財務科規章制度

財務科規章制度 篇1

根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計制度》、《會計基礎工作規範》，結合公司的具體情況特制定本財務管理內控制度。

一、財務負責人的主要工作職責是：?

?1、進行成本費用預測、計畫、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。

2、建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析，及時向總經理提出合理化建議。?

3、組織領導財務部門的工作，分配和監督其他人員的工作任務，制定考核獎懲指標。

4、負責建立和完善公司已有的財務核算體系，生產管理控制流程，成本歸集分配製度;

5、承辦公司領導交辦的其他工作。

二、會計的主要工作職責是：

1、按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。?

2、按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，當好公司參謀。?

3、妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。

4、編制和執行預算、財務收支計畫、信貸計畫，擬訂資金籌措和使用方案，開闢財源，有效地使用資金;

三、出納內控制度

1、嚴格執行現金管理制度，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務。?

2、嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。?

3、建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。

下面是提供的優秀制度文章供您參考：

一、認真學習、宣傳、貫徹執行新《會計法》，執行各項財經紀律和財務制度，加強會計核算工作、加強財務監督，財務人員要以身作則，奉公守法，保護國家財產安全，同一切違法亂紀行為作鬥爭。

二、合理組織收入，嚴格控制支出，凡是該收的應努力去收，凡是預算外的無計畫的支出應堅決制止杜絕，對於臨時必要的開支，應按審批程式、手續辦理。根據事業計畫、正確及時地編制年度財務計畫，辦理會計業務，按照規定的格式和期限報送會計報表。

三、加強醫院經濟管理，擬定和審查醫院的經濟契約、經濟檔案、經濟協定，參與擬定醫院的分配方案;審查各類業務用款，加強事前管理;定期進行經濟活動分析，並會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

四、發生的每筆經濟業務，均應取得合法的原始憑證，先由經手人、實物負責人簽字，再由院長審查批准後方能報銷，白條不能作為報銷憑證，出差或因公借支須辦理借款手續，回醫院後在規定時間內辦理結帳手續。會計人員要及時清理本單位發生的債權、債務，防止拖欠，減少呆帳、壞帳。

五、財會部門應會同有關部門，對醫院的固定資產、藥品、衛生材料、低值易耗品以及其他財產進行定期或不定期的盤點，及時清倉查庫，防止浪費和積壓，以保障財產物資的安全、完整，加快資金的周轉。

六、嚴格現金管理制度，遵守結算紀律，凡是收入的現金必須及時送存銀行，庫存現金不得超過規定限額，不得以長補短或挪作他用，若有差錯應及時查找原因，報院長批示處理。

根據院務部下發的《關於開展質量建設年崗位練兵暨技術比武活動的通知》精神，為確保競賽公正、公開、公平、有序地進行，特制定競賽細則如下：

一、組織領導

（一）財務科技術比武領導小組

組長：

副組長：

成員：

（二）裁判組

裁判長：

副裁判長：

點鈔比賽裁判員：

點鈔比賽記分員：

筆試評分員：

筆試監考人:

匯總：趙平平

（三）保障組

、

二、職責分工

1、技術比武領導小組：負責比賽的全面組織工作，審定比賽方案、組織工作檔案，確定名次及最終比賽成績。

2、裁判組：裁判組負責比賽各項目的裁判工作，如出現爭議，由裁判長作最後裁決。裁判員負責宣布比武規則、計時、評分工作，記分員負責現場記分工作。

3、保障組：負責比賽場地協調、賽場布置以及比賽物資的準備工作。

三、組織程式

1、副科長主持技術比武

2、xx科長講話

3、xx部長講話

4、副科長宣讀比賽規則，宣布開始比賽

四、賽程安排

五、成績匯總（16:35-16:55,由裁判組組織實施）

六、總結評比

1、副科長宣布筆試、點鈔獲獎者名單

2、xx科長作總結

3、xx部長講話

4、副科長宣布二〇〇五年財務科技術比武結束

七、要求

1、全科同志務必高度重視，全力以赴，精心準備，各組按分工和要求，認真抓好落實，確保比武順利進行和～成功。

2、參加比武人員在思想上要引起足夠重視，通過崗位練兵使自己的崗位技能和業務水平有明顯的提高。

1範圍

本標準規定了電業局財務科的管理職責、管理內容與方法。

本標準適用於財務科的管理工作。

2引用標準

下列標準包含的條文，通過在本標準中引用而構成為本標準的條文，其均為當前有效。所有標準都會被修訂，在使用過程中應注意最新條文的發布。

國電財[1997]57號印發《關於加強財務管理工作若干暫行規定》的通知

雲電司財[1998]3號關於印發雲南省電力公司預算、投資管理辦法的通知

滇東電財[1999]03號關於下達1999年度成本費用控制指標的通知

滇東電財[1999]02號關於印發“獎金與售電量電費回收率掛鈎考核辦法”的通知

雲電司[1997]21號關於印發《雲南省電力公司關於會議費等有關費用開支標準》的通知

計價管理[1997]437號《國家計委、電力部關於1997年電價調整方案有關問題的通知》

3職責

3.1負責對本企業未來期的財務活動進行規劃和安排。

3.1.11

分析和預測企業未來期財務情況。掌握有關資料和主客觀條件，分析企業自身的財務情況，和外部條件對企業財務情況的影響，預測未來期財務情況的發展趨勢。

3.1.2確定企業財務管理目標。財務管理目標包括企業未來期財務管理髮展目標和近期目標，實現目標需要遵循的財務戰略方針和途徑等。

3.1.3設計實施目標方案，作出決策。對各種可供選擇的方案進行可行性研究和論證，為財務決策提供依據。通過財務決策，運用科學的方法，選擇和確定實現財務目標的最優方案。

3.1.4抉擇方案，編制計畫。根據最最佳化原則選出最佳方案後，利用報表、預算、定額等資料編制財務計畫，並把財務計畫與經濟效益結合起來。

1 範圍

本標準規定了電業局財務科的管理職責、管理內容與方法。

本標準適用於財務科的管理工作。

2 引用標準

下列標準包含的條文，通過在本標準中引用而構成為本標準的條文，其均為當前有效。所有標準都會被修訂，在使用過程中應注意最新條文的發布。

國電財[1997]57號  印發《關於加強財務管理工作若干暫行規定》的通知

雲電司財[1998]3號 關於印發雲南某某電力公司預算、投資管理辦法的通知

滇東電財[1999]03號  關於下達1999年度成本費用控制指標的通知

滇東電財[1999]02號  關於印發“獎金與售電量電費回收率掛鈎考核辦法”的通知

雲電司[1997]21號  關於印發《雲南某某電力公司關於會議費等有關費用開支標準》的通知

計價管理[1997]437號  《國家計委、電力部關於1997年電價調整方案有關問題的通知》

3 職責

3.1 負責對本企業未來期的財務活動進行規劃和安排。

3.1.1 1

分析和預測企業未來期財務情況。掌握有關資料和主客觀條件，分析企業自身的財務情況，和外部條件對企業財務情況的影響，預測未來期財務情況的發展趨勢。

3.1.2 確定企業財務管理目標。財務管理目標包括企業未來期財務管理髮展目標和近期目標，實現目標需要遵循的財務戰略方針和途徑等。

3.1.3 設計實施目標方案，作出決策。對各種可供選擇的方案進行可行性研究和論證，為財務決策提供依據。通過財務決策，運用科學的方法，選擇和確定實現財務目標的最優方案。

根據院務部下發的《關於開展質量建設年崗位練兵暨技術比武活動的通知》精神，為確保競賽公正、公開、公平、有序地進行，特制定競賽細則如下：

一、組織領導

（一）財務科技術比武領導小組

組長：

副組長：

成員：

（二）裁判組

裁判長：

副裁判長：

點鈔比賽裁判員：

點鈔比賽記分員：

筆試評分員：

筆試監考人:

匯總：趙平平 

（三）保障組

、

二、職責分工

1、技術比武領導小組：負責比賽的全面組織工作，審定比賽方案、組織工作檔案，確定名次及最終比賽成績。

2、裁判組：裁判組負責比賽各項目的裁判工作，如出現爭議，由裁判長作最後裁決。裁判員負責宣布比武規則、計時、評分工作，記分員負責現場記分工作。

3、保障組：負責比賽場地協調、賽場布置以及比賽物資的準備工作。

三、組織程式

1、副科長主持技術比武

2、xx科長講話

3、xx部長講話

4、副科長宣讀比賽規則，宣布開始比賽

四、賽程安排

五、成績匯總（16:35-16:55,由裁判組組織實施）

六、總結評比

1、副科長宣布筆試、點鈔獲獎者名單

2、xx科長作總結

3、xx部長講話

4、副科長宣布二〇〇五年財務科技術比武結束

七、要求

1、全科同志務必高度重視，全力以赴，精心準備，各組按分工和要求，認真抓好落實，確保比武順利進行和圓滿成功。

制度是個社會的遊戲規則，更規範的講，它們是為人們的相互關係而人為設定的一些制約。為此，我們一般要求大家共同遵守辦事規程或行動準則來提高辦事效率，才設定一些制度。下面是我們提供的制度文章供您參考：

財務科管理制度

為加強公司財務管理，根據國家相關法律、法規及財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。

第一條 財會人員應嚴格遵守財經紀律，貫徹“勤儉辦企業”的方針，以提高公司經濟效益、壯大公司經濟實力為宗旨，制止鋪張浪費，降低消耗，增加積累，把財務工作做好。

第二條 財會人員要認真執行崗位責任制，各司其責，互相配合，如實反映和嚴格監督公司各項經濟活動。

第三條 記帳、算帳、報帳必須做到手續完備，內容真實，數字準確，帳目清楚，按期報帳。

第四條 財會人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對違反財經紀律和公司財務制度的款項，應拒絕支付、並及時上報分管領導、總經理。

第五條 建立穩定的財會人員隊伍。財會人員調動或因故辭職，應與接替人員辦理交接手續，未辦完交接手續的，不得離職，不得中斷會計工作。

第六條 一切現金往來，須憑據收付。

第七條 正常的辦公費用開支報銷，必須用正式發票，印章齊全，經辦人簽名，經分管領導、總經理、董事長簽字後方能報銷付款。

第八條 嚴禁將公款存入私人帳戶，違者將視情節輕重移交法務部門處理。

第九條 本制度自公布之日起執行。

辦公室管理制度

財務工作規章制度 篇1

一、認真學習、宣傳、貫徹執行新《會計法》，執行各項財經紀律和財務制度，加強會計核算工作、加強財務監督，財務人員要以身作則，奉公守法，保護國家財產安全，同一切違法亂紀行為作鬥爭。

二、合理組織收入，嚴格控制支出，凡是該收的應努力去收，凡是預算外的無計畫的支出應堅決制止杜絕，對於臨時必要的開支，應按審批程式、手續辦理。根據事業計畫、正確及時地編制年度財務計畫，辦理會計業務，按照規定的格式和期限報送會計報表。

三、加強醫院經濟管理，擬定和審查醫院的經濟契約、經濟檔案、經濟協定，參與擬定醫院的分配方案；審查各類業務用款，加強事前管理；定期進行經濟活動分析，並會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

四、發生的每筆經濟業務，均應取得合法的原始憑證，先由經手人、實物負責人簽字，再由院長審查批准後方能報銷，白條不能作為報銷憑證，出差或因公借支須辦理借款手續，回醫院後在規定時間內辦理結帳手續。會計人員要及時清理本單位發生的債權、債務，防止拖欠，減少呆帳、壞帳。

五、財會部門應會同有關部門，對醫院的固定資產、藥品、衛生材料、低值易耗品以及其他財產進行定期或不定期的盤點，及時清倉查庫，防止浪費和積壓，以保障財產物資的安全、完整，加快資金的周轉。

六、嚴格現金管理制度，遵守結算紀律，凡是收入的現金必須及時送存銀行，庫存現金不得超過規定限額，不得以長補短或挪作他用，若有差錯應及時查找原因，報院長批示處理。

財務保障規章制度 篇1

一、現金管理制度

1、現金借款需由經手人填寫“借款申請單”，經項目經理、部門經理、總經理審批後到財務支取。

2、凡借現金1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準備。

3、勞務費發放時間定為每周五下午。各項目勞務費自發放之日起限三個月內取走，超過三個月不取者視為自動放棄，數額歸公司所有。

4、各部門所收現金要嚴格執行現金管理制度，於當天下班之前交財務出納統一管理，不準挪用。

二、支票管理制度

1、支票必須符合以下要求方能收取

①不能撕毀，破損或塗改。

②簽發的支票是以墨汁或炭素墨水筆填寫；簽發單位印簽完整清楚；支票右上部應有交換行號；加密的支票應提供密碼。

③支票有效期為十天，對於已填好的支票，必須檢查大小寫金額是否相符，收款單位、日期、用途填寫是否正確。

2、使用支票需由經手人填寫“支票借款申請單”，經項目經理、部門經理、總經理審批後到財務辦理支票領用手續。支票領出後十天內持發票到財務報銷，如不及時報銷，出納有權拒發新的支票。

3、100元以上的費用支出，原則上以支票結算為主，領用支票後應妥善保管，不得丟失，如由於責任心不強丟失支票，損失由個人負責。

三、項目費用（帶項目號的）申請及報銷

1、凡項目費用需在項目經理、部門經理、總經理審批的“立項通知書”“項目預算表”送達財務後方可申請項目費用。

2、購買項目用品、支付項目費用需由部門指定人員根據項目預算計畫，填好現金或支票借款單，經項目經理、部門經理簽字，報財務審核並由財務負責報總經理審批後予以領取現金或支票。

財務管理規章制度範本 篇1

1、參與制訂公司中長期發展戰略;根據總體發展戰略制訂財務戰略;

2、利用財務核算與會計管理原理為公司經營決策提供依據，協助總經理制定公司戰略，並主持公司財務戰略規劃的制定;主持對重大投資項目和經營活動的風險評估、指導、跟蹤和財務風險控制;

3、財務報表的審查;全面負責公司財務工作;

4、負責公司與金融機構、投資機構聯繫，尋找融資資本，全面規劃融資項目;

5、輔助總經理制定投、融資發展戰略規劃、年度經營計畫，並向總經理提供相關的解決方案;

6、協助總經理進行投資業務管理，最佳化項目結構，提高投資回報率，保障公司戰略發展目標的達成;

7、負責組織完成引進戰略投資者、資產重組、併購、信託等投資事宜;

8、負責進行項目的投資談判、簽約等工作;

9、負責投資方案和投資的審核;

10、負責拓展並維護公司與資本市場的關係。

財務管理規章制度範本 篇2

第一章 總 則

第一條 為規範本社團財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，增加財務透明度，促進社團工作健康有續地發展，結合社團自身特點，制定本制度。

第二條 本制度適用於本社團。

第三條 社團財務制度的基本原則是：堅持勤儉節約的方針;正確處理社團發展需要和資金供給的關係，社會效益和經濟效益的關係，集體和個人兩者利益的關係。

第四條 社團財務管理的主要任務是：合理編制財務預算，並對預算執行過程進行控制和管理;加強財務管理，防止公共財物流失;建立和健全財務規章制度，規範社團內部經濟程式;如實反映社團財務狀況;對社團經濟活動的合法性、合理性進行監督。