起實施。
(三)、本制度附屬檔案為：1、財產登記表(樣表);2、財產保管記錄表(樣表);3、財產請修單(樣單);4、報廢申請單(樣單);5、財產領用流程圖。
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公司財產管理制度 篇5
第一章一般規定
第一條為規範集團酒店業財產管理與核算，保證酒店業財產安全與完整，特制定本制度。
第二條本制度所指酒店業的財產定義是：為了生產經營、提供勞務、出租或行政管理目的而持有的具有實物形態的資產。本制度中財產包括：
1、固定資產：預計使用年限超過一年，單位價值在20__元以上的具有實物形態並且能夠獨立存在的的資產。
2、低值易耗品：預計使用年限超過一年，單位價值在20__元以下200
元以上，具有實物形態並且能夠獨立存在的的資產。
第二章申購程式
第三條酒店所需財產在購入時，必須本著節約及實用性的原則，先由需求部門填制購置申請，按規定的審批許可權上報，經批准後方可購買。具體審批許可權如下：
1、年度資本性預算需求以及單位價值在五千元以上的財產購置，直接報集團總部審批;
2、單位價值在二千元以上五千元以內的財產購置，由酒店管理公司總經理審批;
3、單位價值在二千元以內的財產購置，由需求部門提出申購計畫，部門負責人審核簽字後，報酒店總經理審批;
第四條所須財產經批准購入後，由物供部會同工程部或其他相關部門編制購置計畫，簽定購建契約。原則上要求契約約定按照契約總金額的5%-10%留質保金。
第五條財產類契約必須真實準確地註明保修約定、廠家聯繫方式及其他財務要求的相關付款資料。相關部門必須將財產類契約轉財務部一份，作為付款的依據。同時，轉工程部一份，作為維修保養的資料。
第三章檢驗鑑定
第六條酒店購入和取得的各項財產，必須辦理驗收入庫手續。對於取得的固定資產，在交付使用時需經酒店工程部或集團公司技術權威機構進行檢驗鑑定。即對固定資產的數量、規格、名稱、出廠或建成日期、備品備件、原始價值、技術性能、使用年限、新舊程度等進行逐項驗收，填制固定資產驗收清單。
工程部應建立固定資產卡片，跟蹤財產維修保養及使用情況。財務部根據固定資產驗收清單，結合各項固定資產可供使用年限和折舊率的規定入賬。
第七條按照契約支付質保金時，由酒店工程部負責人在請款單上籤字，註明資產使用情況和質保金支付意見。
第四章登記和領用
第八條經驗收合格後的財產在部門領用或交付使用時，由酒店資產會計負責統一編號，並做到：
1、按財產類別進行分類編號並登記台帳：如屬於固定資產範圍，則應按固定資產類別編號，登記酒店固定資產明細帳;如屬於低值易耗品範圍，則應按低耗品類別編號，並按使用部門登記在用低值易耗品明細帳(財務軟體中沒有明細帳的，應採用手工或電子表格形式的台帳登記)。
2、採用記號筆或標籤的形式將編號反映在實物上。對於交付使用的固定資產(除房屋建築物外)，還須按該項資產的規格型號、使用性能、開始使用日期、保管和使用責任人等內容用標貼形式標識於該項資產上。
公司財產管理制度 篇6
一、醫院的各種財產、物資(除藥品外)由總務科、設備科和信息科分別負責實施管理。
二、總務科、設備科和信息科負責管理的財產、物資必須建立健全賬目，萬元以上貴重設備應建立檔案，規定專人採購、驗收、入庫、領發和保管，並實行定期清點實物，做到賬物相符，保證安全，防止積壓、損壞、變質、霉爛、被盜等。
三、財產、物資一律實行計畫採購、供應，各科室所需物資，由總務科、設備科和信息科按月、季、年編制採購計畫，並經院領導審批後列入財務計畫購買，按計畫供應，科室在請領物資時要辦理請領手續，無計畫的一律不予採購發放。屬於回收的物資要堅持交舊領新制度。
四、醫院的被服、工作服、勞保用品等統一由總務科計畫購置、加工、製作、發放、管理、統一編號、標記。發放到科室或個人的物資、用品，使用單位和個人必須精心愛護，妥善保管，屬人為造成的損壞要按價賠償。
五、一切財產、物資(含醫療儀器設備)等的報損，要填寫財產、物資報損單，經院領導批准上交庫房，庫房對報損財產、物資要進行妥善處理。
六、醫院的一切財產、物資，任何人不得私自占用，重要財產和大批物資的報損、報廢、變價、轉讓或無償調撥等，一律由總務科、設備科或信息科提出計畫，報院領導討論決定，萬元以上需報區衛生局審批，任何人不得自作主張，自行處理。
公司財產管理制度 篇7
1、凡醫院所需的各種財產物資(除藥品和圖書外)，均由醫院指派人員負責統一採購、調入、供應、管理、維修。要儘可能修舊利廢，做到物盡其用，節約使用;
2、各種物資、財產，應建立健全帳目，專人採購、領發、保管，加強管理。定期或不定期清點實物，核對帳目。要求帳物相符，保證物資安全，防止積壓、損壞、變質、被盜。主管領導要經常深入科室，了解需要，指導、協助有關人員管好、用好物資;
3、各科室所需物資按月、季、年編制計畫送院辦公室，經院領導批准後列入財務計畫或上報學校審批後進行採購。屬於回收物資要以舊領新;醫護人員請領醫療用品和值班被服等，須經院主管領導批准後才能發放;
4、各種物品、被服的報廢，要辦理報廢手續。醫院的財產，任何人不得私自外借或占有。重大財產物資的報廢要報學校有關部門鑑定審批後處理，任何人不得擅自處理;
5、各科室應指定專人負責物品請領、保管及報損工作.
6、各種固定資產由院財務按學校有關資產管理規定統一管理。
公司財產管理制度 篇8
第一章 總則
第一條 為加強公司財產管理，結合公司具體情況，特制定本規定。
第二章 財產劃分標準
第二條 固定資產是指:單價在20xx元以上(包括20xx元)，使用年限在二年以上的辦公設備等物資均列為固定資產。
第三條 低值易耗品是指:不符合固定財產標準的設備、工具、用具、物品每件單價在100元以上，20xx元以下都為低值易耗品。
第四條 凡列為上述財產範圍的，不論現有在用或是新建、購置、外來贈送的，都應按此規定加強管理。
第三章 財產的使用和管理
第五條 財產管理採用“誰使用、誰保管、誰養護”的原則。
第六條 公司所有財產、家具由辦公室統一管理，部門領用(含在用)由公司指定專人兼管。
第七條 車輛實行專項管理，由辦公室負責管理，交付駕駛員專人負責保管與養護。
第八條 會議室、公共場所設施，由辦公室指定專人管理。
第九條 固定資產，家具用具，財務部應設定財產分類明細帳，記載以品名、數量、金額(原值、淨值)分戶帳;低值易耗品只設數量帳。
第十條 辦公室應有專人負責財產管理，按財產(家具)設立品名、規格、數量明細保管帳，定期進行核對，保持帳務相符。
第十一條 年終由財務部、辦公室共同組織進行全面盤點一次。 第十二條 各部門領用財產如有餘缺，不得相互調節，必須通過辦公室安排，辦理轉移手續。
第十三條 盤點中發現丟失或損壞的，領用部門(或個人)應查明原因，報由辦公室核實。屬於自然損耗可根據核實情況予以核銷。屬於責任事故，應追究責任人的責任，視情節輕重予以賠罰處理。
第四章 財產購置與審批
第十四條 固定資產、家具用具及辦公設施、設備由辦公室負責購置，使用部門應事先填報《資產購置申請單》由辦公室審核後，上報公司領導審批。未經審批程式批准的，一律不得預先購置。
第十五條 財產及家具購置，使用部門應說明用途、數量和要求。 第十六條 新增財產，費用報銷前應先登記財產帳，辦公室發放給部門或個人領用的財產，要建全領用手續，防止流失，加強管理。
第五章 其它方面
第十七條 固定資產未經公司領導批准，一律不得外借和轉移。 第十八條 重要的固定資產應在購入驗收後及時辦理財產保險。 第十九條 辦公用低值易耗品由公司指定專人管理，並對其作數量上的收發登記，每年抽查一次，做到帳實相符。
第二十條 公司購買資料、書籍由指定的專人負責保管，編制資料檔案，歸檔管理，重要資料、書籍借出、歸還均應逐一登記。
第二十一條 經管財產的人員工作調動時，必須交代清楚帳目，辦好移交手續後方可調離。聘用人員到期離職前，應將所使用物品交回，否則將從工資或保證金中扣款。
檔案生效日期為： 年 月 日
公司財產管理制度 篇9
為了保證公司的正常運行及財產的安全，特制訂以下財產管理辦法
一、出入庫管理辦法
第一條 物資的領用、發放，須遵循“先進先出”的原則，出庫時間定為每天下午2點至6點(特殊情況除外)。
第二條 辦理出庫必須憑填寫出庫單由部門經理報總經理確認簽字後方可出庫。
第三條 原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續填寫入庫單，並且要有入庫經手人的簽名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要辦理驗收手續即可。
第四條 固定資產購入驗收後直撥入使用部門，直接填制固定資產管理卡片，不需要填寫入庫單。
第五條 保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監督，發現問題應不於辦理入庫手續。
二、保管員工作規範
第一條 負責記好公司所有物資、商品的收發存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類後入帳。
第二條 定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。
第三條 貨物入庫時，一定要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。
第四條 出庫物品，必須要由總經理簽字方可出庫。
第五條 入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。
第六條 及時報告物資存儲情況，除特殊情況外不得先出庫後補手續。
三、固定資產管理辦法
第一條 公司全部固定資產，包括水上餐廳、麒麟閣、廚房、倉庫、客房木屋、其他園林建築、機械設備、汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按“誰使用，誰負責”的原則進行分工。
第二條 建立固定資產卡片，詳細記錄固定資產名稱、規格、數量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產地及存放地點。
第三條 折舊年限：房屋20xx年、汽車20xx年、機械設備、電話系統折舊期為8年、空調、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。
四、報損、報廢管理規定
第一條 各業務部門的固定資產、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然後送交總經理批示並由財務部備案。
第二條 報損、報廢的金額走營業外支出科目。
看了
公司財產管理制度 篇10
為了保證公司的正常運行及財產的安全，特制訂以下財產管理辦法
一、出入庫管理辦法
第一條 物資的領用、發放，須遵循"先進先出"的原則，出庫時間定為每天下午2點至6點(特殊情況除外)。
第二條 辦理出庫必須憑填寫出庫單由部門經理報總經理確認簽字後方可出庫。
第三條 原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續填寫入庫單，並且要有入庫經手人的簽名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要辦理驗收手續即可。
第四條 固定資產購入驗收後直撥入使用部門，直接填制固定資產管理卡片，不需要填寫入庫單。
第五條 保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監督，發現問題應不於辦理入庫手續。
二、保管員工作規範
第一條 負責記好公司所有物資、商品的收發存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類後入帳。
第二條 定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。
第三條 貨物入庫時，一定要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。
第四條 出庫物品，必須要由總經理簽字方可出庫。
第五條 入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。
第六條 及時報告物資存儲情況，除特殊情況外不得先出庫後補手續。
三、固定資產管理辦法
第一條 公司全部固定資產，包括水上餐廳、麒麟閣、廚房、倉庫、客房木屋、其他園林建築、機械設備、汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按"誰使用，誰負責"的原則進行分工。
第二條 建立固定資產卡片，詳細記錄固定資產名稱、規格、數量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產地及存放地點。
第三條 折舊年限：房屋20xx年、汽車20xx年、機械設備、電話系統折舊期為8年、空調、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。
四、報損、報廢管理規定
第一條 各業務部門的固定資產、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然後送交總經理批示並由財務部備案。
第二條 報損、報廢的金額走營業外支出科目。
公司財產管理制度 篇11
房地產公司財產、辦公用品管理制度
一、公司財產、辦公用品由辦公室負責管理,並建立財產、辦公用品購買、使用登記制度。
二、各部門經理對各部門所使用的公司財產及辦公用品負有指導正確使用、妥善保管的責任,對員工有損壞公司財產的行為應提出嚴肅批評,並予以制止。對情節嚴重的應及時做出處理。如有遺失和損壞,應由當事人酌情賠償。
三、各部門需購物品須按月提出購買計畫,由部門經理按照'合理、必須、節約'的原則填寫《物品購買申請》,註明購買原因、數量及預算價,按相關程式和管理許可權報有關領導審批。
四、各部門購買物品計畫,經審批後交辦公室統一採購,專用或特殊用品需自行採購時,應事先徵得辦公室核准。
五、各類物品採購後由辦公室負責總務人員驗收、登記、入庫。
六、員工領用物品均需填寫'物品領用單'。單價在100元以上物品,員工在離開公司時應予以收回。屬非正常損失或遺失的,應有但是人酌情賠償,賠償由辦公室會同財務部門核定,大額賠款可分期在工資中扣除。辦公室每年要會同財務部門對固定資產以及使用年限在一年以上的低值易耗品進行一次清點。辦公室由責任不定期檢查部門保管、使用各類物品的情況。
七、物品報廢須由使用部門經理填寫'報廢申請單',由辦公室會同財務部門審核,報有關領導批准後執行。
八、所有物品的調配、辦理執照、繳納管理費、租金、參加財產保險、和車輛維修及更新等事項均由辦公室統一負責。
公司財產管理制度 篇12
綠航房地產公司財產、辦公用品管理制度
一、公司財產、辦公用品由綜合部負責建立財產台帳和辦公用品購買及使用登記制度;
二、各部門經理對各部門所使用的公司財產及辦公用品負有指導正確使用、妥善保管的責任,對員工有損壞公司財產的行為應提出嚴肅批評,並予以制止。對情節嚴重的應及時做出處罰。如有遺失和損壞,應由當事人照價賠償;
三、辦公用品由使用人填寫《領料單》後,綜合部文員予以領用。財產類大宗物品由部門經理按照“合理、必須、節約”的原則填寫《物品請購單》,註明購買原因、數量、規格及預算價,經綜合部審核,報分管領導簽批後方可購買,採購人員未見簽批的《物品請購單》擅自採購酌情給予500-1000元罰款;
四、各部門所需辦公物品,經審批後交綜合部統一採購,專用或特殊用品需自行採購時,應事先徵得綜合部核准;
五、各財產類物品採購經綜合部文員登記,方可報銷費用,否則財務部經理不予簽批;
六、員工領用物品均需填寫《領料單》。單價在100元以上物品,員工在離開公司時應予以收回。屬非正常損失或遺失的,應酌情賠償,賠償由綜合部會同財務部門核定,大額賠款可分期在工資中扣除。綜合部每年要會同財務部門對固定資產以及使用年限在一年以上的低值易耗品進行一次清點。綜合部有責任不定期檢查部門保管、使用各類物品的情況;
七、財產類物品報廢須由使用部門經理填寫“報廢申請單”,由綜合部會同財務部門審核,報總經理批准後執行,未執行報廢流程擅自將該類物品銷毀的,追究部門負責人相應經濟責任;
財產管理制度
1、每位員工所用的辦公用品,檢測工具等必須由內勤做登記,誰使用,誰保管
2、公用物品由內勤同意管理,使用者需打借條,歸還後簽字
3、所有物品,人為損壞需賠償各物品由工作關係需要變動,主動找內勤登記。
辦公用品管理制度
1、主管以上每人一台電腦,裝好各專業所需軟體。
2、影像工具統一由內勤管理。
3、檢測工具統一由內勤管理。
4、其他文具按需供給。
5、辦公用品儲備由內勤負責到綜合辦統一領取。
6、勞保、安全用品、按需供給。
公司財產管理制度 篇13
一、 概述
(一)、為加強公司財產的購置、保管、使用和維修的管理，規範相應程式，制訂本制度。
(二)、本制度所規定的財產指公司辦公事務所必需且具有耐用性的物品，交通車輛的管理另行規定。
二、 公司財產的範圍和管理
(一)、財產的範圍
家具類——辦公用桌椅、檔案櫃、沙發、茶几及相應附屬物等。
儀器用品類——隨身碟、電話機、MP3、計算器、移動式硬碟、檯燈、軟碟以及工程測繪、製圖用具等。
機器類——電腦及配套部件、印表機、傳真機、影視器材及其他辦公用機器等。
其他類——飲水機、書畫、裝飾陳列物、花卉盆景及其他辦公用管理品。
(二)、財產管理的`原則：惜財節用，使用人負責保管維護，申購有計畫，領用有登記，管理有程式，維護有記錄，報廢有依據。
(三)、公司財產應當辦理登記並編號，登記由總裁辦負責，財產使用部門予以配合。總裁辦與財務部應於每年十二月份對財產進行一次盤點清查。
三、物品購置
(一)、各部門因工作需要購置有關物品，應當出具物品申購計畫，詳細說明所需物品的名稱、規格、數量、用途、預估價額，由本部門負責人簽署，經總裁辦審核，報公司總裁審批後方能採購。
(二)、物品採購由總裁辦負責組織進行，通過綜合比價確定供應商，擇優採購。總裁辦制訂供應商目錄作為綜合比價的依據。
(三)、採購應自總裁辦收到經批准的申購計畫之日起三個工作日內完成。大宗物品不能在規定時間內採購到位的，向申購部門作出解釋，及時訂購併跟進落實。
(四)、採購回的物品須辦理入庫驗收手續，並做好財產登記。申購計畫應作為附屬檔案，在報銷時一併提交財務部。
(五)、凡未按照申購審核程式擅自採購的，有關費用由責任人自理。
四、保管與領用
(一)、購置回來的物品在驗收入庫後由總裁辦指定專人保管，領用時應辦理領用手續並填寫財產保管記錄表。
(二)、保管員應按照物品類別製作台帳，詳細填寫物品的品名、規格型號、數量、入庫單編號及日期、領料單編號及領用部門和領用人。
(三)、物品分部門領用和個人領用，部門領用是指本部門共同使用的物品，如電腦、印表機等;個人領用是指個人使用和保管的物品，如隨身碟、桌椅等。部門領用的物品由本部門負責人負責管理，個人領用的物品由個人負責保管，並承擔相應的責任。
(四)、領用應經過審批，申領人填寫領料單(屬部門領用的，由部門負責人填寫)，交由本部門負責人核准，然後交總裁辦審核決定是否同意領用。
(五)、使用保管人應當愛惜並妥善保管公司財產，若因工作調動或離職時應當辦理交接手續，將所用物品交還總裁辦，登記於財產保管記錄表。個人領用的物品隨個人調入其他部門的，登記時應註明接用部門，在其調出部門的財產登記表上予以減少，在調入部門的財產登記表上予以增加。移交時由總裁辦派人監督，應查看移交物品的品名、數量是否與領用登記相符，發現物品損壞、遺失的，使用保管人應當賠償。
(六)、使用保管人領用物品時，以前曾領用同類物品的，應當以舊換新，沒有移交舊物品的，不予領用。
五、維修和報廢
(一)、本制度規定範圍內的財產損壞需維修時，由使用部門負責人填寫財產請修單報總裁辦審核，總裁審批後由總裁辦安排專人維修。
(二)、財產請修單的預估金額超過20xx元時，應在總裁審批後報董事長批准。
(三)、財產的損壞如屬自然磨損等自身原因造成的，維修費用由公司承擔。屬人為原因損壞的，維修費用的責任劃分是：故意損壞的，承擔全部維修費用，損壞無法修復的，由當事人賠償，並根據公司有關制度追究其相應責任。使用不當造成損壞的，相關費用由公司和當事人各自承擔50%。
(四)、總裁辦每月製作一份當月財產維修情況匯總表存檔，並提交一份給財務部備案。同時建立財產維修記錄檔案。財產請修單應作為附屬檔案，在報銷時一併提交財務部。
(五)、財產因損壞、自然磨損無法使用的，由使用部門填寫報廢申請單，總裁辦會同財務部進行審核，情況屬實的，報總裁審批。
(六)、報廢申請被批准的，使用部門應持該申請到總裁辦辦理核銷登記，核銷報廢財產的編號，並在財產登記表、財產保管記錄表上註銷，登記後，由總裁辦相關負責人在報廢申請上註明已辦理核銷登記。
(七)、總裁辦核銷登記後，報廢申請單應提交財務部作為會計憑證。
六、其他規定
(一)、辦公用一次性消耗品，如筆、信箋、筆記本等的採購、申領按本制度規定的程式執行。
(二)、總裁辦製作辦公用一次性消耗品明細帳，以便盤點核算。
(三)、需領用時，由本人在總裁辦填寫出庫單，交由總裁辦主任審批，審核批准後方可領用。
七、附則
(一)、本制度由總裁辦負責解釋，並根據實際情況適時修訂。
(二)、本制度自印發之日起實施。
(三)、本制度附屬檔案為：
1、財產登記表(樣表);
2、財產保管記錄表(樣表);
3、財產請修單(樣單);
4、報廢申請單(樣單);
5、財產領用流程圖。