因故不能使用正鑰匙需使用副鑰匙時，經理須會同會計科長及主辦出納員啟封，用後重行封存。
貴重物品的保管：
凡與業務有關的有價證券等貴重物品，需暫存出納專用的金庫時，應由經辦人員成扎或整箱密封，並由主管人員簽章後，連同保管條（寫明交存的件數）交出納員，出納員點收後給保管條簽章交經辦員收執，發還保管物時，收回保管條註銷後裝訂保管備查。
銀行存款支票簿的使用：
領用支票簿時，須由主管指派的經管員編列號碼登記在"空白單據登記簿"發交經辦人員簽章使用。
作廢的支票，須蓋"作廢"戳記，貼上於該同一號碼的存根上，以示慎重。
每日營業終了時，經辦員應即查對當日簽發的支票存根，結計金額在存根最後一張背面，與銀行存款科目簽發總數是否相符，同時查點尚未使用的空白張數是否相符。
用訖的支票簿（存根），須交還經管員查核使用張數及作廢張數是否相符，並在"空白單據登記簿"備註欄註明後，妥為保存（訂為15年）。
銀行存款的印鑑：
銀行存款的印鑑為有權簽章人員印鑑（簽章、職章、私章）及副署人員印鑑（會計科長、信託科長、出納員的印章）。
號碼牌的使用：
號碼牌"本身並非付款憑證，僅為經辦員方便認識交付客戶的標記，主管應指派經管員負責分發、收回及查對。
經管員發給號碼牌時，應編列號碼登記在"空白單據登記簿"，由經辦員簽章領用，營業終了後，各經辦員應將當日使用後收回部分及未使用部分分別整理後，交還經管員集中保管，使用後收回部分保管一個月後燒毀。
經辦員簽發"號碼牌"予顧客時，應在其正面與收入或支出傳票加蓋騎縫私章並蓋日期戳記，收回"號碼牌"時，應對騎縫圖章詳加核對以防仿造假冒，收回後並應即予以註銷。
號碼簿"隔日無效，當日營業終了後，如客戶未取款項時，經辦員應向主辦科長報告並填制（貨）暫收款項傳票入賬，日後客戶持單前來取款明須查明緣由報告主管認可後，填制（借）暫收款項傳票辦理付款。"號碼牌"經管員應將其號碼登記備查。
號碼牌如有遺失時，應按下列各點辦理：
顧客遺失時，應查明其交易性質、金額等詳情，如認為無疑義應請顧客書面作廢，經主管核准後照付款項，但如認為必要時應請覓具妥保後始予付款。
公司內部經辦員或經管員遺失時應報請主管查明其遺失原由，倘因遺失而發生事故時，應由該經辦員或經管員負一切責任。
以上兩種情形發生時，並應通知經管員將其號碼登記備查。
號碼牌"應以各種不同顏色印製，經管同分發使用時應逐日以不同的顏色分發，以防仿製或假冒。
四、票據的處理
（一）收受票據應注意事項：
凡與業務無關的票據不得收受。
如非本人票據應請客戶親自背書，如屬指名票據應請抬頭人加蓋印章。
收受的票據面額較應繳納款項為多時，在未兌現以前不得找還，其差額應俟兌現以"暫收款項"科目處理後退還。
營業部門各經辦員（包括外勤職員及出納員）收到票據時，應立即在票據左上角畫橫線二道，並在收入傳票摘要欄註明收票日期、票據號碼、付款行庫、金額及到期日。