科研經費管理制度 篇1
為規範我院教研、科研經費管理,推動各類立項課題的順利開展,力爭多出成果、出好成果,確保教研、科研經費的有效使用,按照“專款專用、規範管理、合理開支、提高效益”的原則,特制訂本暫行規定。
一、資助與管理原則
1、凡學院批准立項的院級教研、科研課題,根據課題的實際需要和學院的財力,適當撥給一定的研究經費加以資助,保證其研究。
2、凡上級行政或業務主管部門、學術單位批准立項的縱向教研、科研課題,學院根據實際需要和學院的財力決定是否資助;自選課題的項目,學院原則上不資助,但也可視其成果獲獎情況給以適當資助。
3、凡企業批准立項的橫向技術或管理項目(如為企業進行產品開發、技術攻關、技改、管理創新、軟體開發等),學院原則上不資助。
4、凡要求學院給予經費資助的項目,由課題組長提出申請,說明需要經費資助的理由、經費資助額並列出經費開支項目,報教務處初審後送院領導審批(附批准立項課題複印件)。
5、科研項目經費的使用應按項目計畫或有關契約執行,項目經費使用應符合上級有關規定。
二、經費開支範圍
1、管理費:凡上級部門批准立項的縱向課題,學院收取10%的管理費;凡企業批准立項的橫向課題,學院收取20%的管理費。
2、科研業務費
(1)國內調研費:指為完成研究工作而必須進行國內社會調研活動開支的差旅費。其標準依照學院出差補助有關規定執行。調研差旅費不得用於課題組以外的'人員。非本院課題組成員的調研費不能從學院配套經費中支付。參加學術會議須有正式會議通知。
(2)小型會議費:指為完成研究工作而舉行的小型會議所開支的費用。會議參加者一般應為課題組成員。若必須吸收課題組以外人員參加會議時,事先應向主管副院長提出申請,待批准後,方能讓其參加會議,否則不能支付其會務費。小型會議費儘量節儉,根據會議需要事先作初步預算並報主管副院長審批,根據批覆意見執行。
(3)圖書資料費:指研究工作所需要的報刊、檔案、文獻等的征訂、列印、複印、翻譯以及購買必要的圖書等費用。
3、協作費:指外單位協作承擔項目研究工作且需開支的科研經費。若項目確需要外單位協作完成的,事先應報主管副院長審批,經同意方能作此項開支。
4、成果鑑定費:指由課題主管部門直接組織或委託我院組織的成果鑑定活動所需的費用,包括會務費和鑑定專家的勞務費。鑑定會各項費用按照國家有關規定執行。鑑定工作的組織和會務人員不得領取勞務費。
5、印刷出版費:用於課題研究成果的印刷出版費用。
6、業務接待費:嚴格控制接待費的使用。縱向課題:經費總額在2萬元以內的(含2萬元),控制在12%以內,經費總額在2萬元以上的,控制在10%以內。橫向課題的接待費用比例可適當放寬。
7、結餘經費:
(1)縱向項目:結餘經費的60%作為課題組酬金,40%用於相關後備研究或留作科研基金作為項目的資助經費。
(2)橫向項目:結餘經費的60%用於課題組酬金,20%作為學院的科研基金,20%作為學院創收收入。
8、理、工類課題除以上開支外,根據課題進展的需要,允許列支以下開支項目:
(1)實驗、材料費:指原材料等消耗性物品購置費;樣品的採集加工費和包裝運輸費。
(2)儀器設備費:專用儀器設備購置、運輸、安裝費;自製專用儀器設備的材料、配件購置費和加工費。但聲像錄放設備、複製列印設備、冷藏空調設備及行政辦公設備等費用不得列入開支。個別項目確需聲像錄放設備、冷藏空調設備作研究專用設備的,申請項目可列入經費預算內,根據項目評審批准結果,經受資助單位領導批准,按專控商品規定報批購買。
(3)實驗室改裝費:為改善項目研究的實驗條件,對實驗室進行簡易改裝所開支的費用。
科研業務費一律不得用於採購與課題研究無關的通訊設備、交通運輸工具、行政辦公設備、計算機等。確需購買的設備,必須列入經費使用計畫,如遇特殊情況需要增加購買設備,須經主管副院長批准後方可購買。用科研經費購買的儀器設備必須辦理驗收登記手續,列入學院固定資產進行管理。
三、經費管理與報銷
1、沒有與立項單位簽訂契約的項目,項目組長接到立項通知後,按批准的實際資助經費和配套經費總額,在原申報開支計畫的基礎上,重新修改經費使用計畫,於兩周內交教務處,逾期學院將取消配套經費。
2、科研經費由教務處負責在財務科單獨建賬,嚴格按財務制度管理,單獨核算、專款專用、超支不補。財務科為每個項目建立項目經費帳卡,課題組成員持卡辦理報銷手續。
3、經費報銷。課題經費實行課題組長負責制,課題組長經手的開支報教務處長簽字,課題組成員的開支報課題組長簽字,經院領導審簽後送院財務部門按學院財務制度報銷。
4、項目進行中,經檢查有下列情形之一者,學院將視情況追回部分或全部配套經費。
(1)無故不完成研究任務或自行中止研究工作的課題;
(2)經費使用不符合本規定及有關規定的;
(3)未通過中期檢查的課題;
(4)未按要求及時結題的項目;
(5)經課題主管部門批准中止、撤銷的項目。
5、課題結束後1個月內,應及時辦理結題手續,清理賬目,核實撥款與支出數額,填寫決算表,連同結題報告,課題研究成果一式三份報教務處。逾期不辦理者,結餘經費劃入學院科研基金。
四、本辦法的解釋權在教務處,從發文之日起實施。
科研經費管理制度 篇2
第一條 為加強科研經費的管理,保證科研工作的順利開展,提高科研經費的使用效益,根據《安徽省高速公路總公司科研工作管理辦法》和財務制度的有關規定,制定本辦法。
第二條 本辦法適用於總公司所轄部門、單位、個人為從事科研工作而支配科技項目經費的一切活動。
第三條 科研經費帳戶及科研資金來源
(一)總公司設立專用科研經費帳戶,由總公司建設處財務部按科技項目名稱分類代理財務管理。科研經費的支出由總公司科技領導小組組長審批,或委託其辦公室主任審批。
(二)總公司科研經費帳戶的資金來源由以下部分構成:
1.總公司根據每年科研工作計畫列支專項科研經費,經總公司辦公會審定後,總公司財務處一次性撥付至科研經費專用帳戶。
2.新、改建高速公路項目中批覆概算已列的研究試驗費。
3.交通部或交通廳立項的科技項目,由交通部或省交通廳安排下撥專項補助經費。
4.其它渠道獲得的科研經費。
第四條科技項目研究經費的預算,由項目承擔單位根據需要如實申報。辦公室在諮詢有關專家的基礎上進行審核,報總公司科技領導小組審批。
各科技項目經費一次審定,簽訂契約,實行專款專用。承擔單位應對科技項目實行明細核算,合理安排經費開支,嚴格執行有關財經法規,並接受上級財務和審計部門的審查監督。
第五條 需要委託外單位研究或以外單位為主進行聯合科研,使用總公司科研經費的,應由總公司科技領導小組審查同意,並簽訂相關契約或協定。在經費的撥付、監督、決算等方面,參照本辦法執行。總公司科技領導小組辦公室(以下簡稱辦公室)應了解經費的使用情況,並審核科技項目經費決算。
第六條 科研經費的支出範圍:
1.材料設備費:購買儀器設備、材料、低值易耗品等及相關運輸、安裝和調試費用;
2.加工、試驗檢測費:包括自行或委託他人進行的各類技術試驗、產品試製、加工等。
3.科技情報費:用於技術管理和科研管理中的科技情報檢索、課題查新、中外文期刊資料庫使用、書刊資料、計算機軟體::引進和網站維護等費用。
4.專家諮詢費:邀請專家指導、評審、鑑定的諮詢費及相關差旅費。
5.科研管理費:為實施科技項目或科技交流而發生的差旅、會議、郵電通訊、攝影攝像、複印列印等費用。
6.人員費用:直接參加科研人員的津貼、酬金、獎勵及相關人員勞務費。
7.其它費用:與科技項目有關的發表論文、編寫專著、譯著、申報專利和成果等發生的審稿費、版面費、出版費、申請費及專利維護費等。
第七條 對外委託單位或聯合單位發生的科研契約費用,由辦公室根據科技項目的特點和執行進度,實行分批撥付。50萬元(含50萬元)以下的科技項目,分三次撥付,第一次撥付不超過60%,第二次撥付至總額的90%;50萬元以上的科技項目分四次撥付,前三次各撥付30%;待科技項目通過鑑定後一年內,根據科技項目後評估結果再撥付另外餘下的'10%。
第八條 科技項目負責人在制度允許的範圍內,有權安排使用研究經費。領用和報銷經費,由經辦人和項目負責人簽字後,報辦公室主任審批;項目負責人本人經手的,須由該項目中另一主要參加人員簽字證明後報辦公室主任審批。
第九條 凡用總公司科研經費購買的參考資料和儀器設備,所有權歸總公司,科技項目結題後,由辦公室協調,分別移交有關部門。
獲獎的科研成果和在公開期刊上發表的論文,應及時到辦公室備案,以便及時計算獎勵費用。
第十條 科研經費的開支標準實行嚴格控制,購置一般設備超過500元、專用設備超過800元,軟體資料超過800元的,應辦理固定資產登記手續。
第十一條 科研人員的津貼
1.每個科技項目根據其規模大小,允許有2~3人享受科研工作津貼,具體人員名單及數量由科技項目負責人提議,科技領導小組批准後實施。
2.主要人員按每人300元/月標準發放,輔助人員按每人200元/月標準發放。
第十二條 獎勵
1.科研成果獲得省部級二等獎以上獎勵的,獎勵4萬元;獲得省部級三等獎的,獎勵2萬元;特別重大成果的,由辦公室報請科技領導小組重獎。科研成果的獎金由辦公室申請,在課題研究經費之外撥付。
2.與科技項目有關的科技論文發表在國家核心期刊的,每篇獎勵1千元;論文發表在其它省級以上科技期刊的,每篇獎勵500元。科技論文的獎金由項目承擔單位報辦公室審核後從項目研究經費中支付。
第十三條 科技項目承擔單位應向辦公室報告經費使用情況,按要求提交科技項目年度財務決算。科技項目完成後,應提交經費決算報告,根據經費來源,分別報送對應的財務主管部門審核,並報辦公室存檔。辦公室應定期向科技領導小組匯報科研經費使用情況。
第十四條 科技項目經批准撤消或中止後,承擔單位應對已開展的
工作、經費使用、已購置的設備儀器、已取得的成果等進行總結,以書面形式上報辦公室審查,經總公司科技領導小組批准後執行。
對未按契約計畫執行的科技項目將終止撥款並收回已撥款項。確需調整契約計畫的科技項目,應在得到正式批准後才能恢復撥款。
第十五條 科技項目研究經費決算後如有結餘,經辦公室審核,科技領導小組批准,可以用於開展新項目的研究。
第十六條 本辦法未盡事宜,按照國家或安徽省的相關規定執行。
第十七條 本辦法自發布之日起執行。
第十八條 本辦法由總公司科技領導小組辦公室負責解釋
科研經費管理制度 篇3
第一章總則
第一條目的
為規範公司費用報銷流程，做到有計畫、合理地控制費用支出，節省資金，促進企業健康發展，依據企業實際情況，特制定本細則。
第二條適用範圍
本細則適用於全公司
第二章管理原則及職責
第四條管理原則
（一）費用報銷的內容應當真實、合理；報銷的憑證應當合法、有效；報銷的手續應當健全、嚴格。
（二）各項費用開支一律憑證式發票報銷。
（三）費用發票要求開票單位填寫清楚，大、小寫相符，不得塗改，要素齊全，要素包括：發票抬頭（公司完整開票信息）商品名稱、數量、單價、金額、日期、開票單位發票章、發票監製部門監製章。不符合要求的發票，不予報銷。
（四）辦理報銷必須根據不同費用類型填制報銷單據。對支出內容填寫不清的、單據填寫金額與附屬檔案不一致的，不予報銷。
（五）當月費用當月及時報銷，不得跨月報銷。
（六）根據公司薪酬福利管理制度，對於已享受公司各類補貼、津貼的人員，不再報銷其與補貼、津貼範圍重疊的相關費用。
（七）對於公司統一管理、發放、結算的各類費用事項，參照相關對應制度執行，由公司統一與合作單位結算的，不再另行向員工支付相關款項。
（八）本細則所涉及報銷人費用使用標準的級別為公司人力資源部制訂的職級。
第五條管理職責
（一）報銷人：對申請報銷的內容真實性、完整性負責。
（二）報銷人所在部門負責人：對報銷內容的真實性和合理性進行審核。
（三）財務管理部：對原始票據的合法性、有效性，報銷金額的準確性以及報銷內容是否符合報銷規定進行審核。
第三章具體實施細則
第六條行政類費用
（一）費用定義
一般是指因日常運營發生的行政管理類的費用。此項費用由各公司行政部進行統一管理。
主要包括：辦公費用、電話費用、信息運維費用、車輛費用、水電費用、維修保養費用、租賃費用、物業管理費用、辦公區域裝修費用、低值易耗品購置費用等。
（二）費用報銷標準
各項行政類費用按照對應管理部門的相關管理規定據實結算。
（三）附屬檔案要求
1、各項費用報銷均需提供發票原件或公司內部自製表單；
2、日常辦公文具、低值易耗品、勞保用品等批量採購的物品和書籍購置，需提供審批通過的採購申請單或釘釘審批流程截圖，入庫清單或明細訂單；
3、車輛費用中維修、保養同時需提供維修清單，車輛保險費用報銷需註明保單保管人，根據使用年限、行駛里程和車況，達到大修標準的車輛，應事先由駕駛人員提出報告，經行政部及上級領導同意後方可送到具備修理條件的定點廠家進行修理；
4、固定資產購置後報銷，需在設備接收後7個工作日內將設備接收單提交至財務部，費用報銷時需提供相應入庫單設備接收單複印件，註明固定資產編號、使用人、接受時間；
5、租賃費用報銷，同時需提供租賃契約複印件。
6、水電費用及物業費報銷，如先付款後到票的情況需提供催繳單作為附屬檔案並在備註中列明費用所屬時間段，如發票直接開具給物業公司，需提供物業公司開具的費用分割單；
第七條交通費用
（一）費用定義
因公務需要，在辦公常駐所在地外出乘坐公共運輸工具所發生的費用。且按公司出差流程進行提前申請，對應釘釘外勤考勤雙項前提下，所發生的交通費用予以審核報銷。
（二）報銷範圍
1、因公務需要，外出乘坐市內公共運輸工具：公車、捷運等所發生費用；
2、因公務需要，外出乘坐計程車、網約車，需符合以下條件：
（1）外市出差的出差地；
（2）公司加班（指因工作需要加班，並已提前報備加班申請，經上級審批通過的加班）至21點之後；
（3）領導安排的緊急事務；
（4）出差出發時間7點之前及返回時間21點之後；
（5）相應職級人員，發生的市內交通費用。
3、不得報銷範圍：
（1）極短途行程（小於3公里）；
（2）上下班產生的市內交通費；
（三）費用報銷標準：實報實銷。
（四）附屬檔案要求：發票原件。
（五）其他要求
1、除計程車、協定網約車外，其他市內交通費用應一人一報，不得多人匯總報銷。
第八條業務招待費
（一）費用定義
行政職能部門因工作需要招待客戶所產生的包含但不限於各種餐飲、送禮等費用。
（二）費用報銷標準餐飲招待費報銷標準
一次招待，人均超200元或單次招待總額超過2,000元；對同一對象一年內累計招待、送禮金額超過5,000元，需經過美年大健康集團合規部審核方可報銷。
招待費應嚴格執行招待標準，接待用餐時應合理控制陪同人數。
（三）附屬檔案要求
1、各項招待費用，憑發票原件報銷；
2、有經授權主管審批的業務招待申請單。
（四）其他要求
1、業務招待費用需先審批後使用，需先在每刻報銷中填寫業務招待審批單，有授權的主管審批後實施。
2、報銷業務招待費用時，報銷內容中應註明招待何單位、招待客人數及陪同人數，並關聯事前提交並通過的'業務招待申請單。
3、公司任何員工，一律不得將個人招待消費納入招待費用內報銷。
4、業務招待費嚴格執行一事一報的原則，同一事項支出不允許拆分審批和報銷。
第九條差旅費用
（一）費用定義
因公務需要，離開辦公所在城市的行程產生的費用。
主要包含交通費用、住宿費用、異地市內交通費、出差補貼。
（二）費用報銷標準
1、差旅費用報銷標準一覽表
差旅費用報銷標準一覽表
1）月度經營會議、年度會議或第三方組織舉辦的會議住宿標準及餐費按會務組統一公布的價格為準，報銷時應提供證明檔案，無補貼；
2）2人及以上人員同行差旅標準從級別最高人員；2人同住1間時，以級別較高人員住宿標準X1.5倍確定2人的住宿標準；
3）特殊地區指：北京、上海、深圳、廣州；
4）省會城市及其他指：各省省會城市、廈門、青島、大連、蘇州、天津、重慶、寧波、溫州、東莞；
5）一般地區：指上述城市之外的其他城市；
6）午餐補貼天數計算規則為：以機票或者火車票、長途汽車票出發時間為準，若工作日時間出差不滿半天按0.5天計算補貼，不滿一天超過半天按照1天計算補貼；若非工作日時間出差不滿半天沒有補貼、不滿一天超過半天按0.5天計算補貼、滿一天按照1天計算補貼。下午從13點以後開始計算、上午至12點截止。
（三）附屬檔案要求
審批結束的出差申請單為差旅費報銷的必要附屬檔案憑證，差旅各類費用的具體附屬檔案要求如下：
1、交通費：發票原件；
2、住宿費：發票原件及酒店入住清單；
3、異地市內交通：發票原件（網約車需提供清單、時間、目的地必須一致）；
4、出差補貼：體現實際出差日期的審批完結的出差申請單。
（四）其他要求
1、員工出差，無論何種類型的出差均需在系統中發起出差審批流程，員工的差旅費報銷，需同步附上系統中審批完結的出差申請流程作為報銷依據；
2、差旅行程中發生機票，由公司統一預訂；住宿行為，出差人可在商旅系統中按照個人職級進行預訂；
3、所有人員嚴格按照《差旅費用報銷標準一覽表》規定的標準執行，超出標準部分的費用由員工個人自行承擔，情節嚴重的按違紀處理。
4、商務出差是工作行為，不是玩樂旅遊，出差的工作安排必須緊湊、飽滿且有工作成果產出。杜絕低效、無效出差，嚴厲懲戒任何假借出差名義到地方公司旅遊觀光玩樂的行為。
5、出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差目的地有動車高鐵且行程不超過八小時，需選乘動車高鐵出行；
6、無論任何原因、任何情況，自行預訂機票均不予報銷；
第十條會務費用
（一）費用定義
因公需要，參加外部會議或組織會議而發生的相關費用，包括會議期間租用的場地費用、車輛費用、資料印刷費用、物資費用、住宿費、餐費，往返交通費等。
（二）費用報銷標準
實報實銷，交通、住宿、補貼和招待參照差旅費用和招待費用標準執行。
（三）附屬檔案要求
發票原件及參會批示或會議組織批示。
（四）其他要求
1、參加外部會議，應有部門負責人指定參會人員的批示，參會人員在費用
報銷時提供該批文；
2、組織會議，應有會議組織相關的通知或批覆生效的批文、會議流程說明、會議簽到表等，會議批示應包括但不限於會議時間、地點、人員、議程及主題等。
3、單次會議的相關費用應一次性報銷完成，不得拆分多次報銷。
第十一條培訓費用
（一）費用定義
因公需要，安排或組織員工參加培訓或員工申請參加與本崗位相關的培訓所發生的培訓費、資料費、差旅費，師資費等。
（二）費用報銷標準
實報實銷，如有住宿、交通等費用發生，參照本細則第三章第七條、第八條和第九條執行。
（三）附屬檔案要求
發票原件及培訓通知/申請等。
（四）其他要求
1、參加外部培訓，應有部門負責人指定參培人員的批示或員工經部門負責人批准的培訓申請；
2、內部組織培訓，應有相應的培訓通知；
3、單次培訓的相關費用應一次性報銷完成，不得拆分多次報銷。
第十二條中介費用
（一）費用定義
因公需要，外聘中介機構進行業務諮詢、審計、評估、驗資、公證等以及外聘企業相關業務顧問而產生的相關費用。
（二）費用報銷標準：實報實銷。
（三）附屬檔案要求：發票原件及契約複印件。
第十三條招聘費用
（一）費用定義
1、服務費：獵頭公司人才推薦費、招聘網站費、招聘軟體費及其他招聘渠道費用；
2、專項招聘費：面試場地費、宣傳用品費、服務費；
3、面試費：應聘者往返面試地點的交通及住宿費；
4、入職費：體檢費。
（二）費用報銷標準
1、服務費&專項招聘費：實報實銷；
2、面試費：由人力資源部按照招聘崗位的級別，參照公司正式員工出差標準執行；
3、入職體檢費：員工轉正後，可報銷100元以內在公司體檢機構入職體檢費。
（三）附屬檔案要求
1、服務費&專項招聘費：發票原件及契約複印件；
2、面試費：經人力資源部簽字的面試確認表；
交通費：發票原件及人選參照職級；
住宿費：發票原件、酒店入住清單及應聘的職級；
本地交通費：面試期間本地交通費發票原件，面試人應在發票上籤字。
3、入職體檢費：新員工本人簽字的入職表
體檢費：發票原件；
住宿費：發票原件+酒店入住清單。
（四）其他要求
需同時報銷多筆費用的，須附明細清單。
第十四條專項費用
（一）費用定義
用於專項事項所產生的費用，主要是捐贈、贊助支出，行業協會會費支出，購買大型軟體及辦公系統，及各類專項活動事項。
（二）費用報銷標準：實報實銷。
（三）附屬檔案要求
發票原件及相關檔案。
公司各類專項活動事項還應提供相應契約或專項事項費用報告。
第四章具體實施流程
第十五條報銷紙質單據貼上規定
（一）票據貼上統一用A4紙作為底紙，豎向貼上。單據貼上時，底紙左側留出三公分裝訂線。票據較多時可使用多張底紙，但必須在每張底紙底端標註小計金額及頁碼，如：“小計：100元，1/4”。
（二）不同類型票據分類貼上報銷，如辦公用品、電話費、差旅費、設備維修費、資料費、市內交通費等等，按照類別由左至右、由上至下順序貼上。如果同類票據大小不一樣，按照金額先大後小的順序貼上。
（三）貼上的原始單據相互不能覆蓋、遮擋，每張平鋪貼上。
（四）將膠水塗抹在票據背面，沿著底紙裝訂線內側和貼上紙的上、下、右三邊依次均勻排開橫向貼上，避免將票據貼出底紙外。不要將票據集中在底紙中間貼上，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂不整齊，達不到裝訂要求。
第五章附則
第十六條本細則由財務管理部進行制訂。
第十七條本細則自發布之日起生效。
第十八條本細則的解釋權歸財務管理部。