二、做到日清月結
每天都要做到錢帳兩清，發現問題可以及時查找，免得一拖下去就無從查起，和會計移交手續時，不管有多熟，都一定要有移交票據的清單，要不然容易出現說不清楚的差錯，影響雙方感情和工作以及財務數據。每個月都要按規定進行結帳，並且和會計進行對帳，做到帳帳相符、帳實相符。
三、收付現金時，一定要採取唱收唱支
對於出納人員來說，唱收唱支雖然不是必須的工作，但是意義十分重大，一方面，顯示很有禮貌，看看人家小日本的銷貨員吧，雖然民族猥瑣，但是人家的禮貌的確不得不讓人折服。另一方面，在收付現金時唱收唱付,這樣不但可以加深印象,與當事人核對金額,還可以取得他人的聽覺旁證。當數目不清時，可以找旁邊的人核對作證。
四、注意發票的管理
對需要報銷的發票,抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、塗改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者,均不接受發票,待補辦手續後再報核。報銷單位需先簽字、後付款；收款單據先交款、後蓋章；付款單據要蓋付訖章。付款單據如由他人代領現金者,應簽代領人名字,而不得簽被代領人名字；代領人不是本單位的職工,要註明與被帶領人關係及其聯繫地址。營業外收入及雜務收入,要以經辦單位交款單位為依據,收款後開給財務收據。
出納崗工作流程
（一）現金收付
1.收現
根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發票）收款→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名→在收據（發票）上籤字並加蓋財務結算章→將收據第②聯（或發票聯）給交款人→憑記賬聯登記現金流水賬→登記票據傳遞登記本→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證
工資及固定資產崗（水電費、代收款項）
管理費用崗（其他應收款）
銷售核算崗（貨款）
成本核算崗（加工費、材料款）
註：①原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有“轉賬”字樣，後加蓋“轉賬”圖章和財務結算章，並登記票據傳遞登記本後傳給相應會計崗位。
②隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。
2.付現
（1）費用報銷。
審核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致→檢查並督促領款人簽名→據記賬憑證金額付款→在原始憑證上加蓋“現金付訖”圖章→登記現金流水賬→將記賬憑證及時傳主管崗覆核
（2）人工費、福利費發放。
憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項）→在支出證明單上加蓋“現金付訖”圖章→登記現金流水賬→登記票據傳遞登記本→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證
3.現金存取及保管
每天上午按用款計畫開具現金支票（或憑存摺）提取現金→安全妥善保管現金、準確支付現金→及時盤點現金→下午視庫存現金餘額送存銀行
註：①下午下班後，現金庫存應在限額內。
②從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保全人員隨從，注意保密，確保資金安全。